会计部工作手册

会计部工作手册

目录

第一部分：工作细则

第二部分：记账标准

第三部分：表格填写标准

第四部分：表格模板

会计部工作要求

1.服务是我们的核心竞争力

2.服务包含态度和专业两块

态度：有求必应，不厌其烦；想客户之所想，急客户之所急；我们给的永远要比客户期望的多一点点。

专业：明白客户的期望；你讲的客户能听懂；根据客户描述能够给出两种以上的合理建议。

3.学习：遇到不会的问题是否第一时间去学习还是一直持续不会，拒绝以忘了，可能，也

许，不是我负责，我不知道等结语。

4.给客户出方案时，一定要把利，弊，风险讲清楚，由客户决定选择哪种方案。

5.客户约时间约地点，放鸽子，不告诉我们，出现一次可接受，如果总出现这种情况，就

在客户放鸽子后再去下一个地方，告知客户，我们接下来时间有别的安排。

第一部分：工作细则

一.接新户：

1．内部交接：

1.1无前账，我司负责前期注册

1.1.1交接对象：公司商务部同事

1.1.2交接内容：

1.1.

2.1工作日志

1.1.

2.2营业执照副本复印件

1.1.

2.3法人、股东身份证复印件、出资比例及出资金额需要在复印件上写明（二手纸即可）1.1.2.4房产证明复印件（房产证、房东身份证、房租协议）（二手纸即可）

1.1.

2.5银行开户许可证复印件（二手纸即可）

1.1.

2.6客户注册时所有花费的发票原件

1.1.

2.7客户委托单：有经理签字的委托单

1.1.

2.8客户资料交接表：注册过程中涉及到的资料交接

1.1.

2.9盖公章的空白纸3张

1.1.

2.10CA续费表1份

1.1.

2.12国地税涉税事项通知书原件

1.1.

2.13 一般纳税人资格认定表复印件1份

1.1.

2.14地税密码（也可以为拍照形式）

1.1.

2.15工会经费筹备单原件（金融商贸开发区给）

1.1.

2.16财会制度备案书原件（金融商贸开发区给）

1.1.

2.17账户账号备案表原件（于洪，金融商贸开发区给）

1.1.

2.18CA

备注：1.商务与会计交接资料的复印件必须齐全（如发现不全，可以拒收）

2.办理税务登记过程中税务给的反馈回执，有则交接给会计，没有则不需要

1.2内部会计交接

1.2.1交接对象：会计之间

1.2.2交接内容：

1.2.2.1情况1中涉及到的所有内容

1.2.2.2浩元财税-内部会计交接表

1.2.2.3客户账本、CA、发票、税盘，账套

2.外部交接：

2.1有前账：详见：浩元财税-已注册/有前账客户交接表

2.2无前账：详见：浩元财税-已注册客户交接表

二、联系客户

1.未见过客户的情况：

1.1联系时间：核房产税时或者商务交接给会计24小时之内

1.2联系内容：

1.2.1商务交接之后联系客户：告知客户你是负责会计；核房产税时联系客户：跟客户讨论核房产税时的情况并告知客户你是负责的会计，注册完成之后继续往下走流程

1.2.2发送自己的联系方式给客户

1.2.3说明以后有财税方面的问题可联系你

1.2.4同时和客户约定第一次见面时间

1.2.5和客户约定第一次见面时需要给他做的培训

1.2.6汇报进度并说明开始记账报税

1.2.7发送自己的联系方式，加微信

三、客户首次见面及培训

1.携带资料：公司三折页；自己的名片；领导的名片（标准话述：这是我们公司领导的联系方式，今后如果我的工作中有任何问题，您可以直接跟我们领导反映）；会计首次拜访客户记录表；客户可以开具发票明细表；企业纳税情况表；全年财税事项提醒表

2.培训内容：发票内容；税种、税率、税负情况；税收筹划；出纳工作

3.了解客户需求：是否要求一个月一送账本；希望我们的沟通方式是什么

4.留给客户的：可以开具发票明细表；企业纳税情况表；你的名片；领导的名片；全年财税事项提醒表

四.会计每月工作内容

1 .取票，送账本：必须要签资料交接表并归档（每个季度交接一次凭证及财务报表）

2.发票：是否需要给客户开具代理费发票，需要的话每个月20号上报到助理处，由助理统一安排发票开具

3.记账：月末给每个客户打电话，确认有无收入、有无费用、保险有无变动、账

务有无要求等，按照公司的记账要求，会计做账并报税，税收筹划

4.续约：合约到期前三个月就要开始密切关注客户的情况，续约客户要签约，特殊情况去经理处报到，本月应续约的客户应前一个月的28日（28日为续约和回款统计截止日期）之前续约，续回的合同，第一时间去赵雅萍处登记并上交合约举例：合作期限为

2017.9-2-18.8的客户，续约时间应该是2018.8月

5.回款：本月应收回款需要在本月末（25日为续约和回款统计截止日期）之前收回，收到回款第一时间上交赵雅萍处（经理不在的情况下，交到助理处，由助理在下班前存入经理卡里）。收款收据的存根联要保存完整，如有作废收据，将作废收据贴回原收据本处，标注“作废”字样，不允许有断页、缺页情况的发生。申领下本收据时，将用完收据上交至行政处，举例说明：已回款时间为2017.8-2018.10月的客户，收回款时间在2017.9月

6. CA的到期检查

7.票据粘贴、凭证、账本装订要求：

7.1、票据鱼鳞式粘贴，整齐、美观、结实、合计数计算准确，有张数的标注。

7.2、账本、凭证要整齐、漂亮，不掉页，凭证封皮有会计和装订人签字，字迹要工整

7.3、不能掉发票出来

8.账务互查：资料的装订是否按标准规范执行，时间待定

9.客户解约：填写解约单，于确定解约当周上交经理处，由经理安排回访

10.月总结内容：客户信息表，会计月总结表，解约单，每月最后一周周五中午12点以前发送给黄平（遇到节假日往前顺延）

11.月总结大会：本月特殊客户分析；客户回款分析；客户续约情况分析；本月客户需求分析；本月回访客户分析（每月倒数第二个工作日下午3点开会）；专业知识

12.每月必填表格及其命名：

12.1客户信息明细表格命名：会计部-王庆红2017年10月份客户信息表

12.2月总结表命名：会计部-王庆红2017年10月份月总结表

12.3提成计算表：浩元财税-会计部王庆红2017年10月提成明细表

13.资料交接

13.1交接客户账务和账本：

原则上是不帮客户保存账本，要做到一季一清，如果客户有特殊要求，可保存一年。

每年交付客户的账务和账本：（每年2月前）

13.1.1全年会计凭证

13.1.2全年明细账

13.1.3全年总账

13.1.4全年的财务报表（资产负债、利润表、现金流量表）

13.1.5其他资料交接