科研经费的使用和报销细则(2015.9)
科研经费报销流程
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（三）纵向课题经费的开支范围 按以上一般支出范围进行报销,若经费
下达部门有明确规定者按规定执行。
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（四）横向课题经费的开支范围
符合免税范围的应办理免税手续,若不 符合免税范围的,所发生的税额在课 题经费支出 。
实行简便、灵活的管理,具体开支由课 题负责人签字批准(无需科研处审 核)、财务核准报销。
►科研处审核时间：每周三 。
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横向课题科研经费报销流程图
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►与纵向、院级课题报销流程的区别在于： 横向课题经费无论金额大小,无需科研处、 主管院长审批。
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科研经费报销流程科研处 2009年6月 Nhomakorabea1
主要内容
►科研经费的来源 ►科研经费的开支范围 ►科研经费报销流程
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一、科研经费的来源
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►院级课题
►纵向课题
► 申报、立项→经费划拨到账→科研处给予 科研编号,开具课题经费本并盖章→财务处给 予财务编号并盖章→工程负责人到财务处领 取
►横向课题
► 与企事业单位签订合作协议→经费到账→ 科研处给予科研编号,开具课题经费本并盖章 →财务处给予财务编号并盖章→工程负责人 到财务处领取
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经费本的使用
►是科研经费使用情况的书面记录凭据。前面 记录的是院级、纵向、横向课题的下达经费 使用情况,后面是配套经费。
►经费本需妥善保管。 ►各级各类科研工程经费的管理,实行工程负责
人负责制,按相关规定专款专用。
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二、科研经费的开支范围
（一）一般范围
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► 图书、资料费：资料收集、录入、复 印、翻拍、翻译等费用及必要的图书 和专用软件购置费、电子资料、邮寄 费等。其中图书要办理入库手续。
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则1.申请流程科研项目负责人需在项目结项之日起30日内向所属单位或项目资助机构申请经费报销，并提供相应的经费报销申请材料。
2.报销材料申报人应当向所属单位或项目资助机构提交如下报销材料：•项目经费使用情况表•纳税人识别号证明或纳税人资格证明•紧急情况下支出情况的相应凭证•其他与项目经费使用有关的相关凭证和文件以上报销材料除1外，均应为原件或者经过所属单位或项目资助机构认可的复印件，如有不同意见，应提交原件复印件以及解释说明。
3.报销规定3.1 报销金额申报人应当根据项目经费使用情况表的内容按照实际支出报销。
3.2 报销期限申请经费报销需在项目结项之日起30日内完成，逾期未报销或者无正当理由推迟报销的，所属单位或项目资助机构有权决定是否予以报销。
3.3 报销审批经所属单位或项目资助机构审批通过后，将经费报销申请材料报送上级主管部门审核。
4.报销范围4.1 人员经费包括项目负责人、项目参与人员的工资、津贴、奖金等人员支出。
其中，人员经费所列支项必须符合人事处工资标准，并按照国家税务局的相关规定纳税。
4.2 实验材料实验材料指项目所必需的材料、试剂、文献及实验仪器设备、硬件支出等。
实验材料支出必须通过公开招标、竞争性谈判等公开方式进行采购，并具备采购合法有效的采购凭证。
4.3 差旅费差旅费指项目人员因开展项目活动产生的差旅、交通、住宿等支出。
其中，差旅费应当按照国家有关规定批准，并在财务部门备案后进行报销。
4.4 专业服务费专业服务费指需要外部专家或机构提供的技术、咨询、服务等费用。
其中，专业服务费的支出应当符合国家相关法律、法规和政策要求，并按照实际支出情况进行报销。
5.其他规定5.1 经费的使用必须符合相关规定，不得超出项目经费预算，不得用于其他项目或用途。
5.2 经费的使用必须按照国家相关法律、法规和政策进行管理，不得违反相关规定。
5.3 涉及项目经费使用的行为应提高自我约束意识，不得有腐败、浪费、挥霍等行为。
《科研经费报销规范》课件
加强财务管理
通过统一报销规范，提高财务管理工 作的规范性和透明度，确保科研经费 使用的合规性和可靠性。
重要性
保障科研质量
规范的经费报销制度能够保证科 研活动的正常进行，为科研人员 提供必要的经费支持，从而提高
科研质量和水平。
提升财务管理水平
通过实施规范的经费报销制度，提 高财务管理工作的效率和水平，为 科研单位的发展提供有力保障。
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总结与展望
规范科研经费报销的意义
提高科研经费使用效率
规范科研经费报销流程，确保经费用于科研活动的合理支出，避 免浪费和滥用。
促进科研诚信建设
通过规范科研经费报销，加强对科研人员的监督和管理，防止学术 不端行为。
保障科研成果质量
合理使用科研经费，确保科研活动的正常进行，有利于提高科研成 果的质量和水平。
发票的粘贴和整理
将发票按照报销要求粘贴 在相应的报销单上，并保 持整齐、清晰。
网上报销系统的填写与提交
填写报销单
根据实际情况填写报销 单，包括报销人信息、 发票明细、报销金额等
。
核对信息
仔细核对填写的信息是 否准确无误，确保报销
单的质量。
上传发票
将已填写的报销单和相 应的发票上传至网上报
销系统。
提交审核
发票的真伪验证
发票真伪验证
在报销前，必须验证发票的真伪 ，确保发票的真实性和合法性。 可以通过税务部门官方网站或相 关机构进行验证。
防止虚假发票
科研人员应提高警惕，注意防范 虚假发票的风险，确保发票来源 可靠，不要轻易接受来路不明的 发票。
报销的时限
及时报销
科研经费报销应按照学校或机构的规 定时限进行，在项目结题或年度结束 前，及时整理和提交相关发票和单据 。
学生科研经课题费报销须知(最新)
学生科研经课题费报销须知为了更好的管理和保障各个学生科研项目课题的工作正常进行，特将报销的相关工作流程和内容作如下公示。
一、经费说明1.可获得资助的学生科研项目共分三个类别：浙江省大学生科技创新（推广）项目、绍兴市大学生科技创新项目、校级科研立项（重点）。
2.浙江省大学生科技创新/推广项目资助额度为10000元（浙江省财政厅下拨5000元，学校配套5000元）。
3.绍兴市大学生科技创新项目资助额度为4000元（绍兴市下拨2000元，学校配套2000元）。
4.校级科研立项（重点）资助额度分别为社会科学类每项1000元、自然科学类每项1200元。
5.同一项目报销取该项目最高级别资助额度，除下述第6条所列情况外，一般情况下不重复资助。
例如：一项目同时为浙江省大学生科技创新项目和校级科研立项（重点），该项目可报销额度为10000元。
6.课题同时为省级和市级项目，报销额度为省级项目资助额度加市级项目市财政下拨额度。
例如：一项目同时为浙江省大学生科技创新项目、绍兴市大学生科技创新项目和校级科研立项（重点），该项目可报销额度为12000元。
7.为保证科研项目顺利进行，部分经费可在结题前报销，具体额度为：第一期考核前可报销30%，中期考核通过后报销60%，课题顺利通过结题工作后方可报销剩余的10%。
二、报销步骤（1）报销前带上《学生科研项目经费卡》和整理好相关的发票、车票、原始黏贴单（群共享已提供，自行打印），以及盖好章的申报书。
若是涉及车费报销，请带上相关外出活动记录表（附件1已提供，自行打印、填写）。
（2）报销时请在每张发票、背面写好项目、名称、经办人和证明人（车票张数超过十张可用黏贴单）。
1.原始黏贴单格式如下：项目：如 2009年校级科研立项2009年省大学生科技创新项目名称：（项目的名称）经办人：（项目负责人本人签字）证明人：（指导教师或同组成员签字）2.发票、车票较多时，请按大小顺序整理好。
并且同一类型的发票放在一起，黏在一起或者用夹子夹起来，不得使用订书器。
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
说明：1.基本经费的开支，凡金额达200元的必须使用公务卡或由计财处从银行转账；特殊情况必须作出说明并经分管校领导审批同意。
2.科研项目经费的报销，遵循以下基本流程：项目负责人把要报销的票据整理规范后（不粘贴）交科研处→科研处经办人员初步审核票据，如发现不符合报销要求及时告知项目负责人修正/如符合报销要求则在完成相关领导签批程序后通知项目负责人领取票
据→项目负责人再按计财处报账要求粘贴票据到计财处报账→计财处对票据进行终审，并审核经费开支范围是否符合预算，完成报销手续。
3.本校配套资助和立项资助的项目经费，除部分启动经费外，必须在项目结项之后才能报销全部经费。
4.劳务费、数据采集费、专家咨询费均属人力资源费，其报销比例为：划拨部分必须按三项各占10%计算，配套（含横向）部分三项可在60%的总额内适当微调。
科研经费支出与报销管理细则
科研经费支出与报销管理细则第一章总则第一条为了加强科研经费支出管理，健全内部控制，规范和优化财务报销行为，更好地为科研工作服务，根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）、《关于进一步做好中央财政科研项目资金管理等政策贯彻落实工作的通知》（财科教〔2017〕6号）、《高校科研经费管理办法》（校财〔2016〕41号）等规定，结合学校实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于学校各单位、各重点实验基地科研经费的支出及财务报销活动。
第三条科研项目负责人是科研经费管理使用的直接责任人，对支出及财务报销事项的合法性、合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。
第四条项目负责人应严格按照预算批复或合同（任务书）的支出范围和标准使用经费，根据科研项目进度合理安排经费支出，保证专款专用。
第五条财务处负责牵头组织科研财务助理的业务培训、继续教育，指导科研财务助理开展业务工作。
财会人员应严格履行会计职责，对违反规定的报销事项有权拒绝。
第二章开支范围第六条科研经费按照来源渠道不同，分为纵向科研经费和横向科研经费两大类；科研经费支出由直接费用和间接费用组成。
第七条纵向科研经费直接费用开支范围（一）设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备及其运输、安装、调试，对现有仪器设备进行升级改造以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。
购置单价1000元及以上的通用设备及单价1500元及以上的专用设备，按固定资产管理。
（二）材料费：是指项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。
应规范材料入库、领用管理，不得以购代支。
（三）测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。
1.向校内单位转账支付测试费。
使用学校平台进行测试化验加工的，可以通过内部转账方式支付，转账时，须填写《高校内部转账单》，并附测试化验加工明细单。
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续摘要：科研项目资金的使用与报销是科研工作中非常重要的环节。
本文将介绍科研项目经费使用和报销的相关管理办法和手续，包括经费使用范围、经费支出方式、经费使用限制以及报销流程等方面的内容。
1. 经费使用范围实验室设备购买和维护费用；实验耗材的采购费用；科研团队成员的差旅费用；科研成果推广宣传的费用；科研会议和学术交流的费用等。
在使用经费时，必须确保经费的使用在科研项目的范围内，并符合相关管理规定。
任何非科研项目相关的支出必须得到相关部门的批准。
2. 经费支出方式2.1 直接支付方式直接支付方式指的是通过银行转账等方式将经费直接支付给供应商或服务提供商，如实验耗材供应商、设备维护公司、差旅报销对象等。
在进行直接支付时，必须确保支付对象与实际支出的费用一致，避免出现虚假支付的情况。
2.2 报销方式报销方式指的是经费使用者先垫付费用，然后在规定的时间内提交相应的报销材料，由财务部门进行审核并退还相应的款项。
报销方式适用于一些费用无法提前预支付或无法通过直接支付方式进行支付的情况。
常见的报销费用包括差旅费、交通费、会议费等。
3. 经费使用限制3.1 单项限额对于不同类别的经费使用，通常会有单项限额。
例如，对于实验设备的购置费用，可能会有一个单项限额，超过这个限额的费用将不能使用科研经费进行支付。
3.2 时间限制经费使用通常有时间限制，即在科研项目的执行期限内进行使用。
超过该期限的费用将不能计入科研项目经费中。
3.3 支出审核科研项目经费使用需要经过相关部门的审核。
在使用经费前，必须提前向财务部门提交申请，并提供相关的费用预算、支出计划等材料。
只有经过审核并获得批准后，才能使用经费。
4. 报销流程4.1 报销准备经费使用者需要准备相关的报销材料，包括费用发票、费用明细、报销申请表格等。
确保每一笔费用都有明确的发票和费用明细，以便财务部门进行审核。
4.2 费用归类将费用按照不同的类别进行归类，例如差旅费、会议费、交通费等。
科研经费报销相关规定
科研经费报销相关规定1、文件依据科研项目经费根据其来源分为纵向课题经费、横向课题经费、校级课题。
科研经费审批流程和支出按相关管理办法执行。
《国家自然科学基金项目资金管理办法》（财教〔2015〕15号）《国家社会科学基金项目资金管理办法》（财教〔2016〕304号）《江西师范大学关于激发科研活力完善科研经费管理的若干措施》（校发〔2018〕10号）《江西师范大学科研项目间接费用管理试行办法（修订）》（校发〔2018〕12号）《江西师范大学国家级项目配套管理办法（2018修订）》（校发〔2018〕14号）《江西师范大学横向项目管理试行办法》（校发〔2018〕23号）2、经费审批权限科研经费实行项目负责人负责制，按预算执行，经费使用实行分级审批。
国家级项目配套经费需经科学技术处或社会科学处处长审批签字后方可报销。
科研经费单笔经费项目负责人所在单位负责人（分管科研负责人或财务一支笔)科技处/社科处负责人（处长）单笔经费<5万√5万≤单笔经费<10万√√10万≤单笔经费√√√项目负责人本人的差旅费、通讯费等需要单位分管科研负责人或“财务一支笔”审批3、科研经费开票要求纵向课题一般不开具票据，如果对方单位确需票据，则根据《江西省行政事业单位票据管理办法》，可凭银行入账单复印件加盖财务专用章为入账依据。
01 横向课题经费到账03 单位或项目负责人签字 04 凭合同、经费到账单到财务处办公室201确认交税额度 05 财务处报账室交税 06财务处办公室开票 02 填制《开票申请单》、预开发票填《预开发票申请单》4、科研经费预算调整◆差旅费、会议费、国际合作交流费在不突破三项支出预算总额前提下可调剂使用；◆科研项目预算确有必要调整的，应当按照规定报批。
在项目总预算不变的情况下，将除劳务费和专家咨询费外的其他预算科目下放给项目承担单位。
项目负责人提出调整预算并签字科技处或社科处主要负责人审核签字报财务处科研项目管理人员5、差旅费科研项目差旅费是指在科研课题研究开发过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的住宿、旅费、伙食补助、杂费、考察费等外埠差旅费、市内交通费用等。
科研经费管理细则
科研经费管理细则科研经费在科学研究中起着至关重要的作用，它为科学家们提供了进行实验、采购设备和开展研究所需的资源。
为了保证科研经费的合理使用和管理，制定科研经费管理细则是必不可少的。
本文将详细介绍科研经费的管理细则，包括经费申请、使用、报销等方面的规定。
一、经费申请1. 科研经费的申请应在项目计划书的基础上进行，项目计划书需包含研究目的、方法、预期成果、经费需求等内容。
2. 经费申请应明确说明所需经费的具体用途和金额，并附上详细的预算表。
3. 经费申请应提交给科研项目评审机构或相关部门进行审批，并提供项目计划书和其他必要的附件材料。
二、经费使用1. 经费的使用应按照项目计划书中规定的用途进行，不得擅自改变经费使用方向。
2. 经费使用涉及到设备、劳务和材料的采购，应按照相关采购规定进行，确保采购的合理、公正、公开。
3. 经费的使用必须符合相关法律法规和研究伦理要求，不得用于违法违规活动。
三、经费报销1. 经费报销应及时、准确地进行，报销时需提供相关票据和报销申请表。
2. 报销金额不得超出经费预算，对于超出预算的部分，需要提供相应的说明和解释。
3. 经费报销应符合相关财务规定，包括报销流程、报销时间等要求。
四、经费管理监督1. 经费管理应建立健全的监督机制，监督机构需定期对科研项目进行经费使用情况的审核和检查。
2. 经费管理应公开透明，相关的经费使用情况和报销情况应公示，接受其他科研人员和社会公众的监督。
3. 对于经费使用中的违规行为，应及时进行处理和追责，确保经费的合法合规使用。
五、科研经费管理细则的修订1. 科研经费管理细则应根据实际情况不断修订和完善，以适应科学研究的需求和发展。
2. 细则的修订应征求科研人员的意见和建议，确保修订后的规定能够得到有效执行和落实。
3. 细则的修订应充分考虑科研经费的合理使用和管理情况，避免过度约束科研人员的创新研究。
结语科研经费管理细则的制定对于科学研究的健康发展和资源的合理利用具有重要意义。
科研经费支出与报销管理细则
科研经费支出与报销管理细则第一章总则第一条为了加强科研经费支出管理，健全内部控制，规范和优化财务报销行为，更好地为科研工作服务，根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）、《关于进一步做好中央财政科研项目资金管理等政策贯彻落实工作的通知》（财科教〔2017〕6号）、《高校科研经费管理办法》（校财〔2016〕41号）等规定，结合学校实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于学校各单位、各重点实验基地科研经费的支出及财务报销活动。
第三条科研项目负责人是科研经费管理使用的直接责任人，对支出及财务报销事项的合法性、合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。
第四条项目负责人应严格按照预算批复或合同（任务书）的支出范围和标准使用经费，根据科研项目进度合理安排经费支出，保证专款专用。
第五条财务处负责牵头组织科研财务助理的业务培训、继续教育，指导科研财务助理开展业务工作。
财会人员应严格履行会计职责，对违反规定的报销事项有权拒绝。
第二章开支范围第六条科研经费按照来源渠道不同，分为纵向科研经费和横向科研经费两大类；科研经费支出由直接费用和间接费用组成。
第七条纵向科研经费直接费用开支范围（一）设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备及其运输、安装、调试，对现有仪器设备进行升级改造以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。
购置单价1000元及以上的通用设备及单价1500元及以上的专用设备，按固定资产管理。
（二）材料费：是指项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。
应规范材料入库、领用管理，不得以购代支。
（三）测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。
1.向校内单位转账支付测试费。
使用学校平台进行测试化验加工的，可以通过内部转账方式支付，转账时，须填写《高校内部转账单》，并附测试化验加工明细单。
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
说明：.基本经费的开支，凡金额达元的必须使用公务卡或由计财处从银行转账；特殊情况必须作出说明并经分管校领导审批同. 科研项目经费的报销，遵循以下基本流程：项目负责人把要报销的票据整理规范后（不粘贴）交科研处一科研处经办人员初步
审核票据，如发现不符合报销要求及时告知项目负责人修正如符合报销要求则在完成相关领导签批程序后通知项目负责人领取票据T
项目负责人再按计财处报账要求粘贴票据到计财处报账一计财处对票据进行终审，并审核经费开支范围是否符合预算，完成报销手续。
. 本校配套资助和立项资助的项目经费，除部分启动经费外，必须在项目结项之后才能报销全部经费。
.劳务费、数据采集费、专家咨询费均属人力资源费，其报销比例为：划拨部分必须按三项各占计算，配套（含横向）部分三项可在的总额内适当微调。
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科研项目经费报销细则
4.劳务费、数据采集费、专家咨询费均属人力资源费，其报销比例为：划拨部分必须按三项各占10%计算，配套（含横向）部分三项可在60%的总额内适当微调。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒。
按照课题预算凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15%
按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15%
应当按照有关规定制定会议方案，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期，会议方案或通知作为报销依据。零星餐饮发票不能报销。
国际合作与交流费
10%
20%
以会议形式组织的咨询，专家咨询费一般参照专业技术高级职称人员500-1000元/人天、其他专业技术职称人员300-500元/人天的标准执行。以通讯形式组织的咨询，专家咨询费一般参照专业技术高级职称人员的标准按次执行。专家咨询费不得支付给课题组成员及项目管理的相关人员。
校内校外人员要分别造表作为报销凭据，此凭据须写明人员姓名、单位、职称、身份证件号码、联系电话和支付金额，并由领取人签名。校内人员表一式三份，校外人员表一式二份。
资料费
指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻拍、翻译、录音、录像等费用，用于项目研究的资料查询、信息交流等上网费，以及必要的图书和专用软件购置费等。
按照课题预算凭正规发票
按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票
500元以上的发票须附购物清单
调研差旅费
指在项目研究过程中开展国内调研、学术交流等活动所发生的交通费（含出租汽车费）、食宿费。
10%
20%
可根据科研项目人员职称级别、实际投入时间和贡献大小，按照项目的实际需要据实开支。
大学生科研活动经费报销细则
大学生科研活动经费报销细则为了加强学生科研实践活动经费管理，进一步健全、完善经费管理制度，提高资金使用效益，充分调动学生参与科研实践活动的积极性，鼓励学生承担科研项目，争取更多的锻炼，提升学生的创新能力和科研实力。
根据学校财务处和大学生科研实践中心的相关规定，制定经费报销细则。
一、报销范围科研实践活动经费是指项目研究过程中所必需的开支经费。
经费的开支范围一般包括设备费、打印复印费、资料费、材料费、分析测试费、机时费、邮费、国内调研交通费、会议费及经批准的其他费用等。
（一）国家大学生创新性实验计划1、设备费：是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用，购置的设备或仪器应作为学校固定资产统一管理。
专项经费要严格控制设备购置费支出，该项费用应由科研部门主管处长签批。
2、打印、复印费：指开展课题研究所需的资料打印、复印等费用。
3、资料费：指开展课题研究所必要的图书购置费、学术刊物订阅费等。
4、材料费：是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购费用。
5、分析测试费: 指测试、计算、分析费等。
6、机时费：指用于课题研究必需的上网费。
7、邮寄费：指在课题研究开发过程中，邮寄资料、材料等必需物品的邮寄费。
8、国内调研交通费：指为完成课题研究工作而进行的国内调研活动开支的交通费，长春市内只报销公交车费，国内长途只报销客车费和火车费，火车费只报销硬座部分。
9、会议费：是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。
报销时，需附相关证明（会议邀请函或通知书，以及证明）。
10、劳务费、咨询费等其它费用一律不得在项目经费中列支。
11、除上述所列各项以外的特殊支出，须由项目负责人提出书面申请，经校团委批准同意后方可发生，否则一律不予列支。
（二）科研立项1、打印、复印费：指开展项目研究所需的资料打印、复印等费用。
大学生科研活动经费报销细则
大学生科研活动经费报销细则为了加强学生科研实践活动经费管理，进一步健全、完善经费管理制度，提高资金使用效益，充分调动学生参与科研实践活动的积极性，鼓励学生承担科研项目，争取更多的锻炼，提升学生的创新能力和科研实力。
根据学校财务处和大学生科研实践中心的相关规定，制定经费报销细则。
一、报销范围科研实践活动经费是指项目研究过程中所必需的开支经费。
经费的开支范围一般包括设备费、打印复印费、资料费、材料费、分析测试费、机时费、邮费、国内调研交通费、会议费及经批准的其他费用等。
（一）国家大学生创新性实验计划1、设备费：是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用，购置的设备或仪器应作为学校固定资产统一管理。
专项经费要严格控制设备购置费支出，该项费用应由科研部门主管处长签批。
2、打印、复印费：指开展课题研究所需的资料打印、复印等费用。
3、资料费：指开展课题研究所必要的图书购置费、学术刊物订阅费等。
4、材料费：是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购费用。
5、分析测试费: 指测试、计算、分析费等。
6、机时费：指用于课题研究必需的上网费。
7、邮寄费：指在课题研究开发过程中，邮寄资料、材料等必需物品的邮寄费。
8、国内调研交通费：指为完成课题研究工作而进行的国内调研活动开支的交通费，长春市内只报销公交车费，国内长途只报销客车费和火车费，火车费只报销硬座部分。
9、会议费：是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。
报销时，需附相关证明（会议邀请函或通知书，以及证明）。
10、劳务费、咨询费等其它费用一律不得在项目经费中列支。
11、除上述所列各项以外的特殊支出，须由项目负责人提出书面申请，经校团委批准同意后方可发生，否则一律不予列支。
（二）科研立项1、打印、复印费：指开展项目研究所需的资料打印、复印等费用。
科研经费报销规范
02
报销单据应如实填写，不得虚构、夸大或隐瞒费用。
报销单据应字迹清晰，不得涂改，确保信息准确无误。
03
报销金额的审核与控制
报销金额应与发票金 额一致，不得虚报、 多报或少报。
报销金额应经过审核， 确保费用合理、合规， 防止违规报销。
报销金额应根据科研 项目的预算和实际需 要合理控制，不得超 预算报销。
透明性原则
报销的过程和结果应公开透明 ，接受监督。
02
科研经费报销流程
报销前的准备工作
1 2 3
确保发票、收据等凭证齐全
在提交报销申请之前，确保收集齐所有相关的发 票、收据等凭证，并核对金额等信息是否准确无 误。
整理报销材料
根据科研经费报销规定，整理好所需的报销材料， 如合同、预算、实验记录等，并确保材料完整、 规范。
ABCD
联系财务部门
如果发现多报或错报，应尽快联系所在单位的财务部门 ，说明具体情况并寻求解决方案。
跟进审批进展
持续跟进审批进展，确保多报或错报的费用得到妥善处 理和解决。
05
科研经费报销的优化建议与展望
提高报销效率的建议
推行电子化报销流程
利用信息技术简化报销流程，减少纸质单据的使用， 提高处理速度。
促进科研诚信建设
科研经费报销规范有助于促进科研诚信建设，避免学术不 端行为的发生，提高科研成果的质量和可信度。
科研经费报销的基本原则
真实性原则
报销的费用必须真实发生，不 得虚构、夸大或隐瞒。
规范性原则
报销的流程和手续必须符合国 家相关政策规定和学校、单位 的报销制度。
及时性原则
报销应及时进行，避免拖延影 响项目的正常运转。
及时通知财务部门
科学技术部工作人员的科研经费管理与报销
科学技术部工作人员的科研经费管理与报销科学技术部作为国家科研机构，承担着推动科学技术创新的重要职责。
为了保证科研工作的顺利进行，科学技术部需合理管理和报销科研经费。
本文将探讨科学技术部工作人员的科研经费管理与报销的相关问题。
一、科研经费管理科学技术部工作人员在开展科研工作时，需要合理规划和管理科研经费，确保科研项目能够按时、高效地完成。
1. 科研项目预算编制在科研项目启动之前，科学技术部工作人员需要根据项目的研究内容和要求，编制科研预算。
科研预算应包括项目所需的实验设备、人员费用、材料及其他开支等各项费用。
预算编制应力求科学合理，预留一定的余地，以应对可能出现的意外情况。
2. 经费使用审批科研经费使用需经过科学技术部的审批程序。
科学技术部将根据项目的实际需要和预算编制的合理性，对科研经费的使用进行审批。
审批通过后，工作人员方可开始使用经费，但需遵循相关的使用规定。
3. 经费监管科学技术部需建立科研经费的监管制度，确保经费使用的合规性。
科研项目经费需要进行有效的监控与跟踪，确保经费使用的合理性和准确性。
监管部门应随时了解经费使用情况，及时发现和处理可能存在的问题。
二、科研经费报销科学技术部工作人员在完成科研项目后，需要按照规定程序进行科研经费的报销。
1. 报销申请科学技术部工作人员完成科研项目后，需填写科研经费报销申请表，并附上相关的费用凭证、单据等。
报销申请表应包括项目名称、报销金额、费用明细等信息，确保报销的准确性。
2. 财务审核科研经费报销申请表提交后，财务部门将对报销申请进行审核。
审核内容包括报销金额的准确性、费用凭证的合规性等。
财务审核通过后，经费报销申请才能继续进行下一步的处理。
3. 经费核销财务审核通过后，科学技术部将核销相应的经费。
经费核销应根据科研经费使用的实际情况和费用明细，核算每项经费的使用情况，并进行相应的核销处理。
4. 报销记录保存科学技术部应建立完善的科研经费报销记录保存制度，将报销申请表、费用凭证、审核记录等相关文件妥善保存。
科研经费管理制度
科研经费管理制度科研经费的管理科研经费的社会监督科研经费的来源科研经费的使用规范科研经费的信息管理科研经费的财务管理科研经费的来源01国家财政拨款：中央和地方政府的财政预算中，专门用于科研项目的经费02国家科技计划：国家科技部、自然科学基金委等机构组织实施的科研计划，提供科研经费支持03国家重点实验室：国家重点支持的科研机构，提供科研经费支持04国家重点研发计划：国家重点支持的科研项目，提供科研经费支持地方政府财政拨款地方科技局、发改委等主管部门的专项资金地方高校、科研院所等单位的科研经费地方企业、社会团体等资助的科研项目经费政府资助：国家、省市级科研项目经费企业自筹：企业自身投入的科研经费社会资本：风险投资、私募股权投资等国际合作：国际科研合作项目经费政府资助：各级政府对科研项目的资助和支持企业投资：企业为研发新技术、新产品而投入的经费社会捐赠：社会团体、个人等对科研项目的捐赠和支持国际合作：国际组织、国外政府和企业等对科研项目的资助和支持科研经费的管理预算编制：根据科研项目需求，编制合理的预算预算执行：按照预算计划，合理使用科研经费，确保科研项目的顺利进行预算调整：根据科研项目的实际进展情况，对预算进行调整，确保科研经费的合理使用预算审核：由科研管理部门进行审核，确保预算的合理性和可行性拨付方式：直接拨付、间接拨付、预拨付、后拨付等A拨付额度：根据项目预算和实际需求，确定拨付额度CB D拨付时间：根据项目进度和合同要求，分阶段拨付拨付监管：对拨付过程进行监管，确保经费合理使用科研经费主要用于科研项目的研究、开发、试验、推广等费用。
科研经费的使用应遵循科学、合理、节约的原则，避免浪费和滥用。
科研经费的使用应按照项目预算和合同要求进行，不得随意变更用途。
科研经费的使用应接受有关部门的监督和审计，确保经费使用的合规性和有效性。
A B C D设立独立的监督机构，负责对科研经费的使用情况进行监督和审计建立科研经费使用情况的公开制度，接受社会和公众的监督加强科研经费使用的内部控制，建立完善的财务管理制度加强对科研人员的诚信教育和职业道德教育，提高科研人员的自律意识科研经费的使用规范科研项目直接费用：包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费等。
科研经费的使用和报销细则(2015.9)
科研经费的使用和报销细则(2015.9)科研经费的使用和报销第一条科研经费报销票据的基本要求（一）真实、合法。
用于报销的票据必须是财政、税务部门规定使用的合法有效票据。
内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”。
购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写办公用品”等），须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章的清单。
经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符的票据，并对所取得票据的合法性负责。
项目负责人则对票据所反映业务活动的真实性、有效性负责。
（二）时限要求。
票据应在开具之日起1年内报销；科研课题经费使用期限为：立项、结题之日起分别向前推、向后延5个月。
（三）采购要求。
凡财政性资金的科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》，项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门。
科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购。
无采购预算不得采购，应采购而未采购的不予报销。
（四）报销范围。
科研经费支出报销的范围、额度以批复的项目经费预算表为准。
预算表中列有的支出项目，在额度范围内，按财务制度予以报销。
否则不予报销。
横向科研经费的开支范围，在确保完成项目合同任务的前提下，按合同约定执行。
（五）付款方式。
科研经费借支、报销严格控制现金支付方式，一般采用公务卡结算和银行转账方式支付。
城市间交通费、会务费、培训费等费用，要求使用公务卡结算支付，减少现金支付。
确因特殊情况，未按规定使用公务卡结算的，须说明原因，经财务部门负责人审批，方可报销。
借款的现金额度一次不得超过3000元，原借款未结清不得办理新的借款。
第二条科研经费中几项主要经费的报销细则（-）差旅费差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生的差旅费、交通费用等。
项目负责人须对出差事由、线路的真实性，出差人员身份及报销费用的合理性负责。
差旅费报销标准按照《内江师范学院差旅费管理办法》（内师院发【2014】31号）的规定执行。
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第一条科研经费报销票据地基本要求
（一）真实、合法.用于报销地票据必须是财政、税务部门规定使用地合法有效票据.内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”. 购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写“办公用品”等），须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章地清单.经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符地票据，并对所取得票据地合法性负责.项目负责人则对票据所反映业务活动地真实性、有效性负责.文档来自于网络搜索
（二）时限要求.票据应在开具之日起年内报销；科研课题经费使用期限为：立项、结题之日起分别向前推、向后延个月.文档来自于网络搜索
（三）采购要求.凡财政性资金地科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》，项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门.科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购.无采购预算不得采购，应采购而未采购地不予报销.文档来自于网络搜索
（四）报销范围.科研经费支出报销地范围、额度以批复地项目经费预算表为准.预算表中列有地支出项目，在额度范围内，按财务制度予以报销.否则不予报销.文档来自于网络搜索
横向科研经费地开支范围，在确保完成项目合同任务地前提下，按合同约定执行.
（五）付款方式.科研经费借支、报销严格控制现金支付方式，一般采用公务卡结算和银行转账方式支付.城市间交通费、会务费、培训费等费用，要求使用公务卡结算支付，减少现金支付.确因特殊情况，未按规定使用公务卡结算地，须说明原因，经财务部门负责人审批，方可报销. 文档来自于网络搜索
借款地现金额度一次不得超过元，原借款未结清不得办理新地借款.
第二条科研经费中几项主要经费地报销细则
（一）差旅费
差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生地差旅费、交通费用等.项目负责人须对出差事由、线路地真实性，出差人员身份及报销费用地合理性负责.差旅费报销标准按照《内江师范学院差旅费管理办法》（内师院发【】号）地规定执行.文档来自于网络搜索
报销地差旅费单据需有往返程，其中住宿费需有相关差旅费支撑方可报销，不可单独报销住宿费.一次报销多次出差地差旅费地需列出差清单，其中必须包括出差日期、出差人、出差目地地，出差事由.出差人必须是项目负责人或项目组成员.文档来自于网络搜索
租车费、租船费，原则上不允许租用私人车辆、船只开展科研调用业务，报销租用车辆或者船只地费用需提供租车合同或者协议.对于使用私车考察、调研等发生地差旅费报销时需燃油费和通行费配套，并只能按照汽车费地票价予以报销.文档来自于网络搜索
（二）会议费
会议费包括住宿费、餐费、场地租金等，会议费地报销执行以下规定：
、会议费地开支应当按照国家有关规定和预算执行，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期.
、会议费报销凭证应包括：会议通知；参会人员名单及签到表；发票；会议开支结算清单等凭据（如通过旅行社组织会议，还须附与旅行社签订地委托协议等相关资料）；文档来自于网络搜索
（三）劳务费
劳务费地开支必须严格执行科研项目批复地预算额度及其相应经费管理办法地规定.
横向科研经费劳务费开支比例.横向科研项目合同有约定劳务费比例地按合同执行；
劳务费发放人员范围.纵向科研经费项目地劳务费只能支付给项目组成员中没有工资性收入
地相关研发人员（在校学生等）和临时聘用人员.有工资性收入地在职人员不得在纵向经费中领取劳务费.文档来自于网络搜索
研究过程中临时聘请咨询专家发生地费用不属于劳务费支出，在“专家咨询费”预算科目列支.
劳务费地发放，经项目负责人审批后提交财务部门通过转账支付方式转入个人银行账户.严格控制校外人员劳务费地现金发放，确需发放现金地，须附领款人有效身份证件号码，工作单位或家庭住址，领款人在印领单上亲笔签字，不得代领.学校按规定代扣代缴个人所得税.学生参与科研而发生地劳务费达到扣税标准地需扣税，并且一律转入个人银行卡，原则上不得领取现金，报销时需提供学生地班级、学号、银行卡号、姓名和金额.文档来自于网络搜索
（四）专家咨询费
专家咨询费指课题研究开发过程中支付给临时聘请地咨询专家地咨询费、鉴定费等.原始凭证须完备以下信息：（）人员姓名；（）工作单位；（）职称；（）身份证号；（）咨询内容及工作时间；（）银行账号；（）领取人签字.计财处按规定代扣代缴个人所得税.课题组成员、参与项目管理地相关工作人员不得代为领取专家咨询费.文档来自于网络搜索
（五）出版费、印刷费、图书购置费
出版费地支付须附上图书出版类合同原件.版面费须附上用稿通知或者文章地版面及所发刊物地封面复印件.打印、复印资料等所发生地印刷费需附上清单并加盖公章，清单内容包括打印复印地单价、份数以及总金额等，清单上加盖地公章需和发票公章一致.购置图书时需附上图书购置地清单并加盖经销商公章，清单包括书名、单价、数量及总金额，并且一次性购置图书总费用超过元以上地需到图书馆登记入账.文档来自于网络搜索
（六）材料费
自行采购材料只能是政府集中采购目录以外及采购限额标准以下材料，经手人购买后须有验收人签收.
特殊实验材料采购.如向农贸市场个体户、农民购买动物等实验材料，须在当地税务部门开具临商税发票，且一次采购其现金额度不得超过元；超过元，须附有销售人身份证号码并对公转账支付.从企业单位购买实验材料地，须转入供货单位账户文档来自于网络搜索
（七）设备费
自行采购设备只能是政府集中采购目录以外及采购限额标准以下设备.按《四川省教育厅关于进一步加强高校科研经费管理地指导意见》（川教〔〕号）地文件精神，按照内师院发〔〕号文件即内江师范学院关于印发国有资产管理办法（修订）地通知执行.文档来自于网络搜索
凡使用科研经费购置与形成地固定和无形资产均属于国有资产，严格执行国家资产管理地有关规定，统一纳入学校资产管理，不得以任何方式隐匿、私自转让、非法占有或谋取私利，其处置应按照国家有关规定办理.文档来自于网络搜索
凡购买达到固定资产标准，即单价元以上（其中，专用设备元以上）地设备均须到国资处办理入帐、建卡手续.设备验收合格后携带已盖“已办理固定资产”戳记地发票到计财处办理报销手续.文档来自于网络搜索
凡购买未达到固定资产标准，即单价不足元（其中，专用设备单价不足元）地仪器设备、工（器）具和专用设施，及单价不足人民币元且同类型批量购买总价在元以下地低值耐用品，均作为低值易耗品管理.到所在学院（部门）办理低值易耗品验收登记后，携带发票及相关材料到计财处办理报销.文档来自于网络搜索
（八）外转经费
所有科研经费转拨严格按预算管理要求，只对预算中安排地协作单位并在预算额度范围内办
理经费转拨，否则需报经科研委托方或上级主管部门批准后才能办理.严禁违规将科研经费转拨、转移到非合同约定地协作单位或利益相关地单位及个人.文档来自于网络搜索
申请转拨经费需提供科研项目批复预算书、委托合同（或协议）、协作单位提供地经费票据、开户银行、账号及其他资料(协作单位是公司、企业地，应提供收款单法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、资质证书等相关资料；协作单位是高校、科研院所、社会团体等公益性组织地，应提供收款单位组织机构代码等相关资料).项目负责人应对科研协作业务地真实性、相关性及资料真实性负责.文档来自于网络搜索
项目转拨原则上要求协作单位先开具发票，直接列支；确需先办理借款划拨地，项目负责人必须及时向协作单位索要发票并及时销账.项目负责人应凭科研管理单位经费转拨审批材料及协作单位开具地发票到计财处办理项目经费转拨手续.文档来自于网络搜索。