契约型私募投资基金现金管理办法

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契约型非证券类私募基金托管协议

. . .. . . 契约型非证券类私募基金托管协议AAAA交通银行股份省分行释义1、基金合同：《契约型非证券类私募基金基金合同》及对其的任何有效修订和补充。

2、BBBB基金：契约型非证券类私募基金。

3、私募基金：以非公开方式向合格投资者募集资金设立的投资基金。

4、基金投资者/投资者/投资人：签署基金合同且根据基金合同依法可以投资于私募基金的合格个人投资者、机构投资者。

5、基金管理人/管理人：AAAA。

6、投资本金：即基金投资人被基金管理人确认认购、申购BBBB基金成功的出资金额（包括认购成功金额、申购成功金额或认购成功金额与申购成功金额之和）。

7、基金权益：指投资人按照基金合同的约定在BBBB基金中享有的所有权利和利益，包括但不限于其投资本金以及基于投资本金而在BBBB基金中享有的财产收益，包括按照基金合同的约定取得分配的权利。

8、基金权益持有人：签署基金合同且履行出资义务取得相应基金权益的基金投资者。

9、登记机构：基金管理人或其委托办理私募基金权益登记业务的机构。

本基金的注册登记机构为基金管理人。

10、基金业协会：指中国证券投资基金业协会，基金行业相关机构自愿结成的全国性、行业性、非营利性社会组织。

11、认购：指在基金成立之日前，基金投资者按照基金合同的约定购买BBBB基金权益的行为。

12、申购：指在基金成立后的开放日，基金投资者按照基金合同的约定购买BBBB基金权益的行为。

13、工作日：中国法定的正常工作日。

14、开放日：在基金成立后，基金管理人根据基金合同为投资者办理基金申购赎回业务的日期。

15、基金成立日：首个/首批投资者签署基金合同且其投资本金全额划转至本协议项下约定的基金托管户，基金管理人核实资金到账并确认首个/首批投资者认购成功之日。

16、投资者权利起始日：认购成功的投资者的权利起始日为基金成立日，申购成功的投资者的权利起始日为申购成功的投资者签署基金合同并按照申购申请足额支付认缴金额至本协议项下约定的基金托管户之日。

私募投资基金投资管理制度

私募投资基金投资管理制度一、绪论私募投资基金是一种专业的投资机构，其主要业务是为特定的投资者通过集中管理的方式投资多种资产，以获取资本收益。

私募投资基金的投资管理工作是私募基金的核心业务，是私募基金运作的关键环节。

有效的投资管理制度对私募基金的运作和投资者的利益都具有重要意义。

因此，建立和完善科学的私募投资基金投资管理制度，有利于规范私募基金的经营活动，提升基金管理水平，维护投资者的合法权益。

二、私募投资基金投资管理制度的基本要求1. 合规经营。

私募投资基金投资管理制度应当遵守国家法律法规、证监会的规章制度、私募投资基金管理条例等相关规定，合法合规地经营私募基金业务。

2. 风险控制。

私募投资基金管理人应当建立健全的风险控制体系，明确投资风险管理责任和权限，并合理规划和布局投资组合，确保投资风险可控。

3. 投资决策和执行。

私募投资基金管理人应当建立独立的投资决策机构，明确投资决策的程序和规则，确保投资决策的科学性和合理性，并严格执行投资决策。

4. 投资者利益。

私募投资基金管理人应当以维护投资者利益为首要任务，秉持诚信勤勉的原则，充分保障投资者的知情权和选择权，尊重投资者的意愿，做到公平、公正、公开。

5. 业绩报酬。

私募投资基金管理人应当建立完善的业绩报酬机制，确保与基金业绩挂钩，使基金管理人与投资者利益保持一致。

6. 信息披露。

私募投资基金管理人应当建立健全的信息披露制度，积极主动向投资者披露基金运作情况、投资组合情况、风险控制情况等相关信息，提高信息披露的透明度和及时性。

三、私募投资基金投资管理制度的主体内容1. 投资决策程序（1）投资决策委员会的设置和职责。

（2）投资策略和投资标准的制定和调整。

（3）投资决策的程序和流程。

（4）投资决策的授权和限制。

2. 投资组合管理（1）投资组合的构建和管理方法。

（2）投资组合的分散化和配置原则。

（3）投资组合的调整和调度机制。

3. 风险管理（1）风险管理机构的设置和职责。

契约型基金的法律规定

一、契约型基金的法律依据依据《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十条募集私募证券基金，应当制定并签订基金合同、公司章程或者合伙协议（以下统称基金合同）。

基金合同应当符合《证券投资基金法》第九十三条、第九十四条规定。

募集其他种类私募基金，基金合同应当参照《证券投资基金法》第九十三条、第九十四条规定，明确约定各方当事人的权利、义务与相关事宜。

二、契约型基金募集对象的规定依据《证券投资基金法》第八十七条:“非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过二百人。

”前款所称合格投资者，是指达到规定资产规模或者收入水平，并且具备相应的风险识别能力与风险承担能力、其基金份额认购金额不低于规定限额的单位与个人。

合格投资者的具体标准由国务院证券监督管理机构规定。

三、契约型基金的成立的相关规定1. 依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的相关规定第五条中国证监会及其派出机构依照《证券投资基金法》、本办法与中国证监会的其他有关规定，对私募基金业务活动实施监督管理。

设立私募基金管理机构与发行私募基金不设行政审批，允许各类发行主体在依法合规的基础上，向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金。

建立健全私募基金发行监管制度，切实强化事中事后监管，依法严厉打击以私募基金为名的各类非法集资活动。

建立促进经营机构规范开展私募基金业务的风险控制与自律管理制度，以及各类私募基金的统一监测系统。

第七条各类私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，向基金业协会申请登记，报送以下基本信息：（一）工商登记与营业执照正副本复印件;（二）公司章程或者合伙协议；（三）主要股东或者合伙人名单；（四）高级管理人员的基本信息；（五）基金业协会规定的其他信息。

基金业协会应当在私募基金管理人登记材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金管理人名单及其基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。

第八条各类私募基金募集完毕，私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，办理基金备案手续，报送以下基本信息：（一）主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别；（二）基金合同、公司章程或者合伙协议。

中国证券投资基金业协会关于发布《集合资产管理计划资产管理合同内容与格式指引》等自律规则的公告

中国证券投资基金业协会关于发布《集合资产管理计划资产管理合同内容与格式指引》等自律规则的公告
文章属性
•【制定机关】中国证券投资基金业协会
•【公布日期】2023.12.15
•【文号】中基协发〔2023〕26号
•【施行日期】2024.03.01
•【效力等级】行业规定
•【时效性】尚未生效
•【主题分类】证券
正文
中国证券投资基金业协会公告
中基协发〔2023〕26号
关于发布《集合资产管理计划资产管理合同内容与格式指
引》等自律规则的公告
为规范证券期货经营机构契约式私募资产管理计划合同内容与格式，中国证券投资基金业协会（以下简称协会）对《集合资产管理计划资产管理合同内容与格式指引》《单一资产管理计划资产管理合同内容与格式指引》《资产管理计划风险揭示书内容与格式指引》等自律规则（以下合称合同指引）进行修订。

经协会理事会审议通过，现予发布。

合同指引自2024年3月1日起施行，施行后不对存量资产管理计划合同内容与格式做强制整改要求，管理人可以根据实际情况自行对存量资产管理计划的合同内容进行调整。

特此公告。

附件：1.集合资产管理计划资产管理合同内容与格式指引
2.单一资产管理计划资产管理合同内容与格式指引
3.资产管理计划风险揭示书内容与格式指引
中国证券投资基金业协会
2023年12月15日。

私募基金公司的财务管理制度

第一章总则第一条为了加强私募基金公司的财务管理，保证会计信息质量，规范公司财务行为，防范财务风险，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于私募基金公司及其全体员工。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

（二）真实性原则：真实反映公司财务状况，确保会计信息真实可靠。

（三）完整性原则：全面反映公司财务活动，确保会计信息完整。

（四）及时性原则：及时反映公司财务状况，确保会计信息及时。

第二章财务管理组织机构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部负责人对董事会负责，组织实施本制度。

第五条财务部职责：（一）负责编制和执行公司财务预算、财务计划，确保公司财务目标的实现。

（二）负责公司会计核算、财务报告编制和财务分析工作。

（三）负责公司资金管理、融资、投资等工作。

（四）负责公司税务筹划、合规性审查等工作。

（五）负责公司内部控制体系建设和监督。

第三章财务核算与报告第六条公司会计核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。

第七条公司应按照国家会计准则和制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。

第八条公司财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并按规定报送相关部门。

第九条公司应定期进行财务分析，及时发现问题，采取措施予以解决。

第四章资金管理第十条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金活动合法合规。

（二）安全性原则：确保资金安全，降低资金风险。

（三）流动性原则：保持资金合理流动性，满足公司业务需求。

第十一条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。

第十二条公司资金管理部门职责：（一）制定和执行公司资金管理制度。

（二）负责公司资金筹集、运用、回收等工作。

（三）负责公司银行账户管理。

中国证券监督管理委员会关于发布《证券投资基金管理暂行办法》实

中国证券监督管理委员会关于发布《证券投资基⾦管理暂⾏办法》实发布部门:中国证券监督管理委员会发布⽂号:证监基字［1997］3号各有关证券经营机构：为贯彻落实《证券投资基⾦管理暂⾏办法》（以下简称《暂⾏办法》），保障证券投资基⾦规范、有序、健康的发展，保护基⾦当事⼈的合法权益，中国证监会根据《暂⾏办法》制定了四个实施准则，分别为第⼀号《证券投资基⾦基⾦契约的内容与格式（试⾏）》、第⼆号《证券投资基⾦托管协议的内容与格式（试⾏）》、第三号《证券投资基⾦招募说明书的内容与格式（试⾏）》和第四号《基⾦管理公司章程必备条款指引（试⾏）》，现予发布，请认真遵照执⾏。

《证券投资基⾦管理暂⾏办法》实施准则第⼀号证券投资基⾦基⾦契约的内容与格式（试⾏）⼀、根据《证券投资基⾦管理暂⾏办法》（以下简称《暂⾏办法》）及其他有关规定，制定本准则。

⼆、凡在中华⼈民共和国境内申请设⽴证券投资基⾦（以下简称基⾦），基⾦发起⼈或者由基⾦发起⼈委托的基⾦主要发起⼈应当按照本准则的要求与基⾦管理⼈、基⾦托管⼈订⽴证券投资基⾦基⾦契约（以下简称基⾦契约）。

三、基⾦契约当事⼈应当遵循平等⾃愿、诚实信⽤、充分保护投资者合法权益的原则订⽴基⾦契约。

四、基⾦契约不得含有虚假的内容或误导性陈述，不得遗漏本准则规定的内容，并应符合本准则规定的格式。

五、在不违反《暂⾏办法》和本准则的前提下，基⾦契约当事⼈可以根据实际情况约定本准则规定内容之外的事项。

本准则某些具体要求对当事⼈确不适⽤的，经报中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）同意后，当事⼈可作出合理调整和变动。

六、凡对基⾦契约当事⼈权利、义务有重⼤影响的事项，⽆论本准则是否作出规定，当事⼈均应在基⾦契约中订明。

七、本准则规定的基⾦契约内容与格式包括：（⼀）基⾦契约封⾯（⼆）基⾦契约⽬录（三）基⾦契约正⽂１、前⾔２、基⾦契约当事⼈３、基⾦的基本情况４、基⾦单位的发⾏５、基⾦的设⽴与交易安排６、基⾦的托管７、基⾦的投资⽬标、投资范围、投资决策、投资组合和投资限制８、基⾦发起⼈的权利与义务９、基⾦管理⼈的权利与义务１０、基⾦托管⼈的权利与义务１１、基⾦持有⼈的权利与义务１２、基⾦持有⼈⼤会１３、基⾦管理⼈、基⾦托管⼈的更换条件和程序１４、基⾦资产１５、基⾦资产估值１６、基⾦费⽤与税收１７、基⾦收益与分配１８、基⾦的会计与审计１９、基⾦的信息披露２０、基⾦的终⽌和清算２１、违约责任２２、争议的处理２３、基⾦契约的效⼒２４、基⾦契约的修改和终⽌２５、其他事项２６、基⾦契约当事⼈盖章及其法定代表⼈签字、签订地、签订⽇⼋、本准则由中国证监会负责解释和修改。

(契约型)私募股权基金的募集说明书模板2020年最新

【】私募股权基金（契约型）招募说明书基金管理人：【】基金托管人：【】第一条基金的基本情况1.1基金名称【】基金1.2基金运作方式本基金进行封闭运作。

1.3私募基金的托管事项本基金由【】进行托管。

1.4基金的投资目标和投资范围投资目标：本基金在深入研究的基础上力争构建投资组合，在严格控制投资风险的前提下，力求获得长期稳定的投资回报。

投资范围：本基金拟以增资等股权投资方式直接投资于【】和【】（以下合称“标的公司”）。

【】对应底层投资项目为“【】项目”，该项目位于【】市，项目类型为【】类；【】对应的底层投资项目为“【】项目”，该项目位于【】市，项目类型亦为【】类。

本基金的投资涉及房地产项目，基金管理人承诺严格遵守《证券期货经营机构私募资产管理计划备案管理规范第4号——私募资产管理计划投资房地产开发企业、项目》的相关规定。

本基金除投资于上述标的外，为实现利益的最大化，在完成中国基金业协会的备案前，基金管理人有权以现金管理为目的，自主决定将本基金的全部/部分财产，投资于银行活期存款、国债、中央银行票据、货币市场基金等中国证监会认可的现金管理工具。

在完成基金业协会的备案后，基金管理人亦有权决定将闲置资金投资于前述现金管理工具。

此外，管理人可基于本基金的整体利益决定将因项目投资产生的可分配现金用于循环投资或现金管理。

1.5基金存续期限本基金的存续期限为【】年，自本基金成立日起算。

本基金的存续期限分为投资期、运营期和退出期，投资期为自基金成立日起【】年，运营期为自投资期结束后【】年，剩余期限为退出期。

如本基金存续期届满最后一日为非工作日，则本基金终止日期顺延至下一工作日。

根据本基金项目投资及投资退出的需要，基金管理人可独立决定将存续期限延长一次，但延长期限不超过【】个月。

此外，根据本基金项目投资的实际运作情况及项目投资退出的需要，基金管理人可独立决定提前终止本基金。

1.6初始募集期限本基金的初始募集期间自基金份额发售之日起最长【】个月（可根据产品情况自行约定），具体时间由基金管理人根据相关法律法规以及《基金合同》的规定确定，并在招募说明书中披露。

私募公司投资管理制度

私募公司投资管理制度第一章总则第一条私募公司投资管理制度（以下简称“本制度”）是私募公司为规范和管理开展投资活动而制定的管理制度，适用于私募公司内部所有投资人员及相关管理人员。

第二条私募公司投资管理制度是私募公司管理层依法的法律法规和监管要求，结合公司实际情况，制定的内部管理规程，具有约束力和执行力。

第三条私募公司投资管理制度的目的是规范和约束公司的投资活动，保证公司投资行为的合法合规性，提高投资绩效，保护公司和投资人的合法权益。

第四条私募公司投资管理制度的主体是私募公司的投资管理部门，负责具体实施本制度的各项规定，对投资活动进行全程监督和管理。

第五条私募公司投资管理制度内容包括但不限于投资管理流程、投资标准、风险控制、信息披露、投资报告等方面的规定。

第六条私募公司投资管理制度的遵守和执行是公司所有投资人员和相关管理人员的基本义务，违反本制度规定的行为将受到相应的纪律处分。

第七条私募公司投资管理制度的修订和调整须经公司管理层审批，并及时向全体投资人员和相关管理人员进行通知，自颁布之日起生效。

第二章投资管理流程第八条私募公司投资管理部门根据公司投资目标和投资策略，制定具体的投资计划和方案，在公司管理层的批准下实施。

第九条私募公司投资管理部门负责对潜在投资项目进行尽职调查和风险评估，提出投资建议，并形成投资决策报告，提交公司管理层审批。

第十条私募公司管理层根据投资决策报告的内容和建议，对投资项目进行评审和决策，并确定投资金额、投资期限、投资模式等具体事项。

第十一条私募公司投资管理部门负责投资项目的实施和跟踪管理，定期进行投资绩效评估，及时调整投资策略和投资组合。

第十二条私募公司投资管理部门应建立完善的投资管理档案，记录和归档投资项目的相关信息和数据，定期审查和更新投资管理档案。

第十三条私募公司投资管理部门应对投资项目的收益和风险进行监控和评估，及时向公司管理层和投资人报告投资情况和风险预警。

第三章投资标准第十四条私募公司投资管理部门在选择投资项目时，应遵循风险分散原则，合理控制每个投资项目的投资比例和风险暴露度。

私募股权基金投资管理办法

私募股权基金投资管理办法第一章总则第一条为建立 _________________ 投资管理有限公司（以下简称公司）项目直接管理体系，指导、规范投资决策、执行等环节的控制程序，加强公司项目直接投资的内部控制，规范投资行为，防范投资风险，特制订本办法。

第二条本办法中所称投资的范围包括公司直接投资、公司受托代表各类型专项资金投资等以公司作为出资人对非投资类企业的投资行为。

第三条本办法中所称投资是指以货币资金方式对其他企业进行的投资，包括权益性投资、债券投资、公司直接债权性投资和混合性投资等。

涉及通过设立基金形式进行主要进行债权投资产品、及以二级市场买卖为主营业务的主动管理型股票投资产品，按另行专门制定的管理办法实施。

第四条本办法所称投资管理包括项目的申请、预审、立项、尽职调查、论证、讨论、决定、投资实施等。

第五条投资项目要进行充分的前期调查研究和可行性论证，全面了解与所投资企业及项目相关的产业政策、行业现状、市场情况、技术水平、生产要求、发展前景，对可能发生的风险进行评估和分析，确保公司投资的安全性、流动性和收益性。

第六条公司参与投资业务的各部门和人员均须遵守本办法。

第七条本办法中提到的投资业务部门”指投资部。

第二章管理机构第八条公司投资决策委员会是重大项目投资的决策机构。

第九条公司投资决策委员会成员包括：董事长、监事、总经理、副总经理、总经理助理、部门负责人。

委员会设主任和副主任各1 名，主任由董事长担任，副主任由总经理担任。

投资委员会成员连续3 次未能参加投资委员会会议，也未在会前提交书面意见书，则为不能履行职责、视为弃权，自动从投决会中除名。

第十条公司的投资决策委员会担当以下职能：审查投资经理的尽职调查报告；审查风险控制部的风险分析与风险控制报告；审定投资合作方案；投票决定是否批准投资项目；决定项目退出方式。

第十一条投资经理的主要职能包括项目的尽职调查、投资方案设计以及档案管理等。

第十二条风险控制部的主要职能包括投资审查、项目审核、风险控制等。

私募基金公司投资管理制度

第一章总则第一条为规范私募基金公司的投资行为，保障投资者权益，防范投资风险，促进公司稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于私募基金公司及其下属投资部门、投资团队及从事投资业务的相关人员。

第三条私募基金公司投资管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保投资活动合法合规。

2. 风险控制原则：坚持风险为本，建立健全风险管理体系，确保投资风险可控。

3. 科学决策原则：以市场为导向，充分研究、分析、论证，确保投资决策科学合理。

4. 专业管理原则：注重专业团队建设，提高投资管理能力。

第二章投资决策机构第四条私募基金公司设立投资决策委员会，负责公司投资决策工作。

第五条投资决策委员会成员由公司高级管理人员、投资专家、风险管理专家等组成。

第六条投资决策委员会行使以下职责：1. 审议公司投资策略、投资方向和投资规模；2. 审议重大投资项目，包括投资项目的立项、审批、跟踪、评估和退出；3. 审议投资风险管理制度，包括风险控制指标、风险预警机制、风险处置措施等；4. 审议投资绩效评估和考核制度；5. 决策其他与投资管理相关的重要事项。

第三章投资范围和投资限制第七条私募基金公司投资范围包括：1. 股权投资：对具有发展潜力的企业进行股权投资，包括未上市企业、上市公司等；2. 债权投资：对优质企业进行债权投资，包括企业债、可转换债券等；3. 其他投资：根据市场情况和公司战略，开展其他合规投资业务。

第八条私募基金公司投资限制包括：1. 不得投资于与公司业务无关的领域；2. 不得投资于高风险、高杠杆、高波动性的投资产品；3. 不得投资于法律法规禁止的投资领域；4. 不得投资于公司关联方。

第四章投资业务流程第九条投资业务流程包括：1. 项目筛选：根据投资策略和投资范围，筛选潜在投资项目；2. 项目评估：对筛选出的项目进行深入研究，评估项目的投资价值、风险和回报；3. 投资决策：投资决策委员会根据评估结果，决定是否投资；4. 投资实施：签订投资协议，完成投资手续；5. 投资跟踪：跟踪投资项目运营情况，及时调整投资策略；6. 投资退出：根据市场情况和公司战略，适时退出投资项目。

契约型私募基金行管协议模版

ccz号契约型私募基金行政管理服务协议目录第一章协议当事人 (3)第二章协议订立的目的、依据与原则 (3)第三章服务内容 (4)第四章当事人权利与义务 (4)第五章账户管理 (6)第六章基金份额登记 (7)第七章估值与会计核算 (7)第八章基金收益分配 (8)第九章行政管理服务费支付 (8)第十章免责与赔偿 (8)第十一章禁止行为与违约责任 (9)第十二章保密 (10)第十三章文件档案的保存 (10)第十四章不可抗力 (11)第十五章退仍、提前终止与更换 (11)第十六章争议的处理 (12)第十七章协议的效力及其他事项 (12)(本页为签署页) (13)第一章协议当事人本协议由以下双方当事人签署：甲方（委托人）：ccz投资管理有限公司法定代表人：x办公地址：x联系人： x联系电话： x乙方（行政管理服务商）：ccz银行股份有限公司浦东分行法定代表人/负责人：x办公地址：cczx联系人：x联系电话：x第二章协议订立的目的、依据与原则2．1甲方作为私募证券投资基金的管理人，委托乙方作为ccz号契约型私募基金（以下简称“基金”）的行政管理服务商，双方经友好协商，依据《中华人民共和国基金法》、《中华人民共和国合同法》《私募投资基金监督管理暂行办法》等中国有关法律法规有关规定订立本行政管理服务协议；2．2订立本协议的目的是为了明确协议各方在基金行政管理事宜中的权利、义务和责任，保护基金及基金投资者的合法权益。

2．3为充分发挥协议各方在资金、信息、人才方面的优势，经协议各方友好协商，本着平等自愿、诚实信用原则达成本协议。

2.4本协议各方均声明并保证，各自具有充分的权利、授权及法定权利签署本协议，及履行在本协议项下的全部义务、签署和履行本协议已经获得充分的授权。

第三章服务内容3.1经双方协商确定本次行政管理服务提供的服务内容，具体包括以下服务项目：一、基金份额登记1、募集账户管理（1）负责基金募集账户开立。

（2）根据管理人的有效划款指令，办理本基金募集账户内的货币收支活动。

契约型私募投资基金现金管理办法

XX财富投资管理有限公司契约型私募投资基金流动性管理办法为加强我司契约型私募投资基金的流动性风险管理，防范运行风险，提高资金收益，维护基金份额持有人的合法权益，促进我司契约型私募基金持续健康发展，根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规，制定本办法。

第一章总则第一条适用范围本管理办法适用于XX财富投资管理有限公司（以下简称：XX财富）所有契约型私募投资基金（以下简称：基金）。

第二条管理机构总部财务管理中心下设清算部，在财务总监领导下，办理资产管理事业部基金日常清算和流动性管理工作。

清算部具有管理和服务双重职能，与资产管理事业部在流动性管理工作中是管理与接受管理的关系，在日常清算工作中是监督与被监督，服务与被服务的关系。

第三条依据流动性净头寸=流动性供给-流动性需求（一）供给来源：新的客户投资款、所投项目本息兑付款、项目的受益权转让、兑付准备金的减少、资本市场投资赎回（二）需求来源：客户投资款到期本息兑付、各类项目投资、资本市场投资、兑付准备金提高、所得税的支付等第四条原则流动性管理就是通过资产和负债的管理，维持宽裕的资金安排，有足够的支付能力。

建立良好的日常头寸匡算及管理制度，对未来一段时间内的流动性进行分析预测。

（一）预见到流动性赤字（需求超过供给），能够以合理的成本筹集所需的流动性资金，以防止发生流动性风险。

（二）预见到流动性盈余（供给超过需求），能够对剩余的流动性资金进行现金管理，直到需要动用剩余资金满足更大的流动性需求。

第二章战略与管理第五条战略非预期和突发的流动性需求常常通过短期借入得到满足，长期的流动性需求则需资产组合的安排，项目资产的过桥、收益权转让获取。

（一）借入流动性（负债）管理战略通过募集客户投资款，筹集所需的流动资金，弥补预期的流动性需求。

1、主要方式：制定营销募集计划、举办营销激励活动、关注大客户投资情况；2、战略特点：按需融资、灵活、借入成本随市场利率波动。

有限合伙型、公司型、契约型私募股权投资基金比较分析

有限合伙型、公司型、契约型私募股权投资基金比较分析目录前言 (4)表1：有限合伙型、契约型私募股权投资基金细节对比表 (5)一、私募股权投资基金的主要法律组织形式 (10)1.1 有限合伙型私募股权投资基金 (10)1.2 公司型私募股权投资基金 (11)1.3 契约型私募股权投资基金 (11)二、私募股权投资基金的运作要点及示意图 (12)2.1 有限合伙型基金及运作要点 (12)2.2 公司型基金及运作特点 (12)2.3 契约性型基金及运作特点 (13)三、有限合伙、公司、契约型私募股权投资基金的对比 (14)3.1 三种私募股权投资基金组织设立和法律地位对比 (14)3.2 三种私募股权投资基金收益分配与责任承担对比 (14)3.3 三种私募股权投资基金决策权对比 (16)3.4 三种私募股权投资基金纳税成本对比 (17)四、不同类型私募股权投资基金的税务探讨 (18)4.1 有限合伙型私募股权投资基金的税务探讨 (18)4.2 公司型私募股权投资基金的税务探讨 (20)4.3 契约型私募股权投资基金的税务探讨 (22)4.4 不同类型私募基金的税务探讨结论 (22)五、有限合伙型基金的优势及公司制基金的劣势 (22)5.1 企业形式 (22)5.2 风险责任承担方式 (24)5.3 收益分配 (24)5.4 税收方面 (25)5.5 资金募集和退出的可操作性 (25)六、契约型基金的优点 (26)6.1 募集范围广泛 (26)6.2 专业化管理，低成本运作 (27)6.3 决策效率高 (27)6.4 免于双重征税 (27)6.5 退出机制灵活，流动性强 (27)6.6 资金安全性高 (28)七、不同类型私募股权投资基金在退出环节的说明 (28)7.1 公开上市(IPO) (28)7.2 并购(回购) (30)附表1：有限合伙型、公司型私募股权投基金主要区别表 (33)附表2：有限合伙制基金管理人（GP）层面的税务说明表 (35)附表3：有限合伙人（LP）层面的税务说明表 (35)前言私募股权投资，是对非上市企业进行的权益性投资，并且通过被投资企业的上市、并购或者管理层回购的方式等，出售所持股份获利。

私募股权投资基金管理制度

私募股权投资基金管理制度一、总则1.为了规范私募股权投资基金（以下简称“私募基金”）的设立、运作和管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规，制定本管理制度。

二、私募基金的设立与登记1.私募基金应当依法设立，并按照相关规定向中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）备案。

2.私募基金的设立应当符合国家产业政策、投资政策和宏观调控政策，并遵循公开、公平、公正的原则。

3.私募基金的投资者应当具备相应的风险识别能力和风险承受能力，且其投资金额不得低于规定最低限额。

4.私募基金的设立应当依法订立基金合同，明确基金的运作方式、投资策略、收益分配、费用支付等事项。

5.私募基金应当在设立后10个工作日内向证监会备案，并提交相关材料。

三、投资运作管理1.私募基金应当按照基金合同约定的投资范围和投资策略进行投资。

2.私募基金不得投资于非上市企业股权、上市公司非公开发行或交易的股票、债券、期货、期权、基金份额以及中国证监会禁止投资的其他金融产品或资产。

3.私募基金应当聘请合格的投资顾问，对投资项目进行尽职调查和风险评估，并按照规定履行报告和披露义务。

4.私募基金应当建立严格的风险控制机制，确保投资项目的合规性和风险可控。

5.私募基金应当定期向投资者披露投资运作情况、财务状况和收益分配等信息，并接受投资者监督。

四、费用与收益分配1.私募基金应当按照基金合同约定收取管理费和业绩报酬。

管理费应当根据基金规模、投资策略等因素合理确定，业绩报酬应当按照约定比例和条件进行分配。

2.私募基金的费用应当按照法律法规和基金合同约定进行支付，不得擅自改变费用结构和支付方式。

3.私募基金的收益分配应当按照基金合同约定进行，优先满足投资者的收益需求。

五、监督与风险管理1.证监会负责对私募基金的设立、运作和管理进行监督，并建立健全相关法规和监管制度。

2.私募基金应当建立健全风险管理机制，防范和控制市场风险、信用风险、操作风险等各类风险。

私募股权契约型基金备案的要求和案例

私募股权契约型基金备案的要求和案例示例文章篇一：《私募股权契约型基金备案的要求和案例》嘿，你知道私募股权契约型基金吗？这可有点像一个神秘的宝藏盒子，里面装着很多投资的机会呢。

那这个私募股权契约型基金要备案，就像是这个宝藏盒子要贴上合格的标签才能被放在合适的地方让人看到。

先来说说备案的要求吧。

一、主体资格要求首先呢，管理人那可不能是随随便便的。

管理人得是合法合规成立的机构哦。

就好比你要参加一场很严格的比赛，你得是符合参赛资格的选手。

管理人要是在中国合法注册的公司或者合伙企业，而且经营范围得包含基金管理相关的业务。

这就像你去参加厨艺比赛，你总不能是个卖衣服的吧，得是跟做饭有关系的呀。

管理人还得有专业的团队，这些人就像一群超级英雄，要有懂金融、懂法律、懂投资的各种人才。

要是没有这些专业的人，就像一艘船没有好的水手，在大海里肯定会迷失方向的。

我有个朋友的爸爸，他想搞一个类似的基金项目。

他一开始以为只要有钱就能做，哎呀，可没那么简单呢。

他去找专业的人咨询，人家就跟他说，你得先把自己的公司弄得合法合规，经营范围得对，还得有靠谱的团队。

他当时就有点懵，说“啊？这么复杂呀？”人家就回答他“这就跟盖房子一样，地基不打好，房子能稳吗？”二、基金合同要求基金合同那可是很重要的东西，就像一场游戏的规则说明书。

合同里面得把基金的投资范围写清楚，是投高科技企业呢，还是投传统产业呢？不能模模糊糊的。

比如说，不能只写投企业，那到底是啥样的企业呀？是大的企业还是小的企业，是国内的还是国外的呢？这得明确。

还有，投资者的权益得保护好，就像我们在学校里要保护弱小的同学一样。

合同里要写清楚投资者怎么分红，要是基金亏了怎么办，这些都得明明白白的。

我听说有个基金，他们的合同写得特别乱。

投资者看了都迷糊，不知道自己的钱到底会怎么运作。

后来就有投资者不乐意了，说“你们这合同就像一团乱麻，我都不知道自己的钱是安全还是危险呢。

”这就说明，一份好的基金合同是多么重要啊。

私募基金会财务管理制度

第一章总则第一条为规范私募基金会的财务管理工作，确保基金会资金的安全、合规和有效使用，根据《中华人民共和国慈善法》、《基金会管理条例》等法律法规，结合本基金会实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本基金会所有资金的管理和使用，包括捐赠资金、政府资助资金、会费收入以及其他合法收入。

第三条本基金会财务管理遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，执行财务会计制度；2. 保障基金会财产的安全、完整；3. 公开透明，接受监督；4. 合理合规，高效利用。

第二章财务管理组织机构第四条基金会设立财务管理部门，负责基金会财务管理工作。

财务管理部门应配备具备相应资质的财务人员。

第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责编制和执行基金会财务预算；2. 负责基金会资金收支管理；3. 负责基金会财务会计核算和报告；4. 负责基金会财产管理；5. 负责基金会内部控制和风险管理；6. 负责接受审计和监督检查。

第三章资金管理第六条资金收入管理：1. 基金会应当建立健全资金收入管理制度，确保资金来源合法、合规。

2. 资金收入应当及时入账，不得截留、挪用。

3. 对捐赠资金，基金会应向捐赠者出具捐赠票据。

第七条资金支出管理：1. 资金支出应当严格按照基金会章程和预算执行，不得擅自变更。

2. 资金支出应当符合国家法律法规和基金会章程的规定，不得用于非法目的。

3. 资金支出应当有明确的用途和合理的预算，并经相关程序审批。

第八条资金支付：1. 资金支付应当使用合法的支付工具，如银行转账、支票等。

2. 支付款项应当附有相关原始凭证，包括发票、合同、审批单等。

3. 资金支付后，财务管理部门应及时将支付凭证存档。

第四章财务会计核算第九条财务管理部门应当按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。

第十条财务管理部门应当建立健全财务报表制度，定期编制和报送财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十一条财务管理部门应当定期进行财务分析，评估基金会财务状况和经营成果。

契约型私募投资基金流动性管理办法模版

契约型私募投资基金流动性管理办法模版契约型私募投资基金流动性管理办法模版第一章总则第一条为规范契约型私募投资基金流动性管理，提高基金运作效率及服务质量，保护投资者合法权益，制定本办法。

第二条本办法所称契约型私募投资基金是按照《投资者教育指引》（中国证券投资基金业协会发布）的定义实行合同私募基金管理的非公开募集基金，通常是投资于不同种类资产的基金。

第三条本办法所称流动性管理是指契约型私募投资基金投资经理通过采用不同的流动性管理手段来提高基金的流动性并确保投资者正常赎回权益。

第四条基金管理人应根据基金合同约定制定有效的流动性管理政策和措施，合理编制基金投资组合，保证基金的流动性，实现基金合同的约定。

第二章基金经理与投资组合的流动性管理第五条投资经理应根据基金合同约定，采用有效的投资方针和投资策略，保持基金的流动性。

第六条投资经理应设定基金的目标资产配置并严格执行，加强投资风险控制，确保基金流动性。

第七条投资经理应加强对投资标的的资金来源的限制，避免集中资金投资于同一标的或同一领域，提高基金流动性。

第八条投资经理应不断增强市场风险识别和管理能力，合理制定并及时调整投资策略，保证基金有一定市场风险防范能力。

第三章流动性管理措施第九条契约型私募投资基金应制定合理的流动性管理措施，以提供投资者正常赎回权益。

第十条基金管理人应严格执行赎回制度，建立严格的赎回申请流程，提高赎回申请处理效率。

第十一条基金管理人应及时公告基金份额净值、申购与赎回价格及份额交易价格，确保投资者随时获得信息。

第十二条基金管理人应根据流动性分级，制定基金的赎回策略。

在满足基金份额流动性的基础上，尽可能减少赎回对基金的影响。

第十三条基金管理人应设立合理的流动性储备，以应对可能发生的突发及大量赎回申请。

第十四条基金管理人应积极使用其他流动性管理工具，如合理利用拆借等工具来提高基金流动性。

第十五条基金管理人应根据基金合同和投资者需要，适时对基金进行分级管理、分批赎回、停止赎回等流动性管理措施，以保证基金稳健高效运作。

投资什么是契约型基金(契约型私募基金有什么优势)

投资什么是契约型基金(契约型私募基金有什么优势)什么是契约型基金(契约型私募基金有什么优势)灵活的投资策略契约型私募基金允许基金经理根据市场情况和投资者需求调整投资策略，从而更好地适应市场变化。

基金经理可以在契约中明确投资方向、权重分配及风控措施，并根据投资者的意愿进行相应调整，以达到最佳投资效果。

透明度高契约型私募基金要求基金经理在契约中明确披露投资策略、风险控制措施、费用率等关键信息，提高了投资者对基金运作情况的了解。

投资者可以通过契约了解基金的投资方向、投资范围以及基金经理的业绩考核标准，从而更好地评估基金的风险和收益潜力。

投资者利益保护契约型私募基金在契约中明确了基金经理的责任和义务，其中包括基金经理应当以投资者利益为重，遵守法律法规，遵循诚实信用原则等。

这种契约约束机制有效地保护了投资者的权益，减少了投资者与基金经理之间的信息不对称。

流动性管理更加灵活契约型私募基金可以通过契约明确投资期限、赎回规定和退出机制，从而更好地管理基金的流动性。

这样的灵活性使得投资者可以更加方便地进行申购和赎回操作，提高了投资者对基金流动性的掌控。

契约型私募基金以其灵活的投资策略、高透明度、投资者利益保护和流动性管理的优势，为投资者提供了更加灵活和透明的投资选择。

投资者在选择契约型私募基金时仍需谨慎考虑基金经理的实力和信誉，以及契约条款的合理性和合规性，从而确保自身的投资安全和收益。

契约型基金与公司型基金的区别契约型基金与公司型基金的主要区别有法律依据不同、法人资格不同、投资者的地位不同、融资渠道不同、经营财产的依据不同以及基金运营不同。

1、法律依据不同契约型基金是依照基金契约组建的，信托法是契约型基金设立的依据;公司型基金是依照公司法组建的。

2、法人资格不同契约型基金不具有法人资格，而公司型基金本身就是具有法人资格的股份有限公司。

3、投资者的地位不同契约型基金的投资者作为信托契约中规定的受益人，对基金如何运用所做的重要投资决策通常不具有发言权;公司型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大决策进行审批、发表自己的意见。

契约型基金管理人的会计核算

契约型基金管理人的会计核算嘿，朋友！咱今天来聊聊契约型基金管理人的会计核算这档子事儿。

您想啊，这契约型基金就像是一个大掌柜在管理一大家子的钱财。

那这管理人的会计核算工作，可就好比是给这一大家子的收支做个清清楚楚、明明白白的账本。

咱先来说说收入这块儿。

这收入就像是地里的庄稼，得一颗一颗数清楚。

什么管理费收入啦，那可是基金管理人的主要进项，就像咱上班挣的工资一样。

还有业绩报酬收入，要是基金表现得好，管理人就能多拿点儿，这就好比是年终的大红包！那这些收入怎么算清楚呢？得按照合同规定，一分一厘都不能差。

再说说支出。

这支出啊，就像家里的日常开销，什么运营费用、托管费，这都得仔细记着。

可不能稀里糊涂，不然这账目不就乱套了嘛！然后是资产的核算。

基金的资产就像是一个百宝箱，里面啥都有，股票、债券、现金等等。

咱得把每一样都算明白它们值多少钱，这可不容易哟！就好比给一堆杂七杂八的宝贝估价，得有眼力见儿。

还有负债的核算，这就像是欠了别人的账，得心里有数，啥时候该还，还多少。

要是搞不清楚，那可就麻烦大啦！这会计核算还得注意税务问题。

您说，要是交税交得不对，那不就跟逃税漏税差不多了嘛，那可不行！咱再打个比方，这契约型基金管理人的会计核算工作，就像是厨师做菜。

得把各种材料、调料搭配好，火候掌握好，才能做出一道美味可口的佳肴。

要是哪一步出错了，这道菜可就砸了。

总之啊，契约型基金管理人的会计核算可不是一件轻松的事儿，得细心、耐心，还得有专业的本事。

只有这样，才能把这账目算得清清楚楚，让投资者放心，让市场认可。

您说是不是这个理儿？。