工程项目取证记录

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工程中间计量与预(结)算审核管理办法

南昌青山湖投资发展有限公司工程中间计量与预（结）算审核管理办法（试行）第一章总则第一条为加强我司工程项目建设资金的管理，有效保护各相关单位的正当利益，规范工程计量、结算编制及申报程序，明确工程中间计量、结算办理过程中建设各方的工作及责任，及时完成竣工工程的结算编制及申报工作，使其规范、有序并做到廉政、高效、公开、公正、公平，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招投标法》、《江西省建设工程计价管理办法》等有关规定以及公司的相关管理规定，结合公司实际情况，特制定本管理办法。

本办法自下发之日起正式实施，适用于我司负责管理的工程项目，各参建单位按本管理办法办理工程中间计量与竣工结算。

第二条从事建设工程计量造价活动，必须遵循合法、平等、诚信的原则，并符合国家有关法律、法规和政策。

第二章工程中间计量第三条为加强公司工程中间计量管理，建安工程中间计量由项目部进行初审、合约部负责复审工作。

第四条工程中间计量审核按单个合同（含补充协议）进行审计。

项目部为建安工程中间计量审核工作的责任部门，合约部负责对项目部的审核结果进行复核并提出意见。

第五条工程中间计量条件1、建安工程质量检查达到规定要求，各种资料齐全才能办理中间计量；具备完整有效的工程中间计量资料（见附表）。

第六条工程中间计量资料要求1、工程中间计量资料必须实事求是，真实准确，不得弄虚作假。

2、工程中间计量资料应包括：承包人需按统一的计量支付申请表格和装订要求汇总成册后上报。

第七条工程项目计量单价的计价原则工程项目按工程量清单报价或合同单价进行工程中间计量；工程量清单外项目的单价或无工程量清单报价，应按招标文件、投标文件和合同要求，由承包人上报单价分析，监理单位3天内审核后，报建设单位审定后下发，作为工程中间计量单价。

第八条项目的材料、设备价计量单价计价原则工程项目的材料、设备价的计取按合同中的材料、设备价格执行；合同文件中没有明确的材料、设备信息价时，按工程所在地发布的造价信息中该部分工程开始实施的当期材料价格执行；合同文件中没有明确的材料、设备价格且工程所在地发布信息价中无材料、设备信息价时，在后续工程中有建设单位主持或全程参与的公开招标时，按招标的材料、设备单价执行；如材料、设备在上述三种情况之外，承包人根据市场信息、整理资料，由施工单位、监理单位、造价单位（跟审单位）及建设单位四方方询价确认单价，并以文件形式下发执行。

工程项目内部审计

内部审计1.审计对象公司所有工程项目都必须接受审计监督。

根据项目的隶属关系实施分级直接审计或委托审计。

亏损项目和未完成指标的工程项目为重点审计对象。

2.项目终期绩效考核兑现必颁冼审计，后骸δ”,项目经理离任必须进行经济责任审计，遵循”先审计，后离任”原则。

3.审计类型项目接受内部审计的主要类型有工程项目审计、财务收支审计、财务预算审计、内部控制审计、经济责任审计以及各种专项审计调查，具体内容见公司内部审计相关制度。

4.审计方式4.1送达审计。

项目按要求将提供的资料送达审计机构审计。

4.2就地审计。

审计机构在项目所在地实施现场审计。

4.3专项审计。

公司依据管理要求和群众反映、举报事项等情况责成内部审计机构进行专项审计。

5.审计配合5.1在实施审计前，审计机构向被审计项目送达审计通知书，具有特殊审计目的的工程项目审计在审计进场时出具审计通知书，明确审计时间、范围、内容和要求。

被审计项目接到审计通知后，应按要求做好审计资料的准备工作。

5.2项目部应按审计机构要求召集有关人员参加审计进点会议,并汇报项目经营管理和经营效益情况。

5.3项目部应及时提供审计范围内的有关资料，不得隐匿、谎报。

配合审计人员对其单据、凭证、账册、报表、现金及其他财产的审查；配合审计人员对有关文件、报表、档案、计划、统计、协议、合同、会议记录、各种台账等资料的查阅，被审计项目不得转移、隐匿、篡改、毁弃原始单据、凭证、账册、报表以及有关资料，不得转移、隐匿所持有的违反国家和本单位规定取得的资产。

5.4项目部应积极配合审计人员就涉及审计事项中的问题向相关部门和个人进行调查，并取得有关证明材料，审计人员进行必要的录音、摄像、拍照和复制时，相关部门和个人应当支持、协助，如实介绍情况，不得推诿、拒绝。

5.5项目部应按审计人员要求对符合事实的审计证据及审计工作底稿予以签章、签认。

5.6项目部应按审计机构要求召集有关有人员参加审计交换意见会议，并有权对审计提出的问题发表意见。

工程建设项目档案的必要性和重要性

Project Archives 工程們案工程建设项目档案的必要性和重要性■陈璐广东省水利厅政务服务中心潘运方广东省水利水电技术中心摘要：总结归纳工程建设项目档案的必要性和重要性，以供工程建设项目行政管理人员、质量安全监督机构工作人员、工程技术人员和档案管理人员参考。

关键词：工程；项目档案；必要性；重要性工程建设项目档案是整个工程建设的见证和反映，真实记录了工程建设全过程的原始完整信息，极具存储价值。

从它实体存在和形成过程就决定了它具有原始记录性、信息性和知识性，还具有唯一性、同步性。

因此，工程建设项目档案的凭证和参考价值弥足珍贵，这就是档案为何如此重要的原因。

―、工程建设项目档案必要性(一）执行档案法律法规与制度标准的强制性要求《中华人民共和国档案法》《中华人民共和国建筑法》《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国档案法实施办法》《建设项目档案管理规范》《建设工程文件归档规范》《电子文件归档与电子档案管理规范》等法律法规和制度标准规范，均对工程建设项目的档案资料（即项目文件或项目档案）提出了强制性要求。

例如，《建设项目档案管理规范》(DA/T28-2018)第4.5款:项目档案应完整、准确、系统、规范和安全。

因此，工程建设项目管理中，建设单位和各参建单位应在管理体系中明确设置项目档案执行、检查的强制性条文，在项目实施过程中开展对照检杏；监督机构在对工程开展安全质量监督时，同步监督工程建设安全质量执行强制性条文的情况，确保项0档案达到质量标准要求。

(二）贯彻落实国务院质量发展纲要的需要根据国务院颁发的《质量发展纲要（2011-2020年)》《质量考核办法》，对在建工程项目进行质量考核，考核要点实际上就是通过查阅工程建设中建设单位和各参建单位的档案资料对工程项目进行考核。

如存在质量制度不完善、责任不明确，参建单位人员不到位、服务不及时，相关手续不办理、不规范，档案资料不齐全、不真实，设计现场工作记录、监理日志记录和质量事故应急处理记录资料不完整等情况，均需扣分。

河南省财政厅关于印发《河南省财政投资评审操作规程》(试行)的通知

河南省财政厅关于印发《河南省财政投资评审操作规程》(试行)的通知文章属性•【制定机关】河南省财政厅•【公布日期】2003.04.11•【字号】豫财办[2003]15号•【施行日期】2003.04.11•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】财政综合规定正文河南省财政厅关于印发《河南省财政投资评审操作规程》（试行）的通知（豫财办〔2003〕15号）省直各有关单位、各市、县财政局厅：为进一步规范财政投资评审工作，现将我厅财政投资评审中心制定的《河南省财政投资评审操作规程》（试行）印发给你们，请遵照执行。

附件：《河南省财政投资评审操作规程》（试行）二ＯＯ三年四月十一日河南省财政投资评审操作规程（试行）第一章总则第一条为规范财政投资评审工作，保证评审工作质量，加强财政支出管理，根据国家有关法律、法规的规定，制定本规程。

第二条凡属财政性资金投资的建设项目，其投资评审业务按照项目隶属关系由财政部门设立的投资评审机构负责组织实施。

第三条本规程规范财政投资项目预（概）算评审、竣工决（结）算评审和财政专项资金项目的投资评审。

第四条评审机构在开展财政投资项目评审时，应当遵循合法性、公正性、客观性的原则，并对评审结论负责。

第二章项目评审的依据和程序第五条项目评审依据：（一）项目投资计划、财政支出预算及基本建设财务、会计等相关的法律、法规；（二）国家主管部门及地方有关部门颁布的标准、定额和工程技术经济规范；（三）与工程项目有关的市场价格信息、同类项目的造价及其他有关的市场信息；（四）项目的立项、可行性研究报告、初步设计概算批复等批准文件，项目设计、招投标、施工合同及施工管理等文件；（五）项目评审所需的其他有关资料。

第六条项目评审程序：（一）评审准备阶段，其主要工作内容：1、了解被审项目的基本情况，收集和整理必要的评审依据，判定项目是否具备评审条件；2、确定项目评审负责人，配置相应的评审人员；3、通知项目建设单位提供项目评审所必需的资料；4、根据评审要求，制定项目评审计划。

工程项目跟踪审计投标文件(空白样本)

法定代表人资格证明书单位名称：地址：姓名：性别：年龄：职务：总经理系的法定代表人。

为实施的××××××××××××工程全过程跟踪审计，签署上述工程的投标文件、进行合同谈判、签署合同和处理与之有关的一切事务。

特此证明。

投标人：×××××××××××日期：××××年 9 月 15 日法人授权委托书本授权委托书声明：我 ××× 系 ××××××××××× 的法定代表人，现授权委托 ××××××××××× 的 ××× 为我公司代理人，以本公司的名义参加 ××××××××××× 工程全过程跟踪审计投标活动。

代理人在开标、评标、合同谈判过程中所签署的一切文件和处理与之有关的一切事务，我均予以承认。

代理人无转委权。

特此委托。

代理人： ××× 性别： × 年龄： 43 单位：××××××××××× 部门：造价咨询部职务：部长投标人：×××××××××××法定代表人：×××日期： ××××年 9月 15 日投标书招标人：×××××××××1、根据已收到的×××××××××××工程全过程跟踪审计的招标文件，我单位经考察现场和研究上述工程招标文件的投标须知、合同条件和其他有关文件后，我方愿以工程总造价×××××万元的×‰，即人民币××××万元的报价，按上述合同条件承担×××××××××××工程全过程跟踪审计（包括工程决算审计）。

工程项目结算审计真实案例分析

工程项目结算审计真实案例分析一、案例背景某大学新建图书馆工程，建筑总面积约32600平方米。

竣工结算工作包括基坑支护工程、地基与基础工程、主体结构工程、建筑装饰装修工程、建筑屋面工程、电气工程、弱电工程、智能照明控制系统工程等。

工程项目于2012年7月进行公开招投标，2012年10月签订了建设工程施工总承包合同，2012年12月开工，2015年12月竣工，竣工验收评定质量等级为合格。

2017年5月学校基建管理部门将初步审核的施工单位结算送审资料报学校审计处进行竣工结算审计。

二、审计过程及方法（一）结算资料认真核1．首看材料先评估。

学校基建管理部门结算送审函显示本工程合同价为14,082.75万元（其中暂列金559.29万元），结算送审价为17,778.08万元。

审计人员第一反应是扣除暂列金后实际合同价为13,523.46万元，结算送审价超出实际合同价4254.62万元，超出31.46%。

造价超出这么多是什么原因？是施工单位大量虚报还是合同外发生了较多变更、新增和签证等项目？带着疑问，审计人员向基建管理部门初步了解情况，基建管理部门答复，在工程实施过程中虽然有变更、新增和签证等项目，但不可能增加这么多造价，并表示在初步审核施工单位结算资料时，就施工单位结算送审价太高提醒过施工单位重新复核结算书，但施工单位仍坚持这样报送。

2．确定审计思路与方法。

审计组决定，除采用全面审查法对造价进行审计外，对比招标控制价、投标报价和结算送审价，找出差异，重点审查变更、新增、漏项、签证、工程量较大和造价较大等分部分项工程。

主要审查结算编制依据是否准确；审查结算方式是否正确；审查套用定额是否准确，是否存在高估冒算；审查取费标准是否准确；审查设计变更、签证内容是否真实，手续是否齐全；审查其工程量是否准确等。

3．审查结算送审资料。

审计人员全面审查结算书、施工合同、补充协议书、中标通知书、工程招标图、施工图、竣工图、现场签证单、设计变更单、工程联系单、工程投标文件、招标文件及答疑及其他工程结算资料。

内业资料管理制度与规定

建设工程项目内业资料的管理制度与规定第一章工程资料管理制度一、现场取证和影像资料的管理制度在严格遵守公司制定的内业资料员岗位职责和安全生产责任制的前提下,按照资料管理规定中城建档案馆及各资料接收单位的要求对工程项目所有相关资料进行记录、收集、整理和归档外；同时遵循工程项目中，关于现场取证和影像资料的管理制度:1、与建设单位、监理单位在工作中的沟通、协调:在工程进展过程中，不但要将每个工程节点的过程隐蔽影像资料分类进行存档,而且更要随时关注和收集因现场签证和工程变更所产生的影像资料，附在相对应的现场签证及工程变更后面，在建设单位现场代表、监理工程师进行签署同时签署,并做好原始方单签署。

做到取证及时、结算依据充分。

2、让团队精神更好体现：让公司领导感到放心、让项目经理感到轻松，和技术负责人、施工员等在工作中相互配合、在技术变更和现场签证方面随时沟通，保持主动和密切，将工程节点的过程隐蔽影像资料及签证变更影像资料分类进行存档，拥有一种维护公司利益的激情，不放过一切可产生效益的机会，让现场签证和工程变更所产生的金额积少成多；为公司的发展贡献自己的力量,以共同发展为目标、相互支持为理念.3、针对劳务公司及其他分包项目：凡是存在质量隐患和事故、违反安全操作规程的情况,按照合同约定,由项目经理、技术负责人及施工员同时签署处罚规定，在处罚通知上附上造成处罚后果的图片，收集保存好原件。

同时将提供给公司造价部门予以审计,以便公司财务与劳务及其他分包项目进行付款时，在工程款中扣除。

让图像资料作为有力证据。

二、工程项目资料的保密制度1、资料办公室不允许闲杂人等随意进入，资料柜随时上锁。

2、未经项目经理许可(见条），任何管理人员不得将任何资料带出资料办公室。

3、若有任何信息外泄情况发生，公司将此作为商业机密信息外泄的行为进行处理,并予以通报，要求其承担所有相关法律责任和经济损失.三、项目章使用的管理制度（一）关于项目章的使用范围：1、工程项目的工程技术档案资料;2、工程项目的各种来往函件（来往函件盖章必须经过项目经理同意）;3、对劳务公司、分包单位等下发的各种通知。

工程项目结算管理办法

工程项目结算管理办法城建总包经营发【2009】68号第一章总则第一条为进一步规范工程项目结算管理工作,加强竣工工程结算力度,合理组织经济收入，提高企业经济效益，特制订本办法.第二条本办法适用于工程总承包部所属分公司、项目和集团公司委托管理项目对业主的结算.第三条工程项目结算管理是一项综合性的管理工作，涉及经营、技术、生产等多个部门，各单位、各部门要高度重视、通力合作。

第四条工程项目结算管理工作，必须严格遵守国家的有关法律和政府法规、政策，坚持实事求是、合理有效的原则；严格执行结算文件的审核程序，做到计量准确、内容完整、各项费用计取全面、合理.第二章管理部门及职责第五条经营管理部是结算管理的主管部门，其职责是：（一）负责工程项目结算日常管理工作，包括经营人员业务培训、经验交流、专题研讨;（二）指导、协助或审核、监督项目的结算编制；（三）协助集团公司对工程总承包部所属项目进行工程结算稽查；（四）指导和监督项目结算资料收集、归档.第六条项目经理部是结算管理的实施部门,其职责是：(一)负责组织工程项目结算会审；（二）负责工程项目结算的编制、报送及洽谈;(三)负责工程项目变更、索赔资料及纠纷、诉讼所需证据的收集、整理、编制;（四)项目经理部结算工作分工及责任：项目经理、项目预算人员无论其人事关系如何变动，均需将该工程结算工作负责到底。

项目经理是项目结算第一责任人，负责项目结算组织和审批工作,项目经营人员为结算工作的业务责任人，项目生产、技术、财务人员负责配合结算责任人完成结算工作，包括施工过程中提供施工、技术、物资、人力、机械、费用等方面资料，承担因资料或提供证据不足造成结算损失责任。

第三章洽商及索赔管理第七条项目实施或工程施工过程中，由于业主或社会因素及因需要所发生的设计修改、洽商变更，造成我方经济支出增加、工期延误或经济损失，均应向业主及时办理签认。

不能及时办理的要有当时施工情况的图片或录像资料,以便补办签认。

项目部各工程项目管理人员安全生产责任制考核记录表

3安全技术交底资料台帐，每月是否成册3分
10分
3
施工现场文明施工管理
1、未按平面布置图合理实施2分
2、场地清爽整洁、未按扬尘治理措施实施现场管理。2分
3、现场材料的分区管理情况4分
4、安全标示、标语、标志牌放置情况2分
10分
4
危险源辨识、风险管控、隐患排查治理
1.无危险源辨识清单，每日辨识记录5分
3.2.定期、不定期辨识清单不定期、影像资料、台帐建立（每月3次定期不少于2次不定期）5分
10分
5
公司文件收集及组织
学习
1.公司文件的收集、整理10分
2.公司文件的组织学习10分
20分
6
日常工作
1.出勤率5分
2.每日工作完成情况5分
10分
工作能力、态度
1.现场协调能力及团队精神5分
2.工作热情度、有推诿、逃避、拖沓行为5分。
10分
本人自评
得分
技术负责人
考评意见
考评综合得分
项目经理考评
被考核人签字
项目经理考评
被考核人签字
项目（安全员）岗位责任制考核记录
105项目部
考核日期：2019年月日
序号
考核项目
扣分标准
应得分
扣减分
情况说明
1
安全施工组织设计及专项方案编制
1.安全施工组织设计的编制、报审情况5分
2.专项方案的编制、报审情况5分
10分
2
安全技术交底
1.未进行专项施工方案的交底工作2分
2.分部分项工程安全技术交底不完善5分
2.未按总进度计划进行合理控制5分
3.未对楼栋长上报的月、周工作计划内容提出合理意见5分

建设项目审计报告

社会中介机构全称审计报告***报[20**] 号被审计单位：*******审计项目：*****项目竣工决算审计上海***（社会中介机构全称）关于*****项目竣工决算的审计报告接受青浦区审计局委托，****年**月**日至****年**月**日，我公司对**单位（以下简称**单位）负责建设的**项目（以下简称**项目）进行了竣工决算审计。

审计工作按照国家审计准则的规定执行，以**单位提供的**项目竣工决算报表及相关资料为基础，依据适用期内的建筑工程定额、取费标准及相关财务制度的规定，实施了现场勘察、检查会计资料和其他证明材料等必要的审计程序。

审计工作为本报告提供了合理的基础。

一、项目基本情况****(可简要表述项目建设概要)。

****年**月，**（审批机关）以**（批准文号）文批准该项目立项。

****年**月，**（审批机关）以**（批准文号）文批准了项目可行性研究报告，批准项目总投资**万元，资金来源为：**。

****年**月，**（审批机关）以**文批准了项目初步设计，主要内容是：**，建筑面积为**平方米（相关建设规模情况）。

概算总投资**万元，资金来源为：**。

该项目于****年**月开工，****年**月竣工。

项目由**单位负责设计，**单位负责施工、**单位进行监理。

**。

**单位应对所提供的本次审计的会计资料和其他证明材料的真实性、完整性负责。

我公司已收到该单位(项目)法定代表人**同志和财务主管**同志签署的对所提供的会计资料和相关材料的真实性、完整性的承诺。

二、审计结果和评价根据**单位上报的该项目竣工决算报表反映，至****年**月**日，该项目完成投资**万元，其中：建安工程投资**万元，设备投资**万元，待摊投资**万元，其它投资**万元，**。

经审计，该项目实际完成投资额为**万元（不含待报批的**投资项目**万元），其中：建安工程投资**万元，设备投资**万元，待摊投资**万元，其它投资**万元。

跟踪审计操作细则

成华区审计局政府投资项目跟踪审计操作细则第一章总则第一条为加强政府投资项目的审计监督，规范跟踪审计行为，提高投资效益，制定本办法。

第二条本办法适用于投资额在500万元（含）以上的政府投资项目、所有政府应急投资项目和EPC项目。

对符合条件的政府投资项目的确定和准备阶段、投资实施阶段、竣工验收和决算审计阶段进行全过程审计监督。

第三条成华区审计局（以下简称：区审计局）根据跟踪审计项目情况确定审计人员和参与跟踪审计的咨询机构组成审计组。

咨询机构根据政府投资项目的投资规模、建设周期、管理要求等具体情况，采取定期、不定期、驻场审计等多种跟踪审计方式，合理配置审计资源，开展跟踪审计工作。

第二章审计内容第四条准备阶段跟踪审计的主要内容：（一）项目建议书（可行性研究报告）审批、初步设计审查、施工图设计审查、施工图评审、概算审批、招标（比选）核准等审批流程是否按照（《关于进一步深化成华区政府投资项目管理的意见》和《成华区政府投资工程建设项目采取EPC总承包模式的管理办法（暂行）》或者其他相关规定执行。

（二）项目建设规模、内容和标准是否符合立项审批的规定。

（三）项目勘察、设计、施工、监理等劳务单位的确定、材料及重要设备的采购，是否符合招标（比选）核准；程序是否符合《中华人民共和国招标投标法》、《四川省政府投资工程建设项目比选办法》、《关于进一步深化成华区政府投资项目管理的意见》和《成华区政府投资工程建设项目采取EPC总承包模式的管理办法（暂行）》的规定。

（四）在招标文件发售前，审核招标代理机构编制的招标（比选）文件、工程量清单（包括工程量、项目特征及工作内容等），并将审核结果和发现的问题以书面的形式提交建设单位。

（五）工程招标完成后，根据招标文件、中标人的投标文件、施工图纸，审查中标人的投标文件报价部分，进行清标工作，在建设单位与中标人签订合同前提出详细的书面清标报告。

（六）对建设单位拟签订的施工合同进行审核，审核施工合同主要条款是否与招标（比选）文件、中标人的投标文件和评标结果一致。

建筑工程施工记录

建筑工程施工记录项目名称：XX大厦建设工程施工单位：XX建筑集团施工队伍：XX工程队工程地点：XX市中心工程概况：XX大厦是一座高层商业办公综合楼，总建筑面积为10万平方米，共有30层，包括商业、办公和酒店等功能。

本次施工记录将从项目开工至竣工全程记录施工过程、问题、解决方案及施工质量检查等内容。

一、项目开工前准备阶段1. 筹备工作：施工前，施工队组织召开项目动员大会，确定各部门职责，分工明确，确保施工进度顺利进行。

同时，根据施工图纸，确定施工计划、工序及施工工艺。

对施工材料进行清点和检查，确保材料的准备充分。

2. 施工人员培训：施工队组织施工人员进行安全生产培训，强化施工安全意识，确保施工现场安全。

3. 现场布置：施工队根据施工图纸，对施工现场进行布置，设置安全防护措施，确保施工现场安全有序。

二、施工阶段1. 基础工程施工XX大厦的基础为深基坑基础，施工队进行了相关基坑开挖、支护等工作，确保基础施工质量。

在施工过程中，发现地下水位较高，施工队及时采取对策，加固支护结构，确保工程安全。

2. 主体结构施工主体结构为钢筋混凝土框架结构，根据施工图纸进行相关浇筑、模板支撑等工作。

在施工过程中，发现混凝土浇筑过程中存在渗漏情况，施工队及时采取措施进行修补，确保混凝土质量。

3. 室内装修工程室内装修包括石膏板吊顶、地面铺设、墙面装饰等工程，施工队按照施工图纸要求进行相关施工。

在装修过程中，发现部分墙面偏差较大，施工队及时进行调整，确保装修工程质量。

4. 外立面工程外立面为幕墙系统，施工队按照施工图纸进行安装、密封等工作。

在外立面施工过程中，发现幕墙铝板颜色不符合要求，施工队及时更换，确保外立面工程质量。

5. 设备安装设备安装工程包括电梯、空调等设备的安装，施工队按照相关标准进行设备安装工作。

在设备安装过程中，发现电梯安装存在误差，施工队及时调整，确保设备安装质量。

6. 安全检查施工队定期组织安全检查，对施工现场进行安全巡查，发现问题及时整改，确保施工现场安全。

审计取证单[例文]1-1

提供
单位
意见
(盖章)
证据提供人（签名）
日期
附件：页
[说明：1.主要适用于审计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析；调查询问有关事项的记录。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。]
审计取证单
流水帐：（索引号+序号，如“LYY-01-1”）第页（共页）
审计项目名称
×××审计
被审计（调查）
单位或个人
××Байду номын сангаас公司
审计（调查）事项
项目的前期基本建设程序-项目建议书及审批文件
审计
（调查）
事项
摘要
201×年×月×日，跟踪审计组对项目项目建议书及审批文件进行取证。
1．《×××工程建议书》，编制单位：×××，编制时间：×年×月×日。
2．《关于同意××建议书的函》（海发改投资函〔20××〕××号），审批单位：×××，审批时间：×年×月×日。本项目建设规模和内容：×××。项目总投资×××万元。其中，建安工程费×××万元，其他工程费用×××万元，预备费×××万元。
附件：1.项目建议书
2.《关于同意××建议书的函》
审计人员
编制日期
证据

河南省财政投资评审操作规程

河南省财政投资评审操作规程第一章总则第一条为加强政府投资建设项目支出管理，推进财政管理的科学化、精细化，规范财政投资评审行为，确保评审工作质量，提高评审效率，根据国家有关法律、法规和《河南省财政投资评审管理办法》的规定，制定本规程。

第二条本规程规范政府投资建设项目概（预）算、工程量清单、招标控制价、进度款拨付、竣工结(决)算，统筹基本建设支出预算、纳入部门预算和年度预算追加的基建、修缮、大中型仪器设备购置等性质支出的评审程序。

第三条财政投资评审机构在开展政府投资建设项目评审时，应当遵循客观、公平、公正原则，并对评审结论负责。

第二章投资评审的依据和程序第四条评审依据（一）项目立项审批情况：可行性研究报告及审批文件、初步设计及审批文件、经批准的年度投资计划；（二）项目招投标情况：委托招标代理协议、招标方案核准及执行情况、招标公告、招标文件、投标书、评标报告、中标通知书；（三）项目施工合同、设备采购合同、施工管理等文件；（四）国家主管部门及地方有关部门颁布的标准、定额和工程技术规范；（五）工程项目有关的市场价格信息、同类项目的造价及其他有关的市场信息；（六）财政支出预算及基建财务、会计等相关的法规、制度、办法等。

第五条评审程序（一）评审准备阶段1、项目主管部门或项目建设单位（以下简称“报送单位”）对应当评审的项目，按要求报送财政部门评审，财政投资评审机构一次性告知报送单位准备报送评审所需的材料。

报送的材料应当真实、完整，如资料为复印件时，须注明“与原件一致”并签章；2、报送单位在报送资料时应填写资料清单，资料清单内容应与所报资料相符。

财政投资评审机构确认报送资料完整后，在资料清单上签字并记录报送时间；如发现资料未按规定报送或与清单不符，报送单位应按要求及时补报。

财政投资评审机构应记录资料报齐的时间并由报送单位签字确认；3、财政投资评审机构应对重大项目制定评审计划，评审计划应包括评审内容、评审重点、评审办法、评审时间和评审人员安排等内容。

智能化时代建筑工程项目成本控制分析

关键词：智能化时代；建筑工程项目；成本控制建筑业是我国重要传统产业，智能化技术在建筑业的应用遍布各个角落，如基于建筑信息模型技术的工程虚拟施工、成本量化管理、运维模型制作等，尤其是成本控制方面的效果已初现端倪，但在投标、设计准备、项目施工等阶段，仍存在诸多问题影响着建筑工程的成本管控。

一、建筑工程项目成本控制的重要性（一）成本控制是有效实现降本增效的基础对于建筑企业而言，降本增效是长远稳定发展的保障，成本控制作为项目管理重要环节，能够有效实现降本增效。

陕西延长石油化建股份有限公司采取项目成本控制，强化“成本”和“效益”意识，从人、材、机等方面制定控制成本，签订成本控制目标责任书，分区域统一收账核实各项控制目标，最终取得显著的降本增效成果，实际成本比计划成本降低167.68万元约1.5%，实际利润较预期提高1.53%。

（二）成本控制是提升精细化水平的关键随着市场环境和发展战略的变化，传统粗放式管理模式已落后，精细化成为建筑业转型升级的必然趋势。

作为我国建筑行业的龙头企业，中铁集团十分重视精细化管理，在郑州航空港棚户区改造工程中，采用BIM技术对项目成本进行量化管理，推动项目精细化管理。

在成贵铁路项目中，通过项目领导当先锋、物资计财挑大梁、全员参与齐上阵等措施，全方位加强成本控制，不断提升精细化水平。

综上所述，对于建筑工程项目而言，成本控制是提升精细化水平的关键。

（三）成本控制是改善工程项目管理的动力建筑工程项目的成本控制贯穿项目全过程，从前期的投标、设计准备，到中期的现场施工，再到后期的竣工验收，成本控制都发挥着至关重要的作用，涉及合同签订、建材采购、库存管理、现场用料等各板块，在保证质量的前提下优化资源配置，为改善施工项目管理提供动力。

中铁十一局合福客专项目部推行全过程成本控制，覆盖工程量控制、质量监控、工期管理等多方面，积极改善项目管理各大环节，整改53个项目问题，挽回经济损失321万。

二、智能化时代下的建筑工程项目成本控制现状（一）标书制定不完善，存在恶意低价等现象投标阶段是建筑工程项目的开始阶段，从实际情况来看，部分建筑工程标书制定不完善，存在恶意低价等现象。

工程项目签证规范要求

工程项目签证管理规范要求为加强现场工程签证管理，有效控制工程造价，做到管理有规章，签认有约束，根据国家有关法律、法规、审批部门要求，结合实际，就现场签证内容完整性、真实性和时效性,制定本签证规范要求。

本规范要求适用于福建所属（控股)企业及二级签证活动，并作为检查、考核二级及所属(控股）企业签证管理活动的依据。

一、编制现场签证形式要求(一）施工单位的《施工现场签证单》应包含以下内容:工程签证审批表编号、工作联系单编号、工程名称、发生时间、发生部位或范围、发生的真实原因、现场签证内容、增减的工程量、相关图纸说明、经项目业主、BT投资方（若有)和监理单位等审批通过后的施工方案和签证发生前的照片及完工后的照片（要求有参照物）等相关资料.各子所属（控股）企业需要在相关方案、图纸和照片上等附件签字予以确认；（二）施工单位和监理单位必须在现场签证单上签署意见并签字盖章后报送各子所属（控股）企业审核，各子所属（控股)企业在合格的《施工现场签证单》上签署意见并签字盖章后方能生效；（三）同一时段同一项工程内容不得拆分成若干现场签证，避免重复签证情况出现；（四）所有《施工现场签证单》必须一式柒份原件（BT 项目应为玖份）,其中业主叁份、 BT投资方贰份、监理单位壹份、施工单位叁份。

二、现场签证流程各子所属（控股）企业在《施工现场签证单》签署意见并盖章前必须依据管理体系内部流程,填写《工程签证审批表》后按表格要求进行审批。

《工程签证审批表》必须为规范化的标准表格,需明确以下内容:工程签证审批表编号、施工现场签证单编号、工作联系单编号、工程名称、发生时间、发生部位或范围、发生的真实原因、现场签证内容、增减的工程量、相关图纸说明，表中签证事项和事由内容必须与施工现场签证单上的业主确认情况相符。

(一)根据《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）第9.14。

2条规定，各子所属(控股）企业应在接到现场签证报告后的48小时内对报告内容进行核实,予以确认或提出修改意见。

湖北省财政投资项目评审操作规程(暂行)

湖北省财政投资项目评审操作规程（暂行）发布时间：2007-7-12 10:48:22第一章总则第一条为加强财政支出管理，规范我省财政投资项目评审工作，保证评审工作质量，根据国家有关法律、法规的规定，制定本规程。

第二条本规程是我省财政投资评审机构对全省财政投资项目的预算、竣工决算进行审核以及对财政专项资金项目进行核查的行为规范。

第三条财政投资评审机构在开展财政投资项目评审时，应当遵循合法性、公正性、客观性的原则，并对评审结论负责。

第二章项目评审的依据和程序第四条项目评审的依据（一）国家有关投资计划、财政预算、财务、会计、财政投资评审、经济合同和工程建设等方面的法律、法规、规章及与工程项目相关的规定；（二）国家主管部门及地方有关部门颁布的标准和定额、工程技术经济方面的规范；（三）与工程项目有关的市场价格信息、同类项目的造价及其他有关的市场信息；（四）项目立项、可行性研究报告、初步设计概算文件及批准文件，项目设计、招投标、施工合同等施工管理文件，项目原始记录、会计凭证、账册、报表及竣工财务决算报告等财务管理资料；（五）项目评审所需的其他有关依据。

第五条项目评审程序（一）评审准备阶段：1、了解被评审项目的基本情况，收集和整理必要的评审依据，判定项目是否具备评审条件；2、确定项目评审负责人，配置相应的评审人员；3、根据评审要求，制定项目评审工作计划，主要包括拟定评审内容和评审时间、确定评审工作重点、提出评审要求和评审方法等。

4、通知被评审项目单位及时提供项目评审所必需的资料，并对其提供资料的合法性、真实性、准确性和完整性作出书面承诺。

（二）评审实施阶段：1、查阅并熟悉与被评审项目有关的评审依据，审查被评审项目单位所提供资料的合法性、真实性、准确性和完整性；2、现场踏勘；3、调查取证。

在评审过程中应深入调查，及时与项目建设单位进行沟通，重要证据应进行书面取证；4、查阅会计凭证、报表和有关资料等；5、审核、计量、分析、汇总；6、按照规定的格式和内容形成初审意见；7、对初审意见进行复核并作出评审结论；8、与项目建设单位交换意见，对项目建设单位提出的意见进行修正和补充。