从红岭创投大单坏账看P2P公司风控管理-桑国权-20141026

从红岭创投大单坏账看P2P公司风控管理

桑国权

摘要：本文以全面风险管理和现代内控制度视角，分析P2P公司风控管理存在的误区以及

影响公司的主要风险，揭示P2P公司领导人学识、气度对公司全面风控和长远发展的影响，

并提出了应对举措。

关键词：误区领导人的影响全面风控举措

沸沸扬扬的红岭创投大单损失事件虽然已经过去一段时间，但是，其对行业运营模式乃至风控管理的影响，并不会因时间推移而消弭。相反，对于具有深入思考力和关注度的P2P大佬们，在思考着到底是要走P2B大额贷款模式，还是要走P2P个人小额信用贷模式，抑或是多种方式并举。不管哪种方式，实际上都是在思考如何降低或规避风险，这其中反映出运营模式、决策管理和公司风控之间存在的必然联系。

红岭创投敲响了P2P公司需要树立全面风控和战略风控的警钟，需要全面综合的考虑公司风控管理，而不仅仅是简单的关注业务风控信审管理，以防重蹈覆辙，将企业拖向死亡边缘而浑然不觉。

一、P2P企业风控误区

P2P企业误将信审风控看成是公司风控的唯一和核心。

一些P2P老板嘴上叨叨着信审风控如何如何重要，如何如何核心，仿佛公司只要信审风控做好，公司便没有风险，可以高枕无忧，安然入睡了。

然而，这种观点，对一些在治理结构、决策体制、运营模式等重大和根本方面存在严重缺陷的P2P企业而言，大错特错！

在这种病态的企业环境下只看信审风控，好比是脑瘫的人去和别人参加技能比赛，简直是奢谈与妄想，是痴人说梦！

信审风控是信贷环节进行的业务风控，只是公司众多风险管理中一个部分，其做得好坏对公司对业务质量提升，降低逾期和坏账有着重要关联，极端情况下会导致逾期猛增，影响公司生存发展。

但是，影响公司生存发展的风险远不止信审一个环节，治理结构、决策机制、财务政策等企业内部环境以及国家政策、市场竞争等，都构成了企业风险，有些是战略性和根本性的风险，对企业生存发展造成致命影响，不知不觉中将企业送上不归路。

信审风控与受到企业治理结构、决策方式和运营模式诸多因素影响，信审风控想要独善其身，长袖善舞，独立支撑企业发展，想成为企业风控核心，难！就如红岭创投大资金贷款业务模式，决定了信审作用的有限性，一旦发生几个单子损失，企业经营就回到解放前，多年积累化为乌有。

二、当前一些P2P公司存在的主要风险和问题

1、领导人的跨界风险。

目前P2P行业热烈火爆，可谓异军突起，万马奔腾，但同时也是鱼龙混杂，泥沙俱下，良莠不齐。许多从未有金融行业背景的老板，

从矿山、钢铁、贸易等企业纷纷跨界杀人P2P行业。他们用生产型企业的管理方式运营思路甚至是边远山区的视野来管理实质上是金融业的P2P企业，导致了管理体制、风险和内控建设、授权、专业人才引进、薪酬福利、队伍稳定性等方面的一系列问题，给公司稳定和发展带来深刻内在的隐患。

2、企业治理结构风险。

顶层的治理结构不完善，将导致公司在组织架构、职责划分和重大决策方面带来深远的风险。

目前许多P2P公司形式上是股份制或者合伙人制，但背后是一人独资公司，老板自己又走向前台担当CEO，于是形成股东会、董事会和管理层都是老板一人，一切由其一人说了算，不存在股东会、董事会和管理层之间合理的分工平衡，风控、投资、预算、审计和薪酬等董事会所属的委员会形同画饼。老板一言堂，组织架构、职责划分、人事安排、企业文化、业务发展方向、经营模式选择和其他重大决策，都由老板一人决定。这种治理结构的缺陷带给公司的是最高层最深刻的风险，对公司的方方面面都会产生影响。

这个风险往往是公司老板忽略的最重要的风险。

3、资金管控风险。

主要表现在资金平衡的掌控上。首先是资金测算风险。有些老板任用非财务专业的对P2P业务资金平衡关系缺少了解的人员进行资金测算，导致年度资金平衡和月度资金关系存在重大遗漏。其次是不

按照预算分配指标，实际另搞一套。预算指标是包含了平衡关系的理财和放款等指标，按照此指标分配任务，将会实现资金平衡，防止资金断裂。但实际上有的P2P公司不顾资金平衡，另搞一套指标，预算形同虚设。再次是资金储备风险。一些P2P企业将所能使用的资金一股脑全部贷出，从不预留部分资金以防万一，包括用来给投资人信心，以防逾期或坏账情况下兑付投资人而提存的风险准备金。一旦理财款项跟不上，缺少储备资金，将导致资金断裂。另外，还存在客户、公司、老板个人和第三方支付在资金流转方面的风险。

4、税务检查风险。

目前尚无明确对应的会计准则确定P2P企业的收入确认口径，税务对P2P行业收入口径、准备金提取等也缺少明确规定，这些都将导致税务检查风险。

5、机械学习模仿导致的内控风险。

一些新生的跨界P2P企业老板，机械地要求员工学习同业单位的制度流程，而实际上对其中的部门设置、职责划分的原理和精髓并未搞懂，以至于违背内控原则，闹出公司一个部门对应同业单位七个部门职责的笑话。没有搞懂同业公司引进风投对改造公司治理结构的作用，没有深入进行老板之间教育背景、从业经历、视野和气度等方面的学习对比，更多的要求员工和部门简单机械地学习，照猫画虎，没有从源头、高处和原理来理解学习同业单位架构和管理体制等。

6、盲目合作和引进人才导致的运营风险

有的P2P企业盲目与金融集团合作，将客户数据、软件对接以及信审、催收交付并不擅长同类业务的金融集团去运作，造成了数据泄密，信审和催收二元化，影响积极性，以及效率和效益的提高。

相当多的P2P企业，盲目笃信银行风控管理，于是乎引进银行一批银行人员，以为借此可以提高公司风控能力。但实际上引进的那些人员，并没有银行的信贷工作经历，也非风控专业出身，对风控缺少深度理解和切身操作，引进的这类人员恐怕难以实现初衷。

除了上述风险，当然也存在政策监管的资金池、非法集资风险，还有企业文化、人力资源政策、IT等一般企业共有的风险，这里不多赘述。

所有以上风险，都可能将企业送上崩溃边缘乃至死亡。

三、应对举措

1、一些跨界的企业领导人需要扩大视野，提高格局和气度，按照现代企业规则引领企业发展。

公司能否持续发展，长盛不衰，成就百年老店，最需要主要领导者具备足够的视野、气度和格局，由此决定了企业文化塑造、制度流程落实、决策和效率高低等。主要领导视野不够，气度不足，必然缺少判断力，就不能按照现代企业规则建立合理的治理决策体制机制，不能充分相信员工，不知道按照内控原则，不愿意充分合理授权。这