华英农业2020年三季度经营成果报告

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002321华英农业2023年三季度现金流量报告

华英农业2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为123,360.86万元，与2022年三季度的114,650.15万元相比有所增长，增长7.60%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为111,208.05万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的90.15%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加3,169.52万元。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为127,942.33万元，与2022年三季度的135,280.34万元相比有所下降，下降5.42%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的77.72%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收到的税费返还；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度华英农业投资活动需要资金2,154.05万元；经营活动创造资金3,169.52万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年三季度华英农业筹资活动需要净支付资金5,596.94万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负4,534.87万元，与2022年三季度负20,630.18万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少78.02%。

华英农业2020年经营成果报告

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2020年成本费用利润率为-25.3%， 2019年为1.83%。2020年期间费用投入的经济效益为-225.43%，2019年为36.2%。
7、成本费用利润率变化原因
2020年成本费用投入经济效益比2019年下降的主要原因是：2020年实现利润为负102,074.12万元，与2019年的10,011.18万元相比，2020年出现较大幅度亏损，亏损102,074.12万元。 2020年成本费用总额为 403,454.38万元，与2019年的546,519.75万元相比有较大幅度下降，下降 26.18%。实现利润下降速度快于成本费用总额的下降速度，致使成本费用投入经济效益下降。
22,817.04 987.8
621.43
67.28 10,011.18
67.38 120.51
63.75
9,039.75 1,171.67
971.44
-57.29 -102,074.1 2
-60.38 -91,517.28 18.61 -461.78 56.32 -10,556.84
-1,119.6
四、财务状况 1、资产构成基本情况
华英农业2020年资产总额为717,449.17万元，其中流动资产为 276,178.68万元，主要以其他应收款、存货、应收账款为主，分别占流动资产的45.29%、15.77%和14.69%。非流动资产为441,270.49万元，主要以固定资产、无形资产、其他非流动资产为主，分别占非流动资产的 46.65%、32.22%和12.58%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况华英农业2020年的营业利润率为-29.28%，总资产报酬率为-10.67%，净资产收益率为-39.61%，成本费用利润率为-25.30%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为692,444.37万元，经营资产的收益率为 -13.22%，而对外投资的收益率为-2.17%。

农业银行2020年三季度经营成果报告

农业银行2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为6,726,200万元，与2019年三季度的
7,146,000万元相比有所下降，下降5.87%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为6,754,400万元，与2019年三季度的
7,167,500万元相比有所下降，下降5.76%。

以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少1,036,000万元，投资收益减少40,700万元，营业税金及附加增加300万元，管理费用增加23,500万元，共计减少
1,100,500万元。

3、投资收益
2020年三季度投资收益为397,300万元，与2019年三季度的438,000万元相比有所下降，下降9.29%。

4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负28,200万元，与2019年三季度负21,500万元相比亏损有较大幅度增长，增长31.16%。

5、经营业务的盈利能力。

002321华英农业2023年三季度财务风险分析详细报告

华英农业2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为64,041.76万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为17,106.46万元。

2.长期资金需求该企业长期资金需求为40,078.84万元，2023年三季度已有长期带息负债为8,000万元。

3.总资金需求该企业的总资金需求为104,120.6万元。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为23,759.46万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是34,219.9万元，实际已经取得的短期带息负债为17,106.46万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为28,989.68万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为31,604.79万元，在5年之内偿还的贷款总规模为36,835万元，当前实际的带息负债合计为25,106.46万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要20.64个分析期。

只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。

资金链断裂风险等级为8级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供70,694.77万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为61,935.3万元。

这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。

其中：应收账款减少3,713.21万元，预付款项增加2,580.74万元，存货增加34,392.6万元，其他流动资产增加3,066.98万元，共计增加36,327.11万元。

应付账款减少34,314.99万元，预收款项减少1,767.41万元，应付职工薪酬减少1,281.33万元，应付股利增加1,000万元，应交税费减少293.9万元，其他应付款增加27,984.62万元，应付利息减少120.43万元，一年内到期的非流动负债增加962.94万元，其他流动负债减少1,867.49万元，共计减少9,697.99万元。

002321华英农业2022年经营成果报告

华英农业2022年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2022年利润总额为负54,161.47万元，与2021年负253,268.47万元相比亏损有较大幅度减少，下降78.61%。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润2022年营业利润为负51,315.29万元，与2021年负218,110.82万元相比亏损有较大幅度减少，下降76.47%。

以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加118,584.24万元，其他收益增加212.16万元，公允价值变动收益增加21.06万元，营业成本减少44,996.04万元，管理费用减少32,965.84万元，财务费用减少29,828.31万元，销售费用减少754.57万元，营业税金及附加减少446.54万元，共计增加227,808.76万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少200,826.19万元，资产处置收益减少4,447.84万元，资产减值损失增加173,956.42万元，研发费用增加286.29万元，共计减少379,516.76万元。

各项科目变化引起营业利润增加166,795.53万元。

3、投资收益2022年投资收益为负41,916.65万元，与2021年的158,909.54万元相比，2022年出现亏损，亏损41,916.65万元。

4、营业外利润2022年营业外利润为负2,846.19万元，与2021年负35,157.65万元相比亏损有较大幅度减少，下降91.90%。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为289,836.45万元，比2021年的319,245.78万元下降9.21%，营业成本为268,283.84万元，比2021年的313,279.88万元下降14.36%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。

实现利润增减变化表(万元)二、成本费用分析1、成本构成情况华英农业2022年成本费用总额为294,014.64万元，其中：营业成本为268,283.84万元，占成本总额的91.25%；销售费用为3,285.88万元，占成本总额的1.12%；管理费用为13,600.27万元，占成本总额的4.63%；财务费用为6,233.75万元，占成本总额的2.12%；营业税金及附加为2,230.81万元，占成本总额的0.76%；研发费用为380.09万元，占成本总额的0.13%。