2017最新SAP月结操作详细步骤及每日例行检查项目

打开新会计期间 开启新物料期间 发布标准成本 不允许对前期记帐 关闭报工期间 FI结账 计提折旧
OB52 MMPV CK40N MMRV OKP1
-1 -1 +1 +1 +1
AFAB/AFBP
+1
Hale Waihona Puke Baidu
B-02
研发成本中心折旧费用转研发项目 F-02
B-03
GR/IR清账
F.13-自动 F-04-手工
对GR/IR科目中已经结清的部分进行清账处理，减少GR/IR重组时的数据量 科目：1401010000 材料采购-常规 过账日期：截止结账月最后一天 清账日期：结账月最后一天 以下事务代码可查询暂估及在途明细： IDCNGRIR_BNG - GR/IR Clearing for BNG (China) IDCNGRIR_GNB - GR/IR Clearing for GNB (China) 1.将GR/IR-1401010000科目进行重组，结到应付暂估/在途物资科目，并产 生原期间的重组凭证和新期间的冲销凭证 2.F.19过账之前，检查GR/IR科目余额；并重点关注一下BNG的是否正常 BNG：已入库已预制发票，再退货未预制发票 3.暂估应付科目金额=GR/IR余额 对外币货币资金余额进行重估； 对外币往来未清项重估，并同步在次月首日冲回 1.应收->预收 2.其他应收->其他应付 3.应付->预付 4.其他应付->其他应收 5.预付->应付
V
D-07
手工凭证结转生产性成本中心的尾 F-02 差
E
生产订单结算 可先核对MB51-Z01/2的数量与ZPP014是否一致，确认一致后再正式执行; 正式执行前先BS22修改TECO工单设置： 注意V价物料不可投入到ZT21的订单中，否则会导致5301研发支出科目无 法结平； 核对5301010000 研发支出-费用化支出 全部结转到6602020300 管理费 用-研发-材料消耗费; 手工结转5301尾差到研发费用科目 借/贷：6602020399 管理费用-研发-材料消耗费-尾差 贷/借：5301019900 研发支出-费用化支出-尾差转出 I0045 RMWA/RMWE/RMWF 改回禁止 期间一栏应该输入上一个已经结算的期间，防止上月WIP数据被覆盖 计算生产订单在制品金额 计算生产订单差异 重新打开结算期间的物料期间 1.将订单差异及在制品金额结算到相应总账科目； 2.无料号生产订单结算到相应科目或成本对象；
E-08
检查订单成本是否结算完毕
S_ALR_87013127 S_ALR_87013611
期间仅选择结算期间 1.实际成本借方+实际成本贷方-(在制品-准备金)=0 2.检查生产成本及制造费用是否全部结平：3611制造费用+F.01生产成本 +F.01研发支出=0 3.PS:如因系统计算量过大导致的尾差，手工结转处理： 借/贷：1405039900 库存商品-在制品-标准/实际差异 贷/借：5001029900 结转 4.同时在次月1日转入制造费用 借/贷：8001040404 物料标准/实际成本差异 贷/借：1405039900 库存商品-在制品-标准/实际差异 1.针对KKS2差异计算清单的订单CLOSE 2.对无物料生产订单(ZT30)，已经“TECO”未"CLSD"的订单进行关闭； PS:如果有COGI中后处理移动未完成时和直接生产订单采购的采购订单未关 闭时将无法关闭生产订单，需要通知采购员先关闭采购订单 重新关闭结算期间的物料期间 依步骤执行程序,不进行记账清算 检查所有未分摊/未包括差异,如有后勤模块操作错误根据具体情况分析该差 异是否冲销业务单据更正或财务手工手工结转； 对于V价物料（物料类型ZWJ）,发票校验形成的差异，无法被库存吸收的需 要手工结转 重新关闭结算期间的物料期间 依次执行相关步骤,进行记账清算,必须勾选：重估物料、重估消耗、设置CO 科目分配，先测试运行后进行记账清算。 重新关闭结算期间的物料期间
-1
A-13 A-14
检查销售开票凭证均产生无误 核对库存科目与明细账一致性
+1
A-15
核对COPA收入成本与FI一致性
FS10N/KE30
A-16
检查银行/现金中转科目未清清单
FAGLL03
A-17
维护下一期间的汇率及当月重估汇 OB08 率
+1
A-18 A-19 A-21 A-22 A-23 B B-01
-1
A-11
研发订单费用是否正常
A.FS10N-5301*/ COOIS B.S_ALR_87012993/5
-1
A-12
销售开票
VF04/VF05N ZSD017-过账日期 VFX3-创建日期 MB5L
检查下述内容是否已经在系统中开票 1.本月发货的产品 2.借贷项发票 检查是否有产生销售发票，但未产生会计凭证 变式：TDFICO01 变式： ZPA_COST-销售成本 VS 标准成本总+实际成本总(提前开票手工结转成 本） ZPA_REV-销售收入VS 最终开票价 检查成本要素11的收入成本科目与总账一致 备注：因存在提前开票业务，需要手工录入11类成本要素，此部分金额反映 在实际成本列 科目：1001990000/1002990000，未清日期：结账月最后一日 1.对外币维护结账期间的PEND结算汇率，该汇率为结账期间最后一工作日 汇率 2.维护M（日常）类型汇率，该汇率为新期间第一个工作日的汇率 3.维护EUR币别的日常汇率EURX 打开新的会计记账期间，方便新期间内发生业务录入，但同时不关闭结账会 计期间，待月结完成后，再关闭旧会计期间 12：00开启新的物料期间 如果需要发布标准成本的,必须在打开物料期间和会计期间的第一时间进行发 布(JOB) 去掉允许前期记帐的选项，防止有物料移动进入到前一期间 关闭“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配” （Actual activity allocation/Actual inverse activity alloc.） 对系统中固定资产计提折旧，产生相应折旧凭证； 未进行卡片管理的无形资产，长期待摊费用等也手工一并处理。 股份针对E类成本中心（1100E0005 研发-实验室（TD））归集的折旧费用 手工结转到研发项目“RDG2015001 新产品开发” 借：6602020200 管理费用-研发-折旧(内部订单-RDG2015001 新产品开 发) 贷：8001060299 研发转出(成本中心-1100E0005)
阶段/编号 A A-01 A-02 A-03 结账准备
步骤
事务码
描述 前月月结完成后，对比计划/实际费率差异，如偏差过大，可参考实际费率 进行修正 若外购材料价格外部市场出现较大波动或在当月监控中发现有采购基准价格 异常，整理调整清单，月底之前批量调整重新滚算 确认成本合理性，标记标准成本 1.选择变式：ZDFCO，调整工厂及日期 2.采购订单采购价格与标准价格的差异进行确认是否正常 --如实际成本异常通知采购、仓库冲销错误单据，并通知价格处修正价格重 新过账 --如标准成本异常，记录到清单，在本月底进行集中滚算和标记，次月发布 检查是否有移动类型：/Z05/Z06/Z07/Z08的物料，并联系生产部确认 分析生产订单的投入产出差异，是否存在异常。 重点关注负数差异（借方+贷方金额=负数） 检查已DLV未TECO的生产订单，通知生产部更新状态到TECO 科目范围： 1001000000-1001989999 1002000000-1002989999 1.检查并核对当期制造费用相关原始凭证是否已全部录入 2.检查所有制造费用预制凭证是否已经过账 3.检查所有发票采购已完成预制 4.检查所有预制发票已过账完毕 1.成本中心组1000/成本要素组CE_8001=> 检查所有部门费用（然后剔除成本要素组，成本中心是否由做错的科目） 2.成本中心组1100F0000及1200F0000/CE_MFG=> 检查是否有投入无产出状况 对研发项目领料及各项费用进行确认是否正常 股份内部订单编码：RDG2015001-RDG2015999 科技内部订单编码：RDK2015001-RDK2015999
E-01
研发支出转研发费用
ZPP014/F.01
E-02 E-03 E-04 E-05 E-06 E-07
TECO发料入库控制关闭 设定在制品截至期间 生产订单在制品计算 生产订单差异计算 打开物料期间 生产订单结算
BS22 KKA0(零) KKAO/KKAX/ SM37 KKS1/KKS2 MMRV CO88/SM12
E-09
关闭订单
COHV/CO02
E-10 F F-01
关闭物料期间 物料分类帐结算 编辑物料分类帐运行
MMRV CKMLCP
F-02
检查未分摊的差异
CKMVFM/CKM3
F-04 F-03 F-04
打开物料期间 重新运行物料分类账 关闭物料期间
MMRV CKMLCP MMRV
F-05
结转剩余未分摊、不包括差异、小 数点冲销差异、直接修改成本差异 F.01/F-02 、集结科目金额
月结备注
岗位
时点
检查次月F(生产类)成本中心费率是 KSBT/KP26 否需要调整 外购材料计划价格更新 ZCO003
-5 -4 -3
检查无成本物料，滚算按库物料标 ZCO010/CK40N 准成本，确认计算结果
A-04
检查采购环节价格/发票差异
ZCO004
-5
A-05 A-06 A-07 A-08
+1
B-04
GR/IR重组
F.19/F.01/SM35
+1
B-05
外币重估
FAGL_FC_VAL
+1
B-06
往来重分类
FAGLF101
C C-01 C-02 C-03 D
辅助生产（G）类成本中心费用结 转 检查循环 执行分摊分配
KSU3/2 KSU5
检查分摊分配循环，确认是否有修正必要 将辅助生产部门的费用，分配到直接生产部门； 先测试运行检查测试清单转出金额=3611报表G类成本中心总额 检查G类成本中心其费用余额是否为0
确认当月倒冲料盘点差异处理完成 MB51 检查生产环节差异 生产订单技术关闭 检查现金流量表项目完整性 S_ALR_87013127 COOIS/COHV FAGLL03
-1 -1 -1
A-09
预制凭证过账（含预制发票）
FBV0/MIR6
-1
A-10
成本中心费用是否正常
S_ALR_87013611/2
检查辅助生产成本中心费用结转结 S_ALR_87013611 果 直接生产（F）类成本中心费用结 转 检查生产性成本中心费用 S_ALR_87013611
D-01
检查是否存在下述情况，并进行相应处理： 成本中心组1100F0000及1200F0000/成本要素组 CE_MFG 1.有费用发生，但无作业产出=>报工或工作中心设置错误 2.无费用发生，但有作业产出=>记账成本中心错误 作业分割核对：控制成本=F类成本中心借方发生额 成本中心组：1100F0000/1200F0000 V
D-02
作业分割
KSS2
D-03 D-04 D-05 D-06
作业价格计算 查看成本中心/作业价格 对订单的作业价格重估 检查成本中心结算结果
KSII KSBT CON2 S_ALR_87013611
根据F类成本中心实际费用和实际作业量，计算出实际作业价格 成本中心组：1100F0000/1200F0000 查看实际作业价格与计划价格差异，确认是否合理 按实际作业价格重估生产订单的作业金额，先测试执行， 检查清单总额应等于成本中心投入产出差额 成本中心组：1100F0000/1200F0000 成本要素：CE_MFG 查看F类成本中心的费用余额是否为0；可能会存在四舍五入尾差 1.将F类成本中心的尾差当月结平 借/贷：1405039900 库存商品-在制品-标准/实际差异 贷/借：8001990101 结转 2.同时在次月1日转入制造费用 借/贷：8001040404 物料标准/实际成本差异 贷/借：1405039900 库存商品-在制品-标准/实际差异
针对集结科目(9001021000-其他消耗的重估)金额形成的原因进行分析，调 整移动类型配置或手工结转。 A.如属于公司间交货形成的无法转出差异到科目： 借/贷：6401010100 主营业务成本-关联方-内销 贷/借：9001029900 手工差异转出 （业务前提：股份与科技之间当期的发货全部都开票） ----------------------------------------------------B.如属于其他原因造成的金额按以下方式处理： 1.借/贷：1405039900 库存商品-在制品-标准/实际差异 贷/借：9001029900 手工差异转出 2.同时在次月1日转入制造费用 借/贷：8001040404 物料标准/实际成本差异 贷/借：1405039900 库存商品-在制品-标准/实际差异