SAP应付账款操作手册v

[应付账款操作手册]目录1. 有采购订单的供应商发票录入 ...................... 错误!未定义书签。

.供应商发票校验 ............................... 错误!未定义书签。

.供应商发票显示 ............................... 错误!未定义书签。

.冲销发票校验 ................................. 错误!未定义书签。

.供应商冻结发票下达 ........................... 错误!未定义书签。

2.无采购订单的供应商发票录入 ...................... 错误!未定义书签。

无采购订单的供应商发票录入 ................... 错误!未定义书签。

无采购订单的供应商贷项凭证录入 ............... 错误!未定义书签。

3.供应商特别总账业务 .............................. 错误!未定义书签。

供应商特别总账业务记账（以其他应付款为例）... 错误!未定义书签。

供应商预付款输入 ............................. 错误!未定义书签。

供应商预付款清算 ............................. 错误!未定义书签。

供应商预付款请求 ............................. 错误!未定义书签。

4.供应商付款 ...................................... 错误!未定义书签。

供应商手工付款 ............................... 错误!未定义书签。

供应商自动付款 ............................... 错误!未定义书签。

下载银行付款文件 ............................. 错误!未定义书签。

供应商清帐 ................................... 错误!未定义书签。

供应商与供应商(客户)转账 ..................... 错误!未定义书签。

5.供应商报表查询 .................................. 错误!未定义书签。

供应商余额查询 ............................... 错误!未定义书签。

供应商行项目查询 ............................. 错误!未定义书签。

以本币计的供应商余额显示 ..................... 错误!未定义书签。

应付账龄分析表 ............................... 错误!未定义书签。

1.有采购订单的供应商发票录入在系统内供应商的发票录入有两种情况：有采购订单的供应商发票录入和无采购订单的供应商发票录入，如果采购业务在系统内有相应的采购订单记录，并进行相应的收货记录，当供应商开来发票时，财务对供应商发票进行入账，我们把这类业务叫做有采购订单的供应商发票录入1.1.供应商发票校验SAP菜单后勤?物料管理?后勤发票校验?凭证输入?输入发票事务代码 MIRO功能说明对有采购订单的供应商发票进行校验在事务代码框输入MIRO,回车进入下界面，输入红色标记信息项次输入字段名称类型输入内容1业务处理必输系统默认，如果是红色发票的话，注意手工修改为“贷方凭证”。

2发票日期必输发票的日期3过账日期必输会计凭证过账的日期4参照必输具体输入内容没有规定，根据情况填写即可。

5采购订单必输输入要校验的采购订单号码，如果同时校验多张采购订单，点击旁边的进行输入即可。

回车，系统自动带出采购订单的信息和收货信息，如下图所示输入金额，或者将上面余额处的数字直接拷贝到“金额”处项次输入字段名称类型输入内容1金额必输价税合计数2余额系统自动显示该处的余额=金额-税额-净值，如果金额处输入了价税合计数，则此处为0，只有此处的余额为0，发票才能过账如下图所示，点击标签，输入标记的信息项次输入字段名称类型输入内容1基线日期必输根据付款条件计算到期付款日的基准日期，不输入系统默认为当天，可根据实际情况进行填写。

2付款条件系统自动根据供应商主系统自动根据供应商主数据里的付款条件自动显示，也数据里的付款条件自动显示可进行更改。

3到期日系统自动计算到期日=基准日期+付款条件里的期限。

点击模按钮，如下图所示点击过账按钮，系统提示下列信息表明发票已经建立，会计凭证已经生成。

1.2.供应商发票显示SAP菜单后勤?物料管理?后勤发票校验?进一步处理?显示发票凭证事务代码 MIR4功能说明供应商发票显示在事务代码框输入MIR4，回车，进入下列界面，输入红色标记部分回车，或者点击，进入下列界面，可以看到具体的发票信息点击，可以看到财务会计凭证双击红色标记部分，查看凭证信息1.3.冲销发票校验SAP菜单后勤?物料管理?后勤发票校验?进一步处理?取消发票凭证事务代码 MR8M功能说明直接增加资产的原值,不调整以前的折旧.在事务代码框输入事务代码MR8M,回车,进入下列界面。

点击，系统提示下列信息表示发票已经被冲销。

1.4.供应商冻结发票下达如果供应商开来的发票与采购订单和入库单不匹配，并且差额太大的话，系统会自动冻结发票付款，当相应批准人审批通过后，需要对冻结付款的发票解除冻结，则使用此功能进行操作。

使用MIR4查看一张冻结的发票，以发票62为例如上图所示，红色标记部分表明此发票已经冻结支付。

下面我们来使用MRBR对冻结的发票解除冻结SAP菜单后勤?物料管理?后勤发票校验?进一步处理?下达冻结发票事务代码 MRBR功能说明对冻结付款的供应商发票解除冻结项次输入字段名称类型输入内容1公司代码可选公司代码2发票凭证号可选输入要下达的冻结发票凭证号，不输则会过滤出所有冻结的发票3供应商可选供应商编码4过账日期可选过账日期5处理必输勾选“手动付款”6冻结过程必输勾选“由于变化而冻结”点击按钮,进入下列界面选中要批准的行项目，如上图所示红色标记部分，点击按钮发票的状态改为“已批准”，如上图所示，点击按钮，系统提示下列信息说明此发票冻结已经解除。

可以使用MIR4查看发票的冻结状态，如图所示付款冻结处已经由发票校验冻结修改为“自有付款”。

2.无采购订单的供应商发票录入在系统内供应商的发票录入有两种情况：有采购订单的供应商发票录入和无采购订单的供应商发票录入，如果采购业务在系统内没有有相应的采购记录，只是相关部门提供供应商发票，财务根据供应商发票进行记账，我们把此类业务成为无采购订单的供应商发票录入2.1无采购订单的供应商发票录入SAP菜单会计核算?财务会计?应付账款?凭证输入?发票事务代码 FB60功能说明无采购订单的供应商发票录入项次输入字段名称类型输入内容1供应商必输输入要记账的供应商编码2发票日期必输发票的日期3过账日期必输会计凭证要记账的日期3参照必输必输，但没限制输入内容4金额必输价税合计数（贷方金额）5计算税额可输如果需要系统自动计算税额，可以勾选，否则可以不选。

6科目必输借方的会计科目7税码可输没有进项税的话，可以不输双击行项目如图所示系统进入下一界面，输入成本中心（对于成本费用类科目，必需输入成本中心）返回，点击，系统显示将要产生的会计凭证点击按钮，系统提示下列信息可以使用下列图示查看生成的会计凭证也可以使用FB03查看会计凭证。

2.2无采购订单的供应商贷项凭证录入SAP菜单会计核算?财务会计?应付账款?凭证输入?贷项备忘录事务代码 FB65功能说明无采购订单的供应商发票录入使用事务代码FB65进入下列界面，输入红色标记信息项次输入字段名称类型输入内容1交易系统默认注意此处与事务代码FB60的不同之处2供应商必输输入要记账的供应商编码3发票日期必输发票的日期4过账日期必输会计凭证要记账的日期5参照必输必输，但没限制输入内容6金额必输价税合计数（借方金额）7计算税额可输如果需要系统自动计算税额，可以勾选，否则可以不选。

8科目必输借方的会计科目9金额必输贷方金额双击行项目，输入成本中心（对于成本费用类科目，必须输入成本中心）返回，点击点击按钮，系统提示下列信息表明会计凭证已经生成。

3.供应商特别总账业务在实际业务中，与供应商可能发生多种类型的业务，但是不同类型的业务记账的会计科目不同，有应付账款、其他应付款、预付账款、汇票等，在SAP中我们会在供应商主数据中维护一个默认的记账科目（统驭科目），在与供应商发生业务交易时，输入供应商的编码，系统根据供应商的编码自动带出在供应商主数据中维护的默认的记账科目，但是有时与某供应商发生的业务交易并不计入供应商主数据中维护的记账科目，为了通过供应商记账能够记入非默认的记账科目，我们使用特别总账标志+供应商编码共同指定要记账的科目，这就是我们所说的特别总账业务。

目前在系统内设置的特别总账有3.1供应商特别总账业务记账（以其他应付款为例）使用事务代码F-43，进入下列界面,输入红色标记部分项次输入字段名称类型输入内容1凭证日期必输选择凭证日期2过账日期必输选择过账日期3凭证类型必输KR，系统默认4公司代码必输输入公司代码，如CN525货币/汇率必输输入公司货币CNY,如果是外币则输入外币代码和汇率6记账码必输供应商特别总账借方29，贷方397科目必输输入供应商编码8SGL标志必输输入了记账码29或者39,特别总账标志是必输的，根据实际情况选择特别总账业务的标志，在此选择Q 回车，进入下列界面，输入金额项次输入字段名称类型输入内容1金额必输输入供应商发票金额2税码必输如果没有税，输入J0，有税，根据实际情况填写即可，然后勾选“计算税额”3记账码必输40代表总账科目的借方，50代表总账科目的贷方。

在此输入404科目必输输入要记账的会计科目回车，进入下一界面，输入金额和成本中心项次输入字段名称类型输入内容1金额必输输入借方金额2成本中心必输如果选择的是成本费用类科目，成本中心是必输的点击，如下图所示，可以预览凭证点击保存按钮，系统提示下列信息3.2供应商预付款输入SAP菜单会计核算?财务会计?应付账款?预付定金?预付定金事务代码 F-48功能说明供应商预付款录入使用事务代码F-48，进入下列界面项次输入字段名称类型输入内容1凭证日期必输选择凭证日期2过账日期必输选择过账日期3凭证类型必输KZ，系统默认4公司代码必输输入公司代码，如CN525参照可输根据实际情况输入即可6科目必输输入供应商的编码7SGL标志必输特别总账标志是必输的，根据实际情况选择特别总账业务的标志，在此选择R8科目必输输入要记账的银行会计科目9金额必输输入预付的金额回车,输入金额，项次输入字段名称类型备注1总账科目系统自动显示此科目表示要记账的预付款的会计科目点击保存按钮，系统提示下列信息3.3供应商预付款清算SAP菜单会计核算?财务会计?应付账款?凭证输入?预付定金?清算事务代码 F-54功能说明供应商预付款清算使用事务代码F-54，进入下列界面，输入红色标记部分项次输入字段名称类型输入内容1凭证日期必输选择凭证日期2过账日期必输选择过账日期3凭证类型必输KZ，系统默认4公司代码必输输入公司代码，如CN525货币/汇率必输输入公司货币CNY,如果是外币则输入外币代码和汇率6参照可输根据实际情况输入即可7科目必输输入供应商的编码点击，进入下列界面，输入要结算的金额点击保存按钮，显示下列界面如上图所示，系统提示“请修正被标记的行项目”，双击蓝色行项目，输入红色标记的文本信息点击保存按钮，系统提示下列信息3.4供应商预付款请求SAP菜单会计核算?财务会计?应付账款?凭证输入?预付定金?请求事务代码 F-47功能说明供应商预付款付款申请使用事务代码F-47，进入下列界面项次输入字段名称类型输入内容1凭证日期必输选择凭证日期2过账日期必输选择过账日期3凭证类型必输KA，系统默认4公司代码必输输入公司代码，如CN52 5参照可输自行决定输入内容6凭证抬头文本可输可输入凭证摘要信息7科目必输输入供应商的编码8特别总账标志必输输入“R”回车，进入下列界面，输入申请的金额和到期日点击，预览产生的凭证（非财务凭证）点击保存按钮，系统提示下列信息对于预付款请求，如果手工付款的话，使用事务代码F-48进行付款，如果采用自动付款的话，使用F110进行付款，下面我们以手工付款F-48为例来进行付款:点击，系统显示下列界面选中要付款的预付款请求，如下图所示：点击，系统显示将要产生的会计凭证点击保存按钮，系统提示下列信息4.供应商付款供应商付款分两种方式：手工付款和自动付款，通过美国银行进行付款的采购自动付款方式，不通过美国银行对供应商的付款采用手工付款方式4.1供应商手工付款SAP菜单会计核算?财务会计?应付账款?凭证输入?付款事务代码 F-53功能说明供应商手工付款使用事务代码F-53进入下列界面，输入红色标记的信息项次输入字段名称类型输入内容1凭证日期必输选择凭证日期2过账日期必输选择过账日期3凭证类型必输KZ，系统默认4公司代码必输输入公司代码，如CN52行项目不是特别总账业务。