企业财务档案管理制度

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财务的档案管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有财务档案的管理，包括会计凭证、会计账簿、财务报表、税务申报表、各类合同、项目成本资料、资产评估报告、借款合同及抵押登记合同、验资报告、审计报告等。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）集中统一管理原则：财务档案由公司财务部门集中统一管理，确保档案的完整性和安全性。

（二）分级管理原则：根据档案的重要性和保管期限，对财务档案进行分级管理。

（三）归档及时原则：财务档案应当在形成后及时归档，不得擅自保留或销毁。

（四）保密原则：对涉及公司商业秘密的财务档案，应严格保密，不得擅自泄露。

第二章财务档案的收集与整理第四条财务档案的收集：（一）财务部门应按照会计制度规定，及时收集各类财务档案。

（二）财务部门应与相关部门协同，确保财务档案的完整性。

第五条财务档案的整理：（一）财务档案应按照档案类别、时间顺序等进行分类整理。

（二）财务档案的整理应保持档案的原始性、完整性、连续性。

（三）财务档案的整理应使用规范的档案装具和标识。

第三章财务档案的保管与使用第六条财务档案的保管：（一）财务档案应当存放于通风、干燥、防潮、防尘、防盗、防火、防虫蛀的专用档案室。

（二）财务档案的保管应实行专人负责制，确保档案的安全。

（三）财务档案的保管期限按照国家有关规定执行。

第七条财务档案的使用：（一）财务档案的使用应严格按照规定程序办理借阅手续。

（二）借阅人应当爱护档案，不得擅自涂改、损坏、遗失档案。

（三）借阅人应当按时归还档案，不得逾期。

第四章财务档案的销毁第八条财务档案的销毁：（一）财务档案的销毁应当严格按照国家有关规定执行。

（二）销毁财务档案前，应当进行鉴定，确认档案已失去保存价值。

（三）销毁财务档案时，应当由财务部门负责人、档案管理人员和监督人员共同监销。

财务管理制度档案管理细则

一、总则为加强公司财务档案管理，确保财务档案的完整、安全、有效，依据《中华人民共和国档案法》及公司相关制度，特制定本细则。

二、档案管理范围1. 公司所有财务档案，包括会计凭证、账簿、报表、审计报告、税务报表、合同、协议、内部管理制度等。

2. 各部门涉及财务的文件、资料、记录等。

三、档案管理职责1. 财务部门负责财务档案的收集、整理、归档、保管和利用。

2. 各部门负责本部门财务档案的收集、整理和归档，并及时将档案移交财务部门。

3. 公司领导对财务档案管理工作负总责，监督指导各部门落实档案管理工作。

四、档案管理流程1. 档案收集（1）各部门在完成财务工作后，应将相关资料及时收集整理。

（2）财务部门对收集到的档案进行审核，确保档案的完整、真实、准确。

2. 档案整理（1）按照档案类别、时间顺序进行整理，确保档案的有序性。

（2）对档案进行编号、分类，编制档案目录。

3. 档案归档（1）档案整理完成后，由财务部门负责归档。

（2）归档时，应确保档案的完整性、连续性。

4. 档案保管（1）财务部门应设置专门的档案柜，确保档案的安全。

（2）档案柜应配备防火、防盗、防潮、防虫等设施。

5. 档案利用（1）档案利用应遵循“先审核、后查阅”的原则。

（2）查阅档案需填写查阅申请，经批准后方可查阅。

五、档案销毁1. 档案销毁应遵循国家档案管理规定和公司内部制度。

2. 档案销毁前，应进行鉴定，确认无保存价值后方可销毁。

3. 档案销毁过程中，应确保档案的完整性、保密性。

六、监督与考核1. 公司领导定期对财务档案管理工作进行检查，发现问题及时整改。

2. 财务部门对各部门档案管理工作进行定期考核，考核结果纳入部门绩效考核。

3. 对违反档案管理规定的行为，将依法追究责任。

七、附则1. 本细则由财务部门负责解释。

2. 本细则自发布之日起施行。

2023年公司财务管理档案规章制度(通用5篇)

2023年公司财务管理档案规章制度（通用5篇）2023年公司财务管理档案规章制度（通用5篇）1第一章总则为了加强会计档案管理，保证会计档案的安全、完整、及时，根据和及财政部的规定，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二章会计档案管理部门1、公司档案主管部门和财务部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。

会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。

保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。

会计档案管理制度。

2、财务部门及公司内部有关的分公司、子公司，必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。

第三章会计档案归档的范围1、会计凭证。

包括外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表，涉及对外对私改造资料，银行存款(借款)对账单及余额调节表等。

年度终了都必须按照规定归档。

2、会计账簿。

包括总账、明细账、日记账、各种辅助登记簿等。

3、财务报告。

会计档案管理制度。

包括规定和主管部门临时通知编报的'主要财务指标快报，月、季、年度会计报表，报表附注及财务情况说明书。

上级主管部门对报告的批复及社会审计的审计报告。

4、其它会计核算资料。

凡与会计核算紧密相关的，由会计部门负责办理的有参考价值的数据资料。

5、增值税专用发票和普通发票。

第四章会计档案的整理会计年度终了后，应将装订成册的会计档案进行整理立卷。

各种会计档案应按会计档案材料的关联性，分门别类地组成几个类型的案卷，将各卷按顺序编号。

1、会计凭证。

(1)按月立卷：每月末将装订成册的凭证，统一登记案卷目录，每月立卷一份。

(2)分散装订：根据凭证的多少，分散装订，做到整齐、牢固、美观。

(3)装订封面的所有内容要填写齐全，包括：单位名称、年度、月份、起止日期、号码、装订人签章等。

2、会计账簿。

各种会计账簿办理完年度结账后，除跨年使用的账簿外，其它均需整理妥善保管。

财务档案管理制度全文

第一章总则第一条为加强财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，依据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有财务档案的管理工作。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）集中统一管理原则：财务档案实行集中统一管理，由财务部门负责归档、保管、利用等工作。

（二）依法管理原则：严格按照国家有关法律法规和政策要求，规范财务档案管理工作。

（三）安全保密原则：确保财务档案的机密性、完整性和安全性。

（四）便捷利用原则：简化手续，提高效率，确保财务档案的便捷利用。

第二章财务档案的范围和内容第四条财务档案包括以下内容：（一）会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证等。

（二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账、辅助账等。

（三）财务报告：包括年度财务报告、季度财务报告、月度财务报告等。

（四）财务计划：包括年度财务计划、季度财务计划、月度财务计划等。

（五）其他财务资料：包括合同、协议、借款合同、投资协议、税务登记证、审计报告等。

第三章财务档案的归档第五条财务档案的归档工作由财务部门负责，按照以下程序进行：（一）整理：对已完成的财务凭证、账簿、报告等资料进行分类整理，确保其完整、准确。

（二）编目：编制财务档案目录，包括档案名称、编号、数量、形成时间、保管期限等。

（三）装订：按照规定格式装订财务档案，确保其整齐、牢固。

（四）编号：对装订后的财务档案进行编号，方便查询和管理。

（五）移交：将整理好的财务档案移交至档案管理部门。

第四章财务档案的保管第六条财务档案的保管工作由档案管理部门负责，按照以下要求进行：（一）存放：按照档案管理部门的规定，将财务档案存放于适宜的档案柜中，确保档案的整洁、有序。

（二）保护：采取有效措施，防止档案受潮、受霉、虫蛀、鼠咬等损坏。

（三）保密：严格执行国家保密规定，确保财务档案的机密性。

（四）检查：定期对财务档案进行检查，发现问题及时整改。

财务档案管理制度细则

第一章总则第一条为加强公司财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》、《企业档案管理规定》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务档案的管理，包括财务凭证、账簿、报表、审计报告、合同、文件等。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）真实性原则：财务档案应真实反映公司的财务状况和经营成果。

（二）完整性原则：财务档案应全面、系统地反映公司的财务活动。

（三）准确性原则：财务档案应准确无误，符合会计制度的要求。

（四）安全性原则：财务档案应采取有效措施，确保其安全、保密。

（五）有效性原则：财务档案应便于查询、利用和归档。

第二章财务档案的收集与整理第四条财务档案的收集范围包括：（一）会计凭证：包括原始凭证、记账凭证等。

（二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账等。

（三）会计报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

（四）审计报告：包括年度审计报告、专项审计报告等。

（五）合同、文件：包括与公司财务活动相关的合同、文件等。

第五条财务档案的收集要求：（一）按照规定的格式和内容收集财务档案。

（二）确保财务档案的完整性和准确性。

（三）对收集的财务档案进行分类、编号，并建立档案目录。

第六条财务档案的整理要求：（一）按照档案的分类、编号、保管期限等要求进行整理。

（二）对财务档案进行鉴定、分类、编目、归档。

（三）确保财务档案的整齐、有序、便于查询。

第三章财务档案的保管与利用第七条财务档案的保管责任：（一）财务部门负责财务档案的日常保管工作。

（二）档案室负责财务档案的长期保管工作。

第八条财务档案的保管要求：（一）财务档案应存放在安全、干燥、通风、防潮、防虫、防鼠、防尘、防霉的场所。

（二）财务档案应按照规定的保管期限进行保管。

（三）财务档案的查阅、复制、借阅等应遵守相关规定。

第九条财务档案的利用要求：（一）财务档案的查阅、复制、借阅等应经过相关部门的批准。

财务档案管理制度及流程

一、目的为加强公司财务档案的科学管理，确保财务档案的完整性、准确性和安全性，提高财务档案的利用效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司及各部门的财务档案管理工作。

三、职责分工1. 财务部负责财务档案的收集、整理、归档、保管、鉴定和销毁等工作。

2. 各部门负责提供财务档案所需资料，并确保其真实、完整。

3. 人力资源部负责财务档案管理人员的培训、考核和奖惩。

四、财务档案管理流程1. 收集（1）各部门在办理业务过程中形成的财务凭证、账簿、报表等资料，应及时收集并提交财务部。

（2）财务部对收集的资料进行审核，确保其真实、完整。

2. 分类（1）按年度、类别、保管期限进行分类。

（2）分类标准参照《会计档案管理办法》执行。

3. 整理（1）对收集的财务档案进行整理，包括归档、编目、装盒等。

（2）整理过程中，确保财务档案的顺序、编号、名称等准确无误。

4. 归档（1）财务部将整理好的财务档案按类别、保管期限进行归档。

（2）归档时，应填写《会计档案归档登记簿》。

5. 保管（1）财务档案实行集中保管，指定专人负责。

（2）保管人员应定期检查财务档案，确保其安全、完整。

6. 鉴定（1）根据《会计档案管理办法》的规定，对保管期限届满的财务档案进行鉴定。

（2）鉴定结果应填写《会计档案鉴定意见书》。

7. 销毁（1）经鉴定需销毁的财务档案，应填写《会计档案销毁审批表》。

（2）销毁前，应进行核对，确保销毁的财务档案无误。

（3）销毁后，应填写《会计档案销毁登记簿》。

五、档案利用1. 财务档案的查阅、复制等利用，应遵循保密原则，严格按照规定程序办理。

2. 财务档案的利用，需填写《会计档案查阅登记簿》。

六、监督检查1. 财务部定期对财务档案管理工作进行检查，确保制度落实到位。

2. 对违反本制度的行为，将依法依规进行处理。

七、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

公司财务室档案管理制度

第一章总则第一条为了规范公司财务档案的管理，确保财务档案的完整、安全、有效，根据《中华人民共和国档案法》及有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务档案的管理，包括纸质档案、电子档案及声像档案等。

第三条公司财务档案管理工作应遵循以下原则：1. 完整性原则：确保财务档案的完整、连续、系统；2. 安全性原则：确保财务档案的安全，防止丢失、损坏、泄密；3. 有效性原则：确保财务档案的及时、准确、完整，为公司的财务管理、决策提供依据；4. 便捷性原则：简化档案查阅手续，提高档案利用效率。

第二章档案分类与归档第四条财务档案分为以下类别：1. 财务报告类：年度财务报告、季度财务报告、月度财务报告等；2. 财务凭证类：原始凭证、记账凭证、银行对账单、发票等；3. 财务计划类：年度财务预算、季度财务预算、月度财务预算等；4. 财务分析类：财务报表分析、财务状况分析、经营成果分析等；5. 财务制度类：公司财务管理制度、财务核算制度、内部控制制度等；6. 其他类：与财务相关的其他文件、资料。

第五条财务档案归档范围：1. 公司财务部门在日常工作中形成的各类财务文件、资料；2. 公司各部门在财务活动中形成的与财务相关的文件、资料；3. 公司领导及员工在财务活动中形成的与财务相关的文件、资料。

第六条财务档案归档程序：1. 归档部门将财务档案整理完毕后，填写《财务档案归档登记表》；2. 归档部门将《财务档案归档登记表》及财务档案报送财务室；3. 财务室对报送的财务档案进行审核，审核合格后进行分类、编号、立卷；4. 财务室将立卷后的财务档案送交档案室保管。

第三章档案保管与维护第七条财务档案保管：1. 财务档案应存放在通风、干燥、防潮、防尘、防虫、防鼠、防火、防盗的档案室；2. 财务档案应按照分类、编号、立卷的要求进行保管；3. 财务档案的保管期限按照国家档案管理部门的规定执行。

第八条财务档案维护：1. 财务档案应定期进行清理、检查，确保档案的完整、准确；2. 财务档案应定期进行消毒、防霉处理，延长档案的使用寿命；3. 财务档案的修复、复制、缩微等工作由专业人员进行。

公司财务档案的管理规章制度措施

公司财务档案的管理规章制度措施
一、档案管理原则
1、实行统一的档案管理制度。

公司的财务档案应当遵循“单一管理、归类管理、统一管理、严格管理”的原则。

2、完善档案管理责任分工，明确档案管理职责和权限。

3、加强档案管理规范化，建立财务档案完整的管理流程，做到档案
管理的标准化、制度化和一致性。

4、完善财务档案仓储安全措施，以保证档案安全并且不受污染和损坏。

5、严格执行档案检索、查阅、报废等程序，加强档案动态管理，保
证数据有效性和准确性。

二、财务档案存档程序
1、财务档案应当按照公司要求，依据体系存放，建立符合财务档案
管理要求的财务档案存档程序，严格规定档案存放位置、负责人、保管期限、归档要求等。

2、财务档案应建立电子档案保存系统，在档案起草、审核、审批等
过程中，使用电子形式存档，按照公司规定进行管理，保证档案数据的真
实性。

3、财务档案应定期清理，报废的档案应及时处理，以与总体档案管
理工作形成配合。

三、财务档案台账管理
1、建立完善的财务档案台账管理制度，档案的归档、存放和使用，应当依照统一的标准进行管理。

公司财务管理档案规章制度(通用5篇)

公司财务管理档案规章制度（通用5篇）公司财务管理档案规章制度（通用5篇）1第一条根据财政部、国家档案局关于印发《会计档案管理办法》的通知的规定，为加强公司会计档案管理，保证会计档案妥善保管有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密，特制定本制度。

第二条会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的.重要史料和证据。

具体包括：一、会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证和其他会计凭证。

二、会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡片、辅助账簿和其他会计账簿。

三、财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明和其他财务报告。

四、其他类：银行存款余额调节表、银行对账单、其他应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册和会计档案销毁清册。

第三条每年形成的会计档案，由财务部按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。

一、当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务部保管一年，期满之后，应当由财务部编制移交清册，移交本单位档案部门统一保管。

二、移交档案部门保管的会计档案，原则上应当保持原卷册的封装。

个别重要拆封重新整理的，档案部门应当会同财务部和经办人员共同拆封整理，以分清责任。

第四条财务部和档案部门保存的会计档案不得借出。

如有特殊需要，经总经理批准，可以提供查阅或复制，并办理登记手续。

查阅或复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。

一、由档案部门建立健全会计档案查阅、复制、登记制度。

二、会计档案的保管期限分为永久、定期两类。

定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。

三、会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。

第五条本办法规定的会计档案保管期限为最低保管期限，各类档案的保管按照本办法附表所列期限执行。

第六条保管期满的会计档案，除本第七条规定的情形外，可以按照以下程序销毁：一、本单位档案部门会同财务部提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。

财务档案管理制度及职责

财务档案管理制度及职责一、总则第一条为加强财务档案管理，保障财务档案的完整性、准确性和及时性，根据《中华人民共和国档案法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部门及其他相关部门的财务档案管理工作。

第三条财务档案管理工作遵循完整性、准确性、及时性、安全性、保密性的原则。

第四条公司应当设立专门的财务档案管理部门，负责财务档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作。

二、财务档案管理职责第五条财务档案管理部门的职责：（一）负责制定财务档案管理制度，并监督实施；（二）负责财务档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作；（三）负责财务档案的查询、借阅、复制等工作；（四）负责财务档案的安全、保密工作；（五）负责财务档案的信息化建设及管理工作；（六）负责对财务档案管理人员进行培训、考核及监督。

第六条财务部门的职责：（一）负责本部门产生的财务档案的收集、整理、归档工作；（二）负责向财务档案管理部门移交归档的财务档案；（三）负责配合财务档案管理部门进行财务档案的利用和销毁工作；（四）负责本部门财务档案的安全、保密工作。

第七条财务档案管理人员的职责：（一）负责财务档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作；（二）负责财务档案的查询、借阅、复制等工作；（三）负责财务档案的安全、保密工作；（四）负责财务档案的信息化建设及管理工作；（五）接受财务档案管理部门的培训、考核及监督。

三、财务档案管理流程第八条财务档案的收集：（一）财务部门应当在财务会计报告编制完成后，及时收集与财务会计报告相关的原始凭证、账簿、报表等资料；（二）财务部门应当在财务收支活动中，及时收集有关的合同、协议、发票、收据等资料。

第九条财务档案的整理：（一）财务档案管理部门应当对收集的财务档案进行分类、整理，确保财务档案的完整性和准确性；（二）财务档案管理部门应当编制财务档案目录，便于查询、借阅、复制等工作；（三）财务档案管理部门应当对财务档案进行编号，便于管理和利用。

企业财务档案管理制度范本

第一章总则第一条为了加强企业财务档案管理，确保财务档案的安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》及国家有关档案管理法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有财务档案的收集、整理、保管、利用和销毁等工作。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）依法管理：严格按照国家法律法规和档案管理政策执行，确保财务档案的合法合规。

（二）安全保密：确保财务档案在收集、整理、保管、利用和销毁等环节的安全，防止泄密。

（三）完整有序：确保财务档案的完整性、连续性和系统性，便于查阅和利用。

（四）方便利用：简化查阅手续，提高档案利用效率。

第二章财务档案管理部门及职责第四条本企业财务档案管理工作由财务部门负责，财务部门设立财务档案管理员。

第五条财务档案管理员的职责：（一）负责财务档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作。

（二）建立健全财务档案管理制度，制定财务档案管理流程。

（三）对财务档案进行定期检查、维护，确保档案安全、完整。

（四）对财务档案的查阅、复制等申请进行审批。

第三章财务档案的收集与整理第六条财务档案的收集：（一）财务档案的收集应遵循真实性、完整性、连续性原则。

（二）财务档案的收集范围包括：会计凭证、会计账簿、财务报表、财务计划、财务分析、合同、协议、会议纪要等。

（三）财务档案的收集时间应与财务报告编制时间相一致。

第七条财务档案的整理：（一）财务档案的整理应按照档案分类、编目、立卷等要求进行。

（二）财务档案的整理应确保档案的完整性、连续性和系统性。

（三）财务档案的整理应编制目录，方便查阅。

第四章财务档案的保管与利用第八条财务档案的保管：（一）财务档案的保管应按照档案保管要求，确保档案安全。

（二）财务档案的保管应实行分类存放，便于查阅。

（三）财务档案的保管应定期检查，及时处理问题。

第九条财务档案的利用：（一）财务档案的利用应严格按照档案查阅制度执行。

2023年企业财务档案管理制度细则

2023年企业财务档案管理制度细则企业财务档案管理制度范文一(一)本单位各种门类和载体的.档案均由综合档案室集中统一保管，档案室在接收档案时必须认真检查验收并履行交接手续。

(二)存放档案设置必需的档案专用库房和箱柜并进行科学分类、排列、编目，便于查找。

(三)库内配备温湿度计，坚持库内温湿度测量与记录，有防盗、防光、防高温、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫等设施。

(四)做到库内不办公、无杂物堆放、经常保持库房清洁卫生。

(五)定期检查档案保管状况和“八防”措施，每年核对案卷数一次，做到数字准确、案卷与目录相符，对破损和变质档案要及时修复和复制，发现问题及时报告，及时处理、并认真做好记录。

(六)建立全宗卷，以积累存贮本单位档案的立卷情况说明、分类方案、鉴定报告、销毁清册、交接凭证、检查记录、全宗介绍等材料。

(七)库房钥匙由综合档案室档案员保管，非档案人员不得擅自进入档案库房，进出应随手关门。

(八)档案人员调动工作时，对所管档案必须严格办理移交手续，交接双方和监交人都必须签名。

档案保密制度(一)档案管理人员和利用者，不得随意谈论保密档案材料的情况及内容，非档案人员不准私自开箱或者翻阅档案材料。

(二)利用者只能查阅与本单位或与本人工作有关的内容，其他档案内容不得随意翻阅摘抄。

(三)查阅复制有关机密档案材料时，须经分管领导批准。

(四)借阅档案资料必须进行登记，收回时核对无误后及时入库。

(五)不准将所借档案随便转借他人，不准将档案带到家里或公共场所。

(六)档案室箱柜要加锁，要随手关门、关灯。

(七)销毁期满档案需要经档案鉴定小组鉴定，报领导批准，登记造册，报有关部门备案，严把废纸出售关。

企业财务档案管理制度范文二第一条为了规范公司档案管理工作，保证档案的完整性及保密性，理顺工作程序，明确工作职责，杜绝资料流失，特制定本制度。

第二条档案管理机构及其职责1、公司档案工作实行二级管理，一级管理是指公司综合管理部的统筹管理;二级管理是指各部门的档案资料管理工作。

财务档案管理制度

财务档案管理制度一、总则为加强企业财务档案管理，规范财务档案的保管、利用和处置，提高财务档案管理的效率和安全性，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于企业内所有财务档案的管理和处理，包括各类财务资料、合同、票据、凭证等相关档案。

三、财务档案的分类1、按时间划分根据财务档案的保存期限，将其分为永久保存档案、长期保存档案和短期保存档案。

永久保存档案指长期保存期限为永久的档案，如公司章程、股东会决议等重要文件；长期保存档案指保存期限在5年以上的档案，如财务报表、审计报告等；短期保存档案指保存期限在1年至5年之间的档案，如进销存记录、银行对账单等。

2、按内容划分根据财务档案的内容，将其分为账户档案、票据档案、合同档案、经济合同档案、税务档案等。

四、财务档案的保管1、保管场所各部门应设立专门的财务档案室，统一存放财务档案，并配备专职人员负责档案的管理和保管工作。

对于重要档案，应设有专门的保险柜进行存放，以确保档案的安全。

2、保管措施财务档案应按照分类要求进行整理和标注，确保档案的完整性和可查性。

对于重要档案，应采取防火、防水、防盗等措施，以防止档案意外损坏或丢失。

3、保管期限根据档案的不同，确定其保存期限，并按照规定进行保存。

档案保管期限届满后，应及时进行清理和归档。

五、财务档案的利用1、内部利用各部门可以根据需要，向财务档案室申请借阅档案，并在使用后按时归还。

所有借阅记录应做好登记和备案，以便追溯档案的使用情况。

2、外部利用对于需要向外部单位提供财务档案的情况，需经过审批，并按照规定的程序和要求进行处理。

外部利用的档案应严格控制，确保信息的安全性和保密性。

六、财务档案的处置1、报废处理财务档案室应定期对档案进行鉴定和清理，对于达到报废标准的档案，应按照规定的程序进行报废处理。

2、销毁处理对于涉及商业机密或个人隐私的财务档案，应按照规定的程序和要求进行销毁处理。

销毁程序应由专人负责，确保档案的完全销毁，不留任何痕迹。

财务档案管理制度(5篇)

财务档案管理制度1.目的为加强财务管理水平，规范财务档案管理工作，提高财务部工作效率，配合公司整体经营运作，特制定本制度。

2.适用范围本制度适用于公司总部。

3.术语和定义3.1财务档案：财务档案是专业档案的一种，它是经济活动的历史记录和经济效果的综合反映，也是开展经济活动、进行经济分析研究的重要依据和参考资料。

3.2原始凭证：原始凭证是在经济业务发生时，由业务经办人员直接取得或者填制，用以表明某项经济业务已经发生或其完成情况并明确有关经济责任的一种凭证。

3.3记账凭证;记账凭证是对经济业务按其性质加以归类，确定会计分录，并据以登记会计账薄的凭证。

3.4会计账簿：是指以会计凭证为依据，全面、连续地记录一个单位的经济业务，对大量分散的数据或资料进行归类整理，逐步加工成有用会计信息的簿籍。

3.5财务报告：指用来反映会计实体的财务状况和经营成果的总结性书面文件。

4.职责无5.工作要求5.1财务档案的分类。

分为会计核算档案、财务管理档案及其他档案资料。

5.1.1会计核算档案5.1.1.1会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、其他会计凭证。

5.1.1.2会计帐簿：包括日记帐、明细帐、总帐、各种辅助帐。

5.1.1.3财务报告：包括会计报表、附表以及财务情况说明书等，会计报表包括月、季、年度会计报表及附注。

5.1.1.4会计电算化资料：包括历年财务帐簿的刻录光盘和磁带等。

5.1.2财务管理档案5.1.2.1预算资料：包括公司总部及下属公司编制和上报的季度、半年度、年度预算及预算执行情况表以及公司各职能部门年度费用预算表。

5.1.2.2财务分析报告：包括公司总部及下属公司编制和上报的季度、半年度、年度财务分析报告。

5.1.2.3投资分析报告：是指由公司财务部编制并经过相关领导审核认可的项目投资分析报告。

5.1.2.4财务制度文本：包括由公司财务部制订并经由公司董事会或行政办公会议通过的各类财务制度文本以及由下属公司根据公司财务部指导要求制订并经由下属公司董事会通过的各类财务制度文本。

2023年财务档案管理制度(通用16篇)

2023年财务档案管理制度（通用16篇）财务档案管理制度篇1一、有事写请假条，请假1天由股长批准，请假2天报主管局长审批，请假3天以上者报局长审批后，方可离开。

二、请假期满后，应当日销假，否则按旷工论处。

三、不能无故旷工。

旷工1天扣3天的基本工资，旷工2天扣十天的基本工资，旷工3天扣当月的全部工资，旷工4天以上者按下岗论处。

财务档案管理制度篇2一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。

现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。

二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

财务档案管理制度及职责

第一章总则第一条为加强我单位财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，依据《中华人民共和国档案法》、《会计法》等相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有财务档案的管理工作，包括会计凭证、会计账簿、财务报表、财务分析报告、财务计划、预算执行情况、合同、发票、收据、支票、银行对账单等。

第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）真实性原则：财务档案应真实反映单位的经济业务活动；（二）完整性原则：财务档案应齐全、完整，不得有遗漏；（三）准确性原则：财务档案应准确记录单位的经济业务活动；（四）安全性原则：财务档案应确保安全，防止丢失、损毁和泄密；（五）利用性原则：财务档案应便于查阅和利用。

第二章组织机构及职责第四条成立财务档案管理领导小组，负责财务档案管理工作的统筹规划和组织协调。

领导小组由单位主要领导、财务部门负责人及相关部门负责人组成。

第五条财务档案管理领导小组的主要职责：（一）制定财务档案管理制度及实施细则；（二）组织财务档案的收集、整理、归档和保管工作；（三）审核、批准财务档案的销毁工作；（四）组织财务档案的鉴定、整理和归档工作；（五）监督检查财务档案管理工作的落实情况；（六）协调解决财务档案管理工作中出现的问题。

第六条财务部门负责财务档案的日常管理工作，其主要职责：（一）按照财务档案管理制度及实施细则，负责财务档案的收集、整理、归档和保管工作；（二）负责财务档案的查阅、复制和利用工作；（三）定期对财务档案进行鉴定、整理和归档；（四）负责财务档案的销毁工作，经批准后，按程序销毁；（五）定期向上级领导汇报财务档案管理工作情况；（六）对财务档案管理人员进行业务培训。

第七条财务档案管理人员应具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德；（二）熟悉财务档案管理业务，具备一定的档案管理知识；（三）责任心强，工作细致，能够妥善保管财务档案；（四）具备较强的保密意识，保守国家秘密和单位商业秘密。

财务档案管理制度

财务档案管理制度第一章总则第一条为了加强财务档案管理，规范财务档案工作，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》和《企业会计制度》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部门在进行会计核算、财务管理过程中产生的各类财务档案。

第三条财务档案管理应遵循完整性、准确性、及时性、保密性原则，确保财务档案的真实、完整、准确和有效。

第四条财务档案管理工作由财务部门负责，财务部门应设立专门的档案管理岗位，配备相应的档案管理人员。

第二章财务档案的收集与整理第五条财务档案收集范围包括：会计凭证、会计账簿、财务报表、财务报告、审计报告、税务申报资料、经济合同、项目成本资料、资产评估报告、借款合同及抵押登记合同、验资报告等。

第六条财务档案的收集应按照以下程序进行：（一）财务人员在完成会计核算工作后，应对相关财务资料进行整理、归档；（二）财务部门负责人应对归档的财务资料进行审核，确保资料的完整性、准确性；（三）财务档案管理人员应对审核通过的财务资料进行编号、登记，并纳入档案管理系统。

第七条财务档案的整理应按照以下要求进行：（一）财务档案应按照年度、类别、保管期限进行分类；（二）财务档案应采用统一的档案盒、档案夹等存储设备；（三）财务档案应标注清晰的档案名称、年度、类别、保管期限等信息；（四）财务档案应按照编号顺序摆放，便于查阅。

第三章财务档案的保管与维护第八条财务档案应存放在安全、干燥、通风、防盗、防火、防虫、防潮、防霉、防磁的环境中。

第九条财务档案的保管应遵守以下规定：（一）财务档案应实行分级保管，重要财务档案应由财务部门负责人负责保管；（二）财务档案管理人员应定期对档案进行检查、维护，确保档案的完好无损；（三）财务档案应定期进行复制，以防原始档案损坏；（四）财务档案的保管期限应按照国家和企业的相关规定执行。

第十条财务档案的维护应包括以下工作：（一）定期对财务档案进行清理、整理，去除无效、重复、过时的档案；（二）对受损、污损的财务档案进行修复；（三）对重要财务档案进行备份，确保档案的安全。

财务档案管理制度及职责

一、目的为了规范公司财务档案的管理，确保财务档案的完整、安全、保密，提高财务档案的管理水平，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有财务档案的管理工作。

三、管理职责1. 财务部负责财务档案的收集、整理、归档、保管、借阅、销毁等工作。

2. 财务部经理负责财务档案管理工作的组织、协调和监督。

3. 财务档案管理员负责财务档案的日常管理工作，包括：（1）对财务档案进行分类、编号、整理，确保档案的有序存放。

（2）对财务档案进行定期检查，确保档案的完整、安全、保密。

（3）对财务档案的借阅、销毁等事项进行登记、审批。

四、财务档案管理要求1. 财务档案的收集：财务档案的收集应遵循完整性、准确性、真实性的原则，确保档案内容的完整、准确、真实。

2. 财务档案的整理：财务档案的整理应按照国家档案局的规定进行，确保档案的分类、编号、整理的科学性、规范性。

3. 财务档案的归档：财务档案的归档应按照归档制度的规定进行，确保档案的归档及时、准确。

4. 财务档案的保管：财务档案的保管应遵循以下要求：（1）财务档案的存放环境应保持干燥、通风、防潮、防虫、防尘。

（2）财务档案的保管设施应满足防火、防盗、防霉、防蛀等要求。

（3）财务档案的保管人员应具备一定的专业知识和责任心。

5. 财务档案的借阅：财务档案的借阅应遵循以下要求：（1）借阅人应填写借阅单，说明借阅目的、时间、归还日期等。

（2）借阅人需在财务档案管理员处办理借阅手续，并领取借阅证。

（3）借阅人应爱护财务档案，不得擅自涂改、损坏、遗失。

6. 财务档案的销毁：财务档案的销毁应遵循以下要求：（1）财务档案的销毁应经财务部经理批准。

（2）销毁财务档案时，应采取有效措施，确保档案的完整性和保密性。

（3）销毁后的财务档案应进行登记备案。

五、奖惩措施1. 对在财务档案管理工作中表现突出的个人，给予表彰和奖励。

2. 对违反财务档案管理制度的行为，视情节轻重给予批评教育、通报批评、经济处罚等处理。