信用证制单审单大全

合集下载

世格审单2

世格审单2

草,把金额标那么高什么心理!老子就给你搞成不要钱的分享都被你们这帮傻比搞臭了!单据审核结果信用证合同PURCHASER ORDERDate FEB28.2004Order No. 04JSSC1010 The Seller: The Buyer:JIANGSU SUCCESS COMPANY 36 GARDEN STREET,NANJING CHINATEL(86)2545454545FAX(86)2565656565 SUMITOMO CORPORATION2 HOTOTSUBASHI,CHIYADA-KU, TOKYO,JAPANTEL(81)06 22121212FAX(81)06 22121211The buyer and the Seller agree to sell the under-mentioned goods subject to the terms and conditions as stipulated hereinafter:modity: CHINESE ROYAL JELLYDecenoic Acid 2.1% MINMoisture: 67% MAXQuantity: 700KGSUnit price: JPY4510 Per kg net CIP Narita AirportTotal value: JPY3157000 Less 2.5% Discount JPY 78925Net value: JPY 30780752.Price term: CIP Narita Airport3.Terms of payment: Irrevocable L/C 90 days date4. Packing: In 1 kg/plastic bottle 10 kgs/carton in refrigerated container5. Original G.S.P Form A6. Time of Shipment: End of March, 20047. Shipping marks: Sumit in triangle/Purchaser Order Number/Invoice Number/Airport of Destination/ Carton Number8. Port of Loading: Any Chinese Airport9. Port of Destination: Narita Airport10. Remarks:The Seller: The Buyer:秦蓝(sign)宫本田(sign)商业发票JIANGSU SUCCESS COMPANY 36GARDEN STREET,NANJING,CHINAINVOICEMessrs: SUMITOMO CORPORATION2 HOTOTSUBASHI,CHIYADA-KU,TOKYO,JAPAN Date MARCH 20.2004Invoice No.H2455683S/C No.:04JSSC1010L/C No.: 4028DTerms of Payment: L/C AT SIGHTMarks andNumbersDescription Packages Quantity Unit Price AmountSUMIT IN TRIANGLE P.O.NO.0404JSSC1010 INV.NO. H2455683 NARITAC/NO.1-70 CHINESE ROYAL JELLYDecenoic Acid 2.1% MINMoisture: 67% MAX70CTNS 700KGS @JPY4510PER KGNETLES 2.5% DISCOUNTCIP NARITA AIRPORTJPY3157000JPY 78925JPY 3078075PACKING : 1KG/PLASTIC BOTTLE 10 KGS/CARTON APPLICANT’S REF NO.MCCI-04-0120JIANGSU SUCCESS COMPANY装箱单JIANGSU SUCCESS COMPANY 36GARDEN STREET,NANJING,CHINAPACKING LISTTO: SUMITOMO CORPORATION2 HOTOTSUBASHI,CHIYADA-KU,TOKYO,JAPAN DATE: MARCH 20.2004 As per Invoice No. H2455683TOTAL: 700 BOTTLES1050 KGS 700 KGS 3.40CBMPACKING: IN 1KG/PLASTIC BOTTLE 10 KGS/CARTONGROSS WEIGHT: 15KGS/CARTONNET WEIGHT: 10KGS/CARTONJIANGSU SUCCESS COMPANYLILY普惠制产地证单据审核结果。

信用证样本1

信用证样本1

信用证样本1对于很多外贸新手来说,信用证(L/C)是个不小的问题,相信有不少人可能都没见过。

对我来说,信用证也是新的东西,也需要学习。

在此,从其它地方搬来样本,供大家参考、学习。

对于原创者,表示感谢!正题:其实所有的信用证条款都大同小异,具体款项都是那些,下面列出一个样本供大家参考.有一个问题需要新手注意,一般韩国开过来的信用证经常用假远期,这也是韩国人的精明之处,可以用假信用证向开证行押汇,狡猾狡猾地!!信用证样本1SAMPLE LETTER OF CREDIT/1(See Instructions on Page 2)Name and Address of BankDate: __________________Irrevocable letter of Credit No. ______________Beneficiary: Commodity Credit Corporation Account Party: Name of ExporterAddress of ExporterGentlemen:We hereby open our irrevocable credit in your favor for the sum or sums not to exceed a total of _______________dollars ($__________), to be made available by your request for payment at sight upon the presentation of your draft accompanied by the following statement:(Insert applicable statement)/2This Letter of Credit is valid until _____________________/3, provided, however, that this Letter of Credit will be automatically extended without amendment for _________________/4 from the present or any future expiration date thereof, unless at least thirty (30) days prior to any such expiration date the Issuing Bank provides written notice to the Commodity Credit Corporation at the U.S. Department of Agriculture, 14th and Independence Avenue, S.W., Room 4503, South Building, Stop 1035, Washington, D.C. 20250-1035, of its election not to renew this Letter of Credit for such additional ______________________/5 period. The notice required hereunder will be deemed to have been given when received by you.This letter of Credit is issued subject to the Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, 1993 Revision, International Chamber of Commerce Publication No. 500(Name of Bank)By: _______________________________________________________________-2-INSTRUCTIONS FOR LETTER OF CREDIT ISSUED FOR DEIP BID1. Send to: Treasurer, CCCU.S. Department of Agriculture14th & Independence Avenue, S.W.Room 4503 South BuildingStop 1035Washington, DC 20250-10352. If the letter of credit is to apply to any Dairy Export Incentive Program (DEIP) Invitation: “The Commodity Credit Corporation (CCC) has a right to the amount drawn in accordance with the terms and conditions of one or more Dairy Export Incentive Program (DEIP) Agreements entered into by the exporter pursuant to 7 C.F.R. Part 1494, and the applicable DEIP Invitation(s) issued by CCC.”If the letter of credit is to apply to a single DEIP Invitation:“The Commodity Credit Corporation (CCC) has a right to the amount drawn in accordance with the terms and conditions of one or more Dairy Export incentive Program (DEIP) Agreements entered into by the exporter pursuant to 7 C.F.R. Part 1494, and DEIP Invitation No.________________.If the letter of credit is to apply to more than one specific DEIP Invitation:“The Commodity Credit Corporation (CCC) has a right to the amount drawn in accordance with the terms and conditions of one or more Dairy Export incentive Program (DEIP) Agreements entered into by the exporter pursuant to 7 C.F.R. Part 1494, and DEIP Invitation Nos.________________, ___________________, and _________________.”3. Insert the last date of the month in which the 90th day after the date of the letter of credit falls (e.g., if the date of the letter of credit is March 15, 2002, the date to be inserted would be Jun 30, 2002).4. Insert a time period of either “one (1) year” or a specific number of whole month(s) which total less than one year (e.g., “one (1) month,” “two (2) months,” etc.).5. Insert the same time period as inserted in the previous space (e.g., “one (1) year,” “one (1) month,” etc.).信用证样本2Issue of a Documentary Credit (开证行,一般为出口商的往来银行,须示开证行的信用程度决定是否需要其他银行保兑confirmation见49)BKCHCNBJA08E SESSION: 000 ISN: 000000 BANK OF CHINA LIAONING NO. 5 ZHONGSHAN SQUARE ZHONGSHAN DISTRICT DALIAN CHINADestination Bank (通知行advising bank见57A)KOEXKRSEXXX MESSAGE TYPE: 700 KOREA EXCHANGE BANK SEOUL 178.2 KA, ULCHI RO, CHUNG-KO (一般由受益人指定往来银行为通知行,如愿意通知,其须谨慎鉴别信用证表面真实性;应注意信用证文本的生效形式和内容是否完整,如需小心信用证简电或预先通知和由开证人直接寄送的信用证或信用证申请书,因其还未生效,且信用证一般通过指定通知行来通知,可参考《出口实务操作》page237)40A Type of Documentary Credit (跟单信用证类型)IRREVOCABLE (信用证性质为不可撤消。

信用证中的单据及单据审核

信用证中的单据及单据审核
3.收货人(Consignee)
一般都是提单的抬头人一栏内列明,所以收货 人又称为抬头人。
注意 ✓ 海运提单的转让性取决于抬头人的写法
三、海运提单的当事人
┌──────────┬───────────┬─────┐
│种
类│写
法 │转让性│
├──────────┼───────────┼─────┤
6.发票的份数应符合信用证的规定。如信 用证中对份数没有规定,至少需提交两份
第三节 海运提单
一、海运提单的概念 二、海运提单的作用 三、海运提单的当事人 四、海运提单的种类
一、海运提单的概念
海运提单
Bill of Lading
海运提单是指港(装运港)至港(卸货港)装运提单 . 《联合国海上货物运输公约》(汉堡规则)规定提 单是指证明海上运输合同和货物由承运 人接管或装 载,以及承运人保证凭以交付货物的单据。
黄曲霉素检验证
数量检验证
尺码单
兽医检验证
检验证书
植物检疫检验证
三、单据审核的一般原则
(一)关于指示、行为单据化的原则
UCP600第五条规定 银行处理的是单据,而不是单据可能涉及 的货物、服务或履约行为。
案例分析 开证行在信用证中规定: 1.货物必须采用十五年船龄船只装船; 2.未规定需提交船龄证明书。



│2.To the order of A.B.│背书转让 │
├────┴──



│抬


│交付转让 │
└──────────┴───────────┴─────┘
三、海运提单的当事人
4.受让人 (Transferee)
在提单的背书转让过程中,接受被转让 提单的人。

信用证制单审单大全

信用证制单审单大全

第一部分:信用证信用证的审核(对来证的审核)许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回,大多是对收到的信用证事先检查不够造成的,往往使一些本来可以纠正的错误由于审核不及时没能加以及时地修改。

因此,一般应在收到信用证的当天对照有关的合同认真地按下列各条仔细检查,这样可以及早发现错误采取相应的补救措施。

收到信用证后检查和审核的要点:(一).检查信用证的付款保证是否有效。

应注意有下列情况之一的,不是一项有效的付款保证或该项付款保证是存在缺陷问题的:1.信用证明确表明是可以撤消的;此信用证由于毋须通知受益人或未经受益人同意可以随时撤消或变更,应该说对受益人是没有付款保证的,对于此类信用证,一般不予接受;信用证中如没有表明该信用证是否可以撤消,按upc500的规定,应理解是不可以撤消的;2.应该保兑的信用证未按要求由有关银行进行保兑;3.信用证未生效;4.有条件的生效的信用证;如:“待获得进口许可证后才能生效”。

5.信用证密押不符;6.信用证简电或预先通知;7.由开证人直接寄送的信用证;8.由开证人提供的开立信用证申请书;(二).检查信用证的付款时间是否与有关合同规定相一致。

应特别注意下列情况:1.信用证中规定有关款项须在向银行交单后若干天内或见票后若干天内付款等情况。

对此,应检查此类付款时间是否符合合同规定或贵司的要求.2.信用证在国外到期.规定信用证国外到期, 有关单据必须寄送国外, 由于我们无法掌握单据到达国外银行所需的时间且容易延误或丢失,有一定的风险.通常我们要求在国内交单\付款.在来不及修改的情况下,必须应提前一个邮程(邮程的长短应根据地区远近而定)以最快方式寄送。

3.如信用证中的装期和效期是同一天即通常所称的“双到期”,在实际业务操作中,应将装期提前一定的时间(一般在效期前10天),以便有合理的时间来制单结汇。

(三).检查信用证受益人和开证人的名称和地址是否完整和准确。

受益人应特别注意信用证上的受益人名称和地址应与其印就好的文件上的名称和地址内容相一致.买方的公司名称和地址写法是不是也完全正确?在填写发货票时照抄信用证上写错了的买方公司名号和地址是有可能的,如果受益人的名称不正确,将会给今后的收汇带来不便。

信用证样本大全及中英文对照

信用证样本大全及中英文对照

信用证样本大全(越南、韩国、塞浦路斯、加拿大、迪拜、阿尔及利亚、印度、日本)一、越南信用证(信开)Appliant(申请人) : MINEXPORT SAIGON35-37 BEN CHUONG DUONG ST.,DIST.1HOCHIMINH CITY,VIETNAMBeneficiary(受益人): /1207047109045731923TAIZHOU JIADELI DOOR MACHINE CO.,LTD,NO.188,NORTHERN DAXI ROAD,DAXI TOWN,WENLING CITY,ZHEJIANG PROVINCE,CHINA Currency code,amount(信用证总额):USD7380.00Availlable With By:ANY BANK IN CHINA BY NEGOTIATION 任何银行议付Drafts at: SIGHT FOR 100POT OF INVOICE value付发票的全部金额Drawee(付款行):EBVIVNVXVIETNAM EXPORT IMPORT COMMERCIAL JOMO CHIMINH CITY,VIETNAMPartial Shipments:NOT ALLOWED(不允许分装)Transshipment:ALLOWED 允许转船Loading on Boad/Dispatch/Taking in Charge at /Form: ANY CHINESE PORT起运港Latest Date of shipment(最迟装船日):060820Description of Goods and /or services(货物描述): OF GOODS:ELECTRIC ROLLING DOOR MACHINE(FULL SET)2.QUANTITY:100SETS3.UNITPRICE:USD73.80/SETCIFTANCANG,HOCHINHCITY,VIETNAM(INCOTERMS2000)4.AMOUNT:USD7,380.005.ORIGIN:MADE IN CHINA6.QUALITY:BRAND NEW AND IN GOOD WORKING CONDITION7.PACKING:EACH SET IS PACKED INTO ONE CARTON BOX8.MARKING IEN ANH,VIETNAMDocuments Required: THE FOLLOWING DOCUMENTS IN ENGLISH:1.SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN 03 ORIGINALSAND 01 PHOTOCOPY已签发的商业发票三正一副2.FULL SET(3/3) ORIGINALS AND 01 PHOTOSHOP OF SIGNED CLEAN SHIPPED ON BOARD OCEAN BILLL OF LADING MADE OUT TO ORDER OF VIETNAM EXIMBANK MARKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY THE APPLICANT,ADDRESS AND TELEPHONE NBR OF SHIPPING AGENT IN HOCHIMINH CITY AND L/C NBR MUST BE INDICATED IN B/L已装船的清洁提单三正一副,做成以VIETNAM EXIMBANK 为抬头,注明运费已付,通知申请人,地址和电话号码在胡志明市的货运代理,信用证号码必须显示在提单上。

信用证知识课件-信用证项下制单审单

信用证知识课件-信用证项下制单审单
该项目列明开证申请人的银行。 50 :Applicant: 必选项。应列明其完整的名称和详细的地址。 59:Beneficiary: 必选项。应列明其完整的名称和详细的地址。
10
MT700格式信用证的主要内容
32B:Currency Code,Amount: 必选项。跟单信用证的货币代码和金额。 CURRENCY USD AMOUNT 85.950,00 AUD,CAD,HKD,JPY,GBP,USD,EUR US$, J¥,£ 39A:Percentage Credit Amount Tolerance 可选项。金额上下浮动最大允许范围,用百分比表示。 02/06, 10/10
5
MT700格式信用证的主要内容
20:Documentary Credit Number: 必选项。发报行的信用证编号。 23:Reference to Pre-Advice : 可选项。 “PREADV/” 31 C:Date of Issue: 可选项。开证行开立跟单信用证的日期。 Application Header 1627 080127 NBFUAEAFADXB 5644 268881 080127
3
和信用证有关的部分SWIFT报文
1.MT700/701:跟单信用证的开立 Issue of a Documentary Credit
2.MT705:跟单信用证的预先通知 Pre-Advice of a Documentary Credit
3.MT707:跟单信用证的修改 Amendment of a Documentary Credit
单信用证统一惯例电子交单规则》,并于开证日生效。7Biblioteka MT700格式信用证的主要内容
UCPURR LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟

信用证审核及制单

信用证审核及制单

上海正朗商贸有限公司SHANGHAI ZHENGLANG TRADING CO., LTDKANGYUAN 103#, SHANGHAI, P.R.CHINA售货确认书邮政编码:200032 NO.:Post code:200032 DATE:传真:(21) 47156196Fax:(21) 47156193Tel:(21) 47156193TO MESSRS:谨启者:兹确认售予你方下列货品,其成交条款如下:Dear Sirs:LOADING PORT & DESTINATION:装运期限:TIME OF SHIPMEN:可分批及转船:ALLOWING TRANSHIPMENT AND PARTIAL SHIPMENT:保险:INSURANCE:付款条件:TERMS OF SHIPMENT:买方须于年月日前开出本批交易的信用证(或通知售方进口许可证号码),否则,售方有权不经过通知取消本确认书,或接受卖方对本约未执行的全部或一部分,或对因此遭受的损失提出索赔。

The buyers shall establish the covering Letter of Credit (or notify the Import License Number)before ,falling which the Seller reserves the right to rescind without further notice, or to accept whole or any part of this Sales Confirmation non-fulfilled by the Buyer, or, to lodge claim for direct losses sustained, if any.凡以CIF条件成交的业务,保额为发票价的110%,投保险别以售货确认书中所开列的为限,买方如果要求增加保额或保险范围,应于装船前经卖方同意,因此而增加的保险费由买方负责。

7信用证项下银行审单实务资料

7信用证项下银行审单实务资料

十、单据的语言
受益人出具的单据应使用信用证所使用的语言
CMR(Convention de Merchandises Par Routes 国际公路货物运输合同公约)正面格式用 法语和克罗地亚语印就,单据中写入的内容是英 文的,背面用德语、意大利语和英语描述了各个 栏目,是否是不符点。
十一、单据的修正和变更
6月2 日,8万美元货款和迟付的440美元利息从法国汇 到了常州。
Hale Waihona Puke 客户IE进出口公司(原名XX手帕进出口公司)收到 开证行开来的以XX手帕进出口公司为受益人的信用证 一份,之后,开证行又发来信用证修改书,将装运期 和有效期都延长一个月即从原来的8月15日和8月30日 延至9月15日和9月30日,并将受益人名称改为IE进出 口公司。 9月底受益人交单时,提交了以XX手帕进出口公司 为受益人的单据。开证行收到单据后发来拒付电: “受益人的名字与信用证修改书上的内容不一致。交 单行收到电报后,电复开证行:“我们认为:开证行 的拒付是不合理的。因为按照UCP500第9条,在受益人 表示接受之前,原信用证对受益人依然有效。所以, 请立即按照信用证的规定付款。开证行收到电报后, 又来电称:“对于原证而言,本套单据已逾期,我行 拒付”。 开证行的拒付理由是否充足?
三、单据的货物描述
商业发票的货物描述必须与信用证规定的货物描 述一致 其他任何单据如果显示有货物描述,那么可以使 用与信用证规定的货物描述不矛盾的统称,而不 必与信用证规定的货物描述完全一致
信用证:color TV
发票:42‘ color TV 装箱单:TV
四、单据表面上应满足其功能
多管齐下权威机构解释事件峰回路转
一是向开证行在我国国内的分行通报此事,并称我 方企业已着手整理材料,准备通过法律途径解决事件, 请其考虑与中行的长期合作关系,以及如果我方企业起 诉后可能给对方银行带来的不良影响,要求其协助处理 ; 二是将所有案卷包括往来电文等用快递给中国银行 巴黎分行,并通过电话联系请求帮助;

出口信用证审单规范.

出口信用证审单规范.

出口信用证审单规范信用证单据审核是一个系统工程,有较强的专业性,对审单人的专业素质要求较高。

审单人在审单和与受益人沟通的过程中应遵循以下原则:-单据审核独立于商务合同或其他基础合同。

-单据审核独立于受益人与申请人之间的关系。

-单据审核独立于货物/服务/履约情况。

-单据审核基于对单据本身表面一致性的审核,审单人对单据是否相符的判断是独立的,不受单据本身以外的其他因素的影响。

- 银行审单人基于银行立场审核单据及对单据是否相符作出判断,而不是基于客户、运输方、保险人或任何银行以外的第三方立场。

结合国际商会制订的《跟单信用证统一惯例》1993年修订本(UCP500)和《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》(ISBP)的精神及行内有关规定,将信用证项下有关审单规范及常见单据不符点介绍如下。

一审查单证一致(Examination of Documents to the Credit信用证分电开和信开。

目前我行收到的通常是通过SWIFT MT700、MT701电开的信用证,报文有固定的格式。

审单人应通读全文,确保审查范围覆盖了全部的条款。

SWIFT MT700的关键栏位及审核要点说明如下:1信用证种类(Form of Credit如不可撤销(Irrevocable、可撤销(Revocable、可转让(Transferable、备用信用证(Standby 等。

2 信用证号(Documentary Credit number3开证日期(口21? of issue注意是否有这样的条款:信用证开证日期前签发的单据或某特定单据不接受?如果没有注明开证日期,则认为报文日期即为开证日期。

4效地和效期(Date and Place of expiry特别注意信用证是否规定效地是国外开证行,如果这样规定,要充分估算邮递时间,避免造成迟交单。

5 申请人(Applicant6受益人(Beneficiary除非信用证另有规定,发票以申请人抬头,由受益人出具。

信用证样本大全(供参考)

信用证样本大全(供参考)

信用证样本大全(供参考)展开全文韩国信用证:ISSURE OF A Documentary CreditBKCHCNBJA08E SESSION: 000 ISN: 000000BANK OF CHINALIAONINGNO. 5 ZHONGSHAN SQUAREZHONGSHAN DISTRICTDALIANCHINA-------开证行DESTINATION BANK : KOEXKRSEXXX MESSAGE TYPE: 700 KOREA EXCHANGE BANKSEOUL178.2 KA, ULCHI RO, CHUNG-KO--------通知行Type of Documentary Credit 40A IRREVOCABLE--------信用证性质为不可撤消Letter of Credit Number 20 LC84E0081/99------信用证号码,一般做单时都要求注此号Date of Issue 31G 990916------开证日期Date and Place of Expiry 31D 991015 KOREA-------失效时间地点Applicant Bank 51D BANK OF CHINA LIAONING BRANCH----开证行Applicant 50 DALIAN WEIDA TRADING CO., LTD.------开证申请人Beneficiary 59 SANGYONG CORPORATIONCPO BOX 110SEOULKOREA-------受益人Currency Code, Amount 32B USD 1,146,725.04-------信用证总额Available with...by... 41D ANY BANK BY NEGOTIATION-------呈兑方式任何银行议付有的信用证为 ANY BANK BY PAYMENT, 些两句有区别, 第一个为银行付款后无追索权, 第二个则有追索权就是有权限要回已付给你的钱Drafts at 42C 45 DAYS AFTER SIGHT-------见证45天内付款Drawee 42D BANK OF CHINA LIAONING BRANCH-------付款行Partial Shipments 43P NOT ALLOWED---分装不允许Transhipment 43T NOT ALLOWED---转船不允许Shipping on Board/Dispatch/Packing in Charge at/ from44A RUSSIAN SEA----- 起运港Transportation to 44B DALIAN PORT, P.R.CHINA -----目的港Latest Date of Shipment 44C 990913--------最迟装运期Description of Goods or Services: 45A--------货物描述FROZEN YELLOWFIN SOLE WHOLE ROUND (WITH WHITE BELLY) USD770/MT CFR DALIAN QUANTITY: 200MTALASKA PLAICE (WITH YELLOW BELLY) USD600/MT CFR DALIAN QUANTITY: 300MTDocuments Required: 46A------------议付单据1. SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN 5 COPIES.--------------签字的商业发票五份2. FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING MADE OUT TO ORDER AND BLANK ENDORSED, MARKED "FREIGHT PREPAID" NOTIFYING LIAONING OCEAN FISHING CO., LTD. TEL86)411-3680288-------------一整套清洁已装船提单, 抬头为TO ORDER 的空白背书,且注明运费已付,通知人为LIAONING OCEAN FISHING CO., LTD. TEL86)411-36802883. PACKING LIST/WEIGHT MEMO IN 4 COPIES INDICATING QUANTITY/GROSS AND NET WEIGHTS OF EACH PACKAGE AND PACKING CONDITIONSAS CALLED FOR BY THE L/C.-------------装箱单/重量单四份, 显示每个包装产品的数量/毛净重和信用证要求的包装情况.4. CERTIFICATE OF QUALITY IN 3 COPIES ISSUED BY PUBLIC RECOGNIZED SURVEYOR.--------由PUBLIC RECOGNIZED SURVEYOR签发的质量证明三份..5. BENEFICIARY'S CERTIFIED COPY OF FAX DISPATCHED TO THE ACCOUNTEE WITH 3 DAYS AFTER SHIPMENT ADVISING NAME OF VESSEL, DATE, QUANTITY, WEIGHT, value OF SHIPMENT, L/C NUMBER AND CONTRACT NUMBER.--------受益人证明的传真件, 在船开后三天内已将船名航次,日期,货物的数量, 重量价值,信用证号和合同号通知付款人.6. CERTIFICATE OF ORIGIN IN 3 COPIES ISSUED BY AUTHORIZED INSTITUTION.----------当局签发的原产地证明三份.7. CERTIFICATE OF HEALTH IN 3 COPIES ISSUED BY AUTHORIZED INSTITUTION.----------当局签发的健康/检疫证明三份.ADDITIONAL INSTRUCTIONS: 47A-----------附加指示1. CHARTER PARTY B/L AND THIRD PARTY DOCUMENTS ARE ACCEPTABLE.----------租船提单和第三方单据可以接受2. SHIPMENT PRIOR TO L/C ISSUING DATE IS ACCEPTABLE.----------装船期早于信用证的签发日期是可以接受的3. BOTH QUANTITY AND AMOUNT 10 PERCENT MORE ORLESS ARE ALLOWED.---------允许数量和金额公差在10%左右Charges 71B ALL BANKING CHARGES OUTSIDE THE OPENNING BANK ARE FOR BENEFICIARY'S ACCOUNT.Period for Presentation 48 DOCUMENTSMUST BE PRESENTED WITHIN 15 DAYS AFTER THE DATE OF ISSUANCE OF THE TRANSPORT DOCUMENTS BUT WITHIN THE VALIDITY OF THE CREDIT.Confimation Instructions 49 WITHOUTInstructions to the Paying/Accepting/Negotiating Bank: 781. ALL DOCUMENTS TO BE FORWARDED IN ONE COVER, UNLESS OTHERWISE STATED ABOVE.2. DISCREPANT DOCUMENT FEE OF USD 50.00 OR EQUAL CURRENCY WILL BE DEDUCTED FROM DRAWING IF DOCUMENTS WITH DISCREPANCIES ARE ACCEPTED."ADVISING THROUGH" Bank 57A KOEXKRSEXXX MESSAGE TYPE: 700KOREA EXCHANGE BANK SEOUL 178.2 KA, ULCHI RO, CHUNG-KO越南信用证:Appliant(申请人) : MINEXPORT SAIGON35-37 BEN CHUONG DUONG ST.,DIST.1HOCHIMINH CITY,VIETNAMBeneficiary(受益人): /1207047109045731923TAIZHOU JIADELI DOOR MACHINE CO.,LTD,NO.188,NORTHERN DAXI ROAD,DAXI TOWN,WENLING CITY,ZHEJIANG PROVINCE,CHINACurrency code,amount(信用证总额):USD7380.00Availlable With By:ANY BANK IN CHINA BY NEGOTIATION 任何银行议付Drafts at: SIGHT FOR 100POT OF INVOICE value付发票的全部金额Drawee(付款行):EBVIVNVXVIETNAM EXPORT IMPORT COMMERCIAL JOMO CHIMINH CITY,VIETNAMPartial Shipments:NOT ALLOWED(不允许分装)Transshipment:ALLOWED 允许转船Loading on Boad/Dispatch/Taking in Charge at /Form: ANY CHINESE PORT起运港Latest Date of shipment(最迟装船日):060820Description of Goods and /or services(货物描述): OF GOODS:ELECTRIC ROLLING DOOR MACHINE(FULL SET)2.QUANTITY:100SETS3.UNITPRICE:USD73.80/SETCIFTANCANG,HOCHINHCITY,VIE TNAM(INCOTERMS2000)4.AMOUNT:USD7,380.005.ORIGIN:MADE IN CHINA6.QUALITY:BRAND NEW AND IN GOOD WORKING CONDITION7.PACKING:EACH SET IS PACKED INTO ONE CARTON BOX8.MARKINGIEN ANH,VIETNAMDocuments Required: THE FOLLOWING DOCUMENTS IN ENGLISH:1.SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN 03 ORIGINALS AND 01 PHOTOCOPY已签发的商业发票三正一副2.FULL SET(3/3) ORIGINALS AND 01 PHOTOCOPY OFSIGNED CLEAN SHIPPED ON BOARD OCEAN BILLL OF LADING MADE OUT TO ORDER OF VIETNAM EXIMBANK MARKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY THE APPLICANT,ADDRESS AND TELEPHONE NBR OF SHIPPING AGENT IN HOCHIMINH CITY AND L/C NBR MUST BE INDICATED IN B/L.已装船的清洁提单三正一副,做成以VIETNAM EXIMBANK 为抬头,注明运费已付,通知申请人,地址和电话号码在胡志明市的货运代理,信用证号码必须显示在提单上。

实用信用证项下审单记录表国际贸易国际结算单证审单

实用信用证项下审单记录表国际贸易国际结算单证审单

信用证项下审单记录表
交单人(出口商)的姓名及学号:国贸07级班学号
审单人(通知行职员)的姓名及学号:国贸07级班学号
审单日期:
填表说明:
1.表格内应该填写具体的内容,一般来说,分为以下几种情况:
a)如果商业汇票上有信用证号码而且正确,则填上“2010LC100正确”
b)如果某张单据上要求有信用证号码但是没有按照要求填写,请填上“无,请补充”。

c)如果某张单据上没有要求某项内容,如起运港,则在起运港对应行填上:“不需要”
或“N/A”;
d)如果汇票或者提单没有进行适当背书,请注明“无背书,请补充”
2.整个表格内不允许有空白,否则视为未完成审单作业。

3.如果需要补充单据,请用另外一页纸白纸补充。

总结:。

补充资料:信用证的审证与审单.

补充资料:信用证的审证与审单.

2017/9/21
4
银行对开证行的资信调查,要靠平时资料的积累。 对一些大银行的资信情况,则可以从其信用等 级中了解大概。国际金融界每年都对世界性大 银行的资信进行评级,譬如:最高评级为AAA 或 Aaa,最差为 D,若一家银行被评为 C 级或 D 级,则其资信属于差的行列。 开证行资信不清楚的,应在仔细查清其资信后才 能使用信用证;开证行所在国与出口人所在国 无外交往来的,一般不接受;对于资信欠佳的 银行或政治局势紧张或外汇汇率动荡的国家开 来的信用证,应建议受益人尽量分散风险,或 请其它银行对信用证进行保兑。
2017/9/21
8
1、将信用证与买卖合同进行核对,审查信 用证与合同的一致性 2、审查信用证条款的可接受性 有些名为 “不可撤销”的信用证中会出现各种限 制信用证生效的条款、有条件的付款条 款和限制出口人履约、交单等的条款, 极大地损害了出口人的利益,这些条款 通常被称为“软条款”,应要求删除。
2017/9/21 25
5 .如果交单人准许,以电报、电传或电讯发至 开证行,要求凭不符单据授权付款、承兑或议 付。 6 .从收益人或他的银行出具赔偿担保信,凭以 议付、付款或承兑,该信保证如果开证行拒绝 接受不符单据和拒绝偿付时,任何议付、付款、 承兑金额连同利息和有关费用将被担保信出具 人偿还。 7 .根据实际经验,并征得收益人同意,办理 “保留权利”的付款、承兑或议付,即如果开 证行凭着不符单据而拒绝偿付时,银行保留对 收益人的追索权。 8.寄单托收。
2017/9/21 11
3、价格条款的完整性 FOB和CFR价格术语下,信用证中均应说 明“保险由进口人负责投保”,且含有 运输单据条款,其中FOB项下注明“运 费到付”,CFR项下注明“运费已付”; 而CIF价格术语下,信用证中的运输单据 条款中注明“运费已付”,同时应包括 保险单据条款。

作业五——综合审单及交单议付

作业五——综合审单及交单议付

综合审单及交单议付一、信用证实例:中国银行新加坡分行BANK OF CHINA SINGAPORE BRANCH4 BATTERY ROAD #01-00 BANK OF CHINA BUILDING, SINGAPORE 049908. TEL: 4398333 CABLE: CHUNGKUO TELEX: 223047BK CHINAFAX: 3458792 SWIFT: BKCHSGSGADVICING BANK: BANK OF CHINA, SHANGHAIIRREVOCABLE DOCUMENTARY CREDIT NO.:1123456DATED: 15 APR.2005DATE AND PLACE OF EXPIRY: 27 MAY 2005 IN BENEFICIARY’S COUNTRYBENEFICIARY: SHANGHAI JINHAI IMP.&EXP. GROU GARMENTS BRANCHNO.50 LANE 424 YAOHA ROAD, SHANGHAI CHINAAPPLICANT: ANTAK DEVELOPMENT PTE LTD.101KIT CHENER ROADJALAN PLA 2A SINGAPORETEL NO.: 3423457FAX NO.: 4723456AMOUNT: USD56300.00 CIF SINGAPORE (SAY UNITED STSTES DOLLARS FIFTY SIX THOUSAND AND THRE HUNDREN ONLY)PARTIAL SHIPMENT NOT ALLOWEDTRANSHIPMENT NOT ALLOWEDSHIPMENT FROM CHINA PORT TO SINGAPORELATEST SHIPMENT DATE: 25 MAY 2005THIS CREDIT IS AVAILABLE WITH THE ADVISING BANK BY NEGOTIATION AGAINST PRESENTATION OF THE DOCUMENTS RETAILED HEREIN AND BENEFICIARY’S DRAFT(S) AT SIGHT DRAWN ON ISSUING BANK FOR FULL INVOICE VALUE.DOCUMENTS REQUIRED ( IN TWO FOLD UNLESS OTHERWISE STIPULATED ):1、SIGNED COMMERCIAL INVOICE2、SIGNED WEIGHT/PACKING LIST3、CERTIFICATE OF CHINESE ORIGIN4、INSURANCE POLICY/CERTIFICATE ENDORSED IN BLANK FOR 110% CIF VALUE, COVERING:ALL RISKS AND WAR RISK5、FULL SET PLUS PHOTO COPY OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING MADE OUT TOORDER OF BANK OF CHINA ,SINGAPORE, MARKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY APPLICANT EVIDENCING SHIPMENT OF:700 DOZENS MEN COTTON WOVEN LABOURER SHIRTS (USD 19180.00)800 DOZENS MEN COTTON WOVEN LABOURER SHIRTS (USD 31680.00)160 DOZENS MEN COTTON WOVEN LABOURER SHIRTS (USD 5440.00)S/C NO. 00SHGM3178BSHIPPING MARKS:K、K、G、T73178SINGAPORENO.1-190OTHER TERMS AND CONDITIONS:1、ALL BANK CHARGES, INCLUDING REIMBURSEMENT CHARGES, OUTSIDE SIGAPORE ARE FORACCOUNT OF BENEFICIARY。

  1. 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
  2. 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
  3. 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。

第一部分:信用证信用证的审核(对来证的审核)许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回,大多是对收到的信用证事先检查不够造成的,往往使一些本来可以纠正的错误由于审核不及时没能加以及时地修改。

因此,一般应在收到信用证的当天对照有关的合同认真地按下列各条仔细检查,这样可以及早发现错误采取相应的补救措施。

收到信用证后检查和审核的要点:(一).检查信用证的付款保证是否有效。

应注意有下列情况之一的,不是一项有效的付款保证或该项付款保证是存在缺陷问题的:1.信用证明确表明是可以撤消的;此信用证由于毋须通知受益人或未经受益人同意可以随时撤消或变更,应该说对受益人是没有付款保证的,对于此类信用证,一般不予接受;信用证中如没有表明该信用证是否可以撤消,按upc500的规定,应理解是不可以撤消的;2.应该保兑的信用证未按要求由有关银行进行保兑;3.信用证未生效;4.有条件的生效的信用证;如:“待获得进口许可证后才能生效”。

5.信用证密押不符;6.信用证简电或预先通知;7.由开证人直接寄送的信用证;8.由开证人提供的开立信用证申请书;(二).检查信用证的付款时间是否与有关合同规定相一致。

应特别注意下列情况:1.信用证中规定有关款项须在向银行交单后若干天内或见票后若干天内付款等情况。

对此,应检查此类付款时间是否符合合同规定或贵司的要求.2.信用证在国外到期.规定信用证国外到期, 有关单据必须寄送国外, 由于我们无法掌握单据到达国外银行所需的时间且容易延误或丢失,有一定的风险.通常我们要求在国内交单\付款.在来不及修改的情况下,必须应提前一个邮程(邮程的长短应根据地区远近而定)以最快方式寄送。

3.如信用证中的装期和效期是同一天即通常所称的“双到期”,在实际业务操作中,应将装期提前一定的时间(一般在效期前10天),以便有合理的时间来制单结汇。

(三).检查信用证受益人和开证人的名称和地址是否完整和准确。

受益人应特别注意信用证上的受益人名称和地址应与其印就好的文件上的名称和地址内容相一致.买方的公司名称和地址写法是不是也完全正确?在填写发货票时照抄信用证上写错了的买方公司名号和地址是有可能的,如果受益人的名称不正确,将会给今后的收汇带来不便。

(四).检查装期的有关规定是否符合要求.逾信用证规定装期的运输单据将构成不符点,银行有权不付款.检查信用证规定的装期应注意以下几点:1.能否信用证规定的装期内备妥有关货物并按期出运;如来证收到时装期太近,无法按期装运,应及时与客户联系修改。

2.实际装期与交单期时间相距时间太短;3.信用证中规定了分批出运的时间和数量,应注意能否办到,否则,任何一批未按期出运,以后各期即告失效;(五).检查能否在信用证规定的交单期交单。

如来证中规定向银行交单的日期不得迟于提单日期后若干天,如果过了限期或单据不齐有错漏,银行有权不付款。

交单期通常按下列原则处理:1.信用证有规定的,应按信用证规定的交单期向银行交单;2.信用证没有规定的,向银行交单的日期不得迟于提单日期后21天;应充分考虑办理下列事宜对交单期的影响:1.生产及包装所需的时间。

2.内陆运输或集港运输所需时间。

3.进行必要的检验如法定商检或客检所需的时间。

4.申领出口许可证/FA产地证所需的时间(如果需要)。

5.报关查验所需的时间。

6.船期安排情况。

7.到商会和/ 或领事馆办理认证或出具有关证明所需的时间(如果需要)。

8.申领检验证明书如SGS验货报告/OMIC LETTER或其他验货报告如客检证等所需的时间。

9.制造、整理、审核信用证规定的文件所需的时间。

10.单据送交银行所需的时间包括单据送交银行后经审核发现有误退回更正的时间。

(六).检查信用证内容是否完整。

如果信用证是以电传或电报拍发给了通知行即“电讯送达”,那么应核实电文内容是否完整,如果电文无另外注明,并写明是根据国际商会丛刊第500号即<<跟单信用证统一惯例解释通则》,那么,该电文是可以被当作有效信用证执行(七).检查信用证的通知方式是否安全、可靠。

信用证一般是通过受益人所在国家或地区的通知/保兑行通知给受益人的。

这种方式的信用证通知比较安全,因为根据国际商会丛刊第500号<<跟单信用证统一惯例解释通则》的有关规定,通知行应对所通知的信用证的真实性负责;如果不是这样寄交的,遇到下列情况之一的应特别注意:1.信用证是直接从海外寄给您单位的,那么您单位应该小心查明它的来历。

2.信用证是从本地某个地址寄出,要求您单位把货运单据寄往海外,而您单位并不了解他们指定的那家银行。

对于上述情况,应该首先通过银行调查核实。

(八).检查信用证的金额、币制是否符合合同规定。

主要检查内容有:1.信用证金额是否正确。

2.信用证的金额应该与事先协商的相一致。

3.信用证中的单价与总值要准确,大小写并用内容要一致。

4.如数量上可以有一定幅度的伸缩,那么,信用证也应相应规定在支付金额时允许有一定幅度。

5.如果在金额前使用了“大约”一词,其意思是允许金额有10%的伸缩。

6.检查币制是否正确。

如合同中规定的币制是“英镑”,而信用证中使用的是“美元”。

(九).检查信用证的数量是否与合同规定相一致。

应注意以下几点:1.除非信用证规定数量不得有增减,那么,在付款金额不超过信用证金额的情况下,货物数量可以容许有5%的增减。

2.特别注意的是以上提到的货物数量可以有5%增减的规定一般适用于大宗货物,对于以包装单位或以个体为计算单位的货物不适用。

如:S 100% COTTON SHIRTS (5000 件全棉衬衫)由于数量单位是“件”,实际交货时只能是5000件,而不能有5%的增减。

(十).检查价格条款是否符合合同规定。

不同的价格条款涉及到具体的费用如运费、保险费由谁分担。

如:合同中规定是:FOB SHANGHAI AT USD根据此价格条款有关的运费和保险费由买方即开证人承担;如果信用证中的价格条款没有按合同的规定作上述表示,而是做了如下规定:CIF NEW YORK AT USD对此条款如不及时修改,那么受益人将承担有关的运费和保险费。

(十一).检查货物是否允许分批出运。

除信用证另有规定外,货物是允许分批付运的。

特别注意:如信用证中规定了每一批货物出运的确切时间,则必须按此照办,如不能办到,必须修改。

(十二).检查货物是否允许转运。

除信用证另有规定外,货物是允许转运的。

(十三).检查有关的费用条款。

主要内容有:1.信用证中规定的有关费用如运费或检验费等应事先协商一致,否则,对于额外的费用原则上不应承担;2.银行费用如事先未商定,应以双方共同承担为宜;(十四).检查信用证规定的文件能否提供或及时提供。

主要有:1.一些需要认证的单据特别是使馆认证等能否及时办理和提供。

2.由其他机构或部门出具的有关文件如出口许可证、运费收据、检验证明等能否提供或及时提供。

3.信用证中指定船龄、船籍、船公司或不准在某港口转船等条款能否办到等。

(十五).检查信用证中有无陷阱条款。

应特别注意下列信用证条款是有很大陷阱的条款,具有很大的风险:1. 1/3 正本提单直接寄送客人的条款。

如果接受此条款,将随时面临货、款两空的危险。

2.将客检证作为议付文件的条款。

接受此条款,受益人正常处理信用证业务的主动权很大程度上掌握在对方手里,影响安全收汇。

(十六).检查信用证中有无矛盾之处.如:明明是空运,却要求提供海运提单;明明价格条款是FOB,保险应由买方办理,而信用证中却要求提供保险单;(十七).检查有关信用证是否受国际商会丛刊第500号<<跟单信用证统一惯例解释通则》的约束.明确信用证受国际商会丛刊第500号<<跟单信用证统一惯例解释通则》的约束可以使我们在具体处理信用证业务中,对于信用证的有关规定有一个公认的解释和理解. 避免因对某一规定的不同理解产生的争议.(十八).对某一问题有疑问,可以向通知行或付款行查询,得到他们的帮助.单证审核指南(对已缮制的单证的审核)单证的审核是对已经缮制,备妥的单据对照信用证(在信用证付款情况下)或合同(非信用证付款方式)的有关内容进行单单,单证的及时地检查和核对,发现问题,及时更正,达到安全收汇的目的.一、单证审核的基本方法:纵向审核法是指以信用证或合同(在非信用证付款条件下)为基础对规定的各项单据进行一一审核,要求有关单据的内容严格符合信用证的规定,做到“单,证相符“横向审核法在纵向审核的基础上,以商业发票为中心审核其他规定的单据,使有关的内容相互一致,做到“单,单相符”。

二、单证审核的重点(一)综合审核的要点:检查规定的单证是否齐全包括所需单证的份数.检查所提供的文件名称和类型是否符合要求.有些单证是否按规定进行了认证.单证之间的货物描述,数量,金额,重量,体积,运输标志等是否一致.单证出具或提交的日期是否符合要求.(二)分类审核的要点:汇票汇票的付款人名称、地址是否正确;汇票上金额的大、小写必须一致;付款期限要符合信用证或合同(非信用证付款条件下)规定;检查汇票金额是否超出信用证金额,如有信用证金额前有“大约”一词可按10%的增减幅度掌握;出票人、受款人、付款人都必须符合信用证或合同(非信用证付款条件下)的规定;币制名称应信用证和发票上的相一致。

出票条款是否正确如出票所根据的信用证或合同号码是否正确。

是否按需要进行了背书。

汇票是否由出票人进行了签字。

汇票份数是否正确如“只此一张”或“汇票一式二份有第一汇票和第二汇票”2.商业发票抬头人必须符合信用证规定;签发人必须是受益人;商品的描述必须完全符合信用证的要求;商品的数量必须符合信用证的规定;单价和价格条件必须符合信用证的规定;提交的正副本份数必须符合信用证的要求;信用证要求表明和证明的内容不得遗漏。

发票的金额不得超出信用证的金额,如数量、金额均有“大约”,可按10%的增减幅度掌握。

3.保险单据保险单据必须由保险公司或其代理出具;投保加成必须符合信用证的规定;保险险别必须符合信用证的规定并且无遗漏;保险单据的类型应与信用证的要求相一致,除非信用证另有规定,保险经纪人出具的暂保单银行不予接受;保险单据的正副本份数应齐全,如保险单据注明出具一式多份正本,除非信用证另有规定,所有正本都必须提交;保险单据上的币制应与信用证上的币制相一致;包装件数、唛头等必须与发票和其他单据相一致;运输工具、起运地及目的地,都必须与信用证及其他单据相一致;如转运,保险期限必须包括全程运输;除非信用证另有规定,保险单的签发日期不得迟于运输单据的签发日期;除信用证另有规定,保险单据一般应作成可转让的形式,以受益人为投保人,由投保人背书。

4.运输单据运输单据的类型须符合信用证的规定;起运地、转运地、目的地须符合信用证的规定;装运日期/出单日期须符合信用证的规定;收货人和被通知人须符合信用证的规定;商品名称可使用货物的统称。

相关文档
最新文档