新巴塞尔协议与操作风险监管原则
新巴塞尔协议与操作风险监管原则
新巴塞尔协议与操作风险监管原则新巴塞尔协议（Basel III）是国际上对银行风险监管的一项重要准则，该协议于2010年由巴塞尔银行监管委员会发布，并于2013年开始逐步实施。
新巴塞尔协议的目的是提高银行的抗风险能力，减少金融危机的发生概率，保护整个金融系统的稳定性。
新巴塞尔协议与操作风险监管原则一起构成了全面的银行风险监管框架。
操作风险是指由不当操作、失误、内部系统故障以及外部事件等引起的损失风险。
这些风险可能发生在交易所执行、结算与备付、信息处理及系统以及人员、客户及外部事件等方面。
新巴塞尔协议对操作风险监管提出了一系列要求和原则。
首先，银行应该建立健全的内部控制体系，确保操作风险的有效管理和控制。
这包括建立适应银行规模和业务特点的风险管理框架，明确风险管理职责和权限，并采取措施提高员工的风险意识和操作技能。
其次，银行应该评估和量化操作风险，并建立相应的风险测量和管理机制。
协议要求银行使用适当的方法对操作风险进行测量和评估，并将其纳入整体的风险管理体系。
这有助于银行更好地识别、评估和管理操作风险，并采取必要的风险应对措施。
此外，新巴塞尔协议还推动银行加强对操作风险的监控和报告。
银行应确保及时监控操作风险暴露的情况，及时报告风险事件和风险指标，并向监管机构提供准确、全面和及时的操作风险报告。
最后，新巴塞尔协议要求银行建立适当的资本充足性框架，以应对操作风险可能导致的损失。
银行需要根据其操作风险的特征和规模，保持足够的资本储备，并采取风险敏感的资本补充措施，以应对不同水平的操作风险。
总之，新巴塞尔协议与操作风险监管原则共同构成了银行风险管理的重要框架。
通过建立健全的内部控制体系、评估和量化操作风险、加强监控和报告机制以及保持适当的资本充足性，银行能够更好地管理和控制操作风险，提高其整体的抗风险能力和稳定性。
这将有助于保护金融系统的健康发展，并减少金融危机的风险。
新巴塞尔协议（Basel III）和操作风险监管原则的出台，是对全球金融体系的一次重要调整和改革。
巴塞尔委员会对操作风险的界定
巴塞尔委员会对操作风险的界定操作风险的概念和重要性什么是操作风险操作风险是指由于内部过程、人员、系统或外部事件的失误或故障导致的损失风险。
这些损失可能是财务上的损失，也可能是声誉、法律或合规方面的损失。
操作风险的重要性操作风险是金融机构面临的主要风险之一。
它可能导致金融机构的资产损失、声誉受损、合规风险增加等问题。
因此，对操作风险的界定和管理至关重要。
巴塞尔委员会对操作风险的界定巴塞尔委员会的背景和作用巴塞尔委员会是一个国际性的金融监管机构，致力于制定全球金融监管政策。
其制定的《巴塞尔协议》被广泛应用于全球金融机构的监管和风险管理。
巴塞尔委员会对操作风险的界定巴塞尔委员会在其《巴塞尔协议》中对操作风险进行了界定。
根据该协议，操作风险是指由于内部失误、不适当行为或系统故障导致的损失风险。
这些损失可能是直接的财务损失，也可能是间接的财务损失或声誉损失。
操作风险的分类和影响因素操作风险的分类操作风险可以分为内部操作风险和外部操作风险。
内部操作风险是指由于内部机构、人员或系统的失误或故障导致的损失风险，外部操作风险是指由于外部事件、市场条件或竞争对手的行为导致的损失风险。
影响操作风险的因素操作风险受到多种因素的影响，包括但不限于： - 人员因素：员工素质、培训水平、激励机制等。
- 过程因素：内部流程、控制措施、审计机制等。
- 技术因素：信息系统、技术设备、网络安全等。
- 外部因素：市场环境、法律法规、竞争对手等。
操作风险的管理措施和监管要求操作风险的管理措施金融机构可以采取多种措施来管理操作风险，包括但不限于： 1. 建立完善的内部控制制度，明确岗位职责和权限。
2. 加强员工培训和教育，提高操作风险意识。
3. 建立风险管理部门，负责监测和评估操作风险。
4. 采用先进的信息系统和技术设备，提高操作效率和安全性。
5. 定期进行风险评估和内部审计，发现和解决潜在的操作风险问题。
监管对操作风险的要求监管机构对金融机构的操作风险管理提出了一系列要求，包括但不限于： 1. 设立独立的风险管理部门，负责操作风险的监测和评估。
新巴塞尔协议之操作风险及其管理框架
新巴塞尔协议之操作风险及其管理框架时间:2008-06-07 16:46来源:互联网作者:佚名点击: 165次操作风险概念的提出已有很久的历史，但是操作风险作为与市场风险、信用风险并列的三大风险之一却是近几年的事情。
1998年9月，巴塞尔银行监管委员会首次发布了《操作风险管理》，将操作风险正式纳入新巴塞尔协议的三大风险之中。
新协议把操作风险定义为“由于内部程序操作风险概念的提出已有很久的历史，但是操作风险作为与市场风险、信用风险并列的三大风险之一却是近几年的事情。
1998年9月，巴塞尔银行监管委员会首次发布了《操作风险管理》，将操作风险正式纳入新巴塞尔协议的三大风险之中。
新协议把操作风险定义为“由于内部程序的不力或过失，人员或系统问题和外部事件所造成损失的风险。
这一定义将法律风险包含在内，但排除了策略风险和信誉风险”。
2001年，巴塞尔委员会公布了操作风险的背景文件。
2003年2月，巴塞尔委员会公布了对操作风险管理的一系列原则。
一、操作风险的定义根据新巴塞尔协议，操作风险是指由于内部程序的不力或过失，人员或系统问题和外部事件所造成损失的风险，这一定义将法律风险包含在内，但排除了策略风险和信誉风险。
这个定义有以下几个特点：①关注内部操作，内部操作常常就是银行及其员工的作为或不作为，银行能够也应该对其施加影响；②重视概念中的过程导向；③人员和人员失误起着决定性作用，但人员失误不包括由于个人利益和知识不足的失误；④外部事件是指自然、政治或军事事件，技术设施的缺陷，以及法律、税收和监管方面的变化；⑤内部控制系统具有重要的作用。
在2005年三月二十八日，我国银监会有关部门负责人就《关于加大防范操作风险工作力度的通知》答记者问中，也给出了操作风险的解释：操作风险在于银行内部控制及公司治理机制的失效。
这种失效状态可能因为失误、欺诈，未能及时做出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失，如银行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务。
新巴塞尔协议和操作风险监管原则
?新巴塞尔协议和操作风险监管原则新巴塞尔协议和操作风险监管原则钟伟沈闻一摘要：一个典型的全面风险管理框架应该包含辨识和定义公司所面临的风险，评估它们的强度，使用各种手段来缓释风险，并且为潜在的损失配置资本和计提准备等基本要素，目前国际上优秀的商业银行主要是通过建立各种模型来完善风险管理系统的，但是不是所有的风险都能够很容易地被量化并且纳入模型之中。
90风险，????????????Morgan对于操作风险的定义是，操作风险是各公司业务和支持活动中内生的一种风险因素，这类风险表现为各种形式的错误、中断或停滞，可能导致财务损失或者给公司带来其他方面的损害。
英国银行家协会（BBA）将操作风险定义为“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险”，从1998年至今，巴塞尔委员会对操作风险的定义均沿用了BBA的定义????????????。
????????????操作风险按风险类型可以分为四种，分别为内部操作流程，人为因素，体制因素和外部事件；按风险因素可以分为七种类型，包括：内部欺诈（Internal????????????fraud）；外部欺诈（Externalfraud）；雇员活动和工作场所的安全问题（Employm entpracticesand????????????workplacesafety）；客户、产品和业务活动的安全问题（Clients,products&busin ess????????????practices）；银行维系经营的实物资产损坏（Damagetophysical）等英国（这????????????。
此外，在BBA，ISDA，RMA所作的全球性调查中（该调查覆盖了54%的全球性大规模银行，5%的投资银行，5%的资产管理公司，9%的财务公司和27%的现金中心和零售银行），发现已有84%的银行实行了操作风险管理，其中30家机构有自己的操作风险定义和政策，24家机构对跨国公司操作风险进行评估，22家机构将操作风险与信用风险和市场风险相联系，19家机构执行和发展了操作风险自我评估体系，18家机构进行了操作风险管理训练。
新巴塞尔协议中操作风险的计量及运用
关键词 ： 新巴塞尔协议 ； 商业银行 ； 操作风险 ； 计 量运 用
０ 引 言
《 新 巴塞尔 协议》 对 银 行 面 对 的实 际 风 险 的 敏 感 度 提 高 了
资 本 要 求 ， 同 时也 对 商 业 银 行 操 作 风 险 计 量 提 出 了新 的要 求 ． 将 其 纳 入 风 险 管理 的框 架 。
中， 其基 本 原 则 在 于 要 求 监 管 机 构 必 须 根 据 银 行 的 风 险 状 况 和
３ 基 于新 巴塞尔协议 中操作风险计量及其运用
３ ． １ 风 险的 识别
风 险 的识 别 就 是 识 别 当 前 信 息 和 信 息 系 统 中 的 资 产 ， 判 断
面临的威胁 ， 分 析 相 关 的脆 弱 性 ， 从 而 识 别 相 应 的 风 险 。简 言 之， 风 险 的识 别 主要 包 括 识 别 资 产 、 识别威胁 、 识 别 脆 弱 性 三个
务 活 动 的始 终 。 因此 ， 操作风险管理 （ 如图 １ ） 必 须 贯 穿 到 整个 商
业 银行 各个 环节 中 。
信 誉 风 险
战略风险 ： 没有选择 “ 做 正 确 的事 情 ”
而 造 成 损 失 的 风 险
以及 对 银 行 实 行 更 严 格 的市 场 约 束 ， 也 就 是 所 谓 的新 协 议 的 三
各 个 项 目的监 管 意 见 。
（ ３） 市 场 纪 律
信 息 资 产 是 构 成信 息 系统 的基 本 组 成 部 分 。信 息 资 产 的界 定 和 赋值 是 整 个 工 作 的 前 提 。 资 产 是 企 业 、 机 构 直 接 赋 予 了价 值 而 需 要 保 护 的东 西 。它 可 能是 以多 种 形 式 存 在 ， 有无形的 、 有 形 的， 有硬件 、 软件 ， 有文档 、 代码 ， 也有服务 、 企 业 形 象 等 。参 照
巴塞尔协议讲解
巴塞尔协议讲解巴塞尔协议，全名为《关于国际银行间支付结算系统中主要风险事务的集中监控与控制原则》（Basel Committee on Banking Supervision），是由各国银行监管机构组成的巴塞尔银行监督委员会制定的国际金融监管准则。
该协议旨在通过规范银行资本充足率要求和风险管理，提高全球银行业的稳定性和抵御风险的能力。
本文将对巴塞尔协议的背景、内容和影响进行详细讲解。
一、背景介绍巴塞尔协议的起源可以追溯到20世纪70年代末期，当时国际金融市场的快速发展给各国银行带来了风险。
特别是像美国的雷曼兄弟公司倒闭和亚洲金融危机等事件，进一步加剧了金融市场的动荡和不稳定。
为了应对这些风险，国际银行监管机构开始制定一套全球性的金融监管准则，最终形成了巴塞尔协议。
二、协议内容解析1. 资本充足率要求巴塞尔协议对银行资本充足率提出了明确的要求，即银行的核心资本（Tier 1资本）要占到其风险加权资产的一定比例。
这一要求旨在确保银行在面对风险时有足够的资本储备，能够保证其业务的稳定和可持续性发展。
2. 风险管理要求协议要求银行建立健全的风险管理体系，包括风险识别、测量、监控和报告等方面。
银行需要根据不同的风险类别，制定相应的管理措施，并定期向监管机构报告其风险状况和管理情况。
通过加强风险管理，银行可以更好地抵御市场风险、信用风险和操作风险等。
3. 条件的灵活性巴塞尔协议充分考虑了各国银行业的差异性和特殊情况，对于一些国家或地区来说，可能根据其自身情况对协议的要求进行调整。
这种灵活性确保了协议的可适应性和可操作性，使得各国银行能够在一定程度上根据自身需要来执行协议要求。
三、对全球银行业的影响1. 提高银行的稳定性通过规范资本充足率要求和风险管理，巴塞尔协议有助于提高银行的稳定性。
银行在面临风险时具备更强的抵御能力，能够更好地维持其业务的连续性和可信度，从而减少金融市场的不确定性和动荡。
2. 加强国际金融监管合作巴塞尔协议为各国银行监管机构提供了一个共同的框架，在监管合作和信息共享方面起到了积极作用。
新巴塞尔协议之操作风险及其管理框架
空头市 场中的下跌幅度低于纽约证券交易所综 合指数 。套利者 就可以从跨市套利中获利 。
表 １ 跨 市场 套 利
主要市场指数期货 纽约证券交易所综合指数 基差
操作风险概 念的提 出已有很 久的历 史 ， 但是操 作风险作 为与市场风险 、 信用风 险并列的三 大风险之一却是 近几年的 事情 。９ ８年 ９月， １９ 巴塞 尔银行监管委 员会首次 发布了《 操作 风险管理 》 ，将操作风 险正式纳 入新 巴塞尔协议 的三大风险 之 中。新协议把 操作风险定 义为 “ 由于内部程序 的不力或过 失 ， 员或系统问题和 外部事件所造 成损失的风 险。这一定 人
三 、 品种 套 利 跨
施加 影响 ； 重视 概念 中的过程 导 向 ； 人 员和人 员失误起 ② ③
着 决 定 性 作 用 ， 人 员失 误 不 包 括 由 于 个 人 利 益 和 知 识不 足 但
一
④外部事 件是指 自然 、 治或 军事事件 ， 政 技术设施 的 跨 品 种 套 利 是 指利 用 两 种 不 向 的 具 有 相 互 替代 性 或 受 到 同 的失误 ； 以及法律 、 税收和 监管方面 的变化 ； 内部控制 系统 具 ⑧ 供求因素影响的品种之间的价差进行套利交易。由于不同品 缺 陷，
种对 市 场 变化 的 敏 感 程度 不 同 ，套 利 者根 据对 它们 发 展 趋 势 的 有 重要 的作 用 。
预测 。可以选择 多头套利或空头套利这种套利交易方法是根据
在 ２０ ０ ５年三 月二十 八 日，我 国银 监会有关 部门负责 人
关于加大 防范操作风险 工作 力度的通 知》 记者问中 ， 答 也 两种交易品种之间的价差发展趋势而制定的。跨品种套利的具 就 《 给 出了操作风险的解释 ： 作风险在于银 行内部控制及 公司 操 体操 作 与跨 市场套 利类 似 。 这 欺诈 。 未能 及 （ 者 单位 ： 中科技 大 学经 济 学院 ） 治理机制的失效。 种失效状态可能 因为 失误 、 作 华
世界主要国家风险监管方式与新巴塞尔协议的协同性浅析
第 二 ， 塞 尔 协 议 的 权 威性 协 议 规 范 是 各 巴
维普资讯
■ 城市 ・ 融 ■ 金
其中居于核心地位的为银行经营 的最低资本充足 率要求。
信息 ，如风险暴露 ，最好每季 度一次 ；不经常披露 信息的银行要公开解释其政策” 。同时 ， 员会鼓励 委 利 用信息技术等手段 ，多渠道披露信息 。
第 二 ， 国金 融 监 管 使 得 本 国 金 融运 营 符 合 各
国际 规 范 与 惯 例 。 各个国家基于不同的国情特点 ，
其金融监 管体 制与模式是 行 监 管 流 程 与 外 部 监 外 管 分 析 。２０ 年通过 的 （ 资本协 议 中规 定 了 ０１ （ 新
改协议 ， 新协 议于 ２ ０ 年底定稿 ， ０３ 并于 ２ ０ 年底在 ０６ 十 国集 团开 始实施。２ ０ 年 ７月 ３ ０４ １日，新资本协 议 第 三稿 已经征求完世界各 国银行监管 当局的意 见。 这些规 则与制 度的制定是 国际社会 对金融市场
进 行 规 范 的 预 定 思 路 与规 划 ，金 融 业 经 营 对 世 界 各
的关 键 。
２． 巴塞 尔 新 资 本 协 议 的 几 个 原 贝 巴 塞 尔 啦
协 议 的 三 大 支 柱
第一 ， 巴塞 尔新 资 本 协 议 涵 盖 的 三 个 内 容 。
１８年 １月 １ ９ ７ ２ ０日， 国际清算银行金融监管委 员会 召 集十 国集 团成 员 （ 包括 ：美国、英国 、法 国、联邦
德 国、意大利 、 日本、荷兰 、ｌ，ｉ 、加拿大和瑞 ：￣ 时 ｔｌ
典 ，以 及 卢森 堡 和瑞 士 ）在瑞 士 巴 塞 尔 召 开 了 １ 个 ２
国家中央银行行长会议 ，通过 了 （ 于统 一国际银 （ 关 行的资本计算和资本标准的建议 ９ ９ ６月３日 。１９ 年 修改征求意 见稿 出台，也就是 《 新资本协议》 ，初稿 于 ２ ０ 年初正式 公布。 ０１ 新巴塞尔协议的三大关键内容涵盖三个最基本的原 则内容： 原则一 ：资本 充足率要 求 ； 原 则二 ：外部监管 原则 ； 原 则三 ：信息披露 的市场纪 律。
新巴塞尔协议的主要内容
新巴塞尔协议的主要内容新巴塞尔资本协定强调的三大支柱：1、最低资本要求（Minimum Capital Requirements）：即最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的充足率应为4%。
目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。
其中信用风险资本计提包括：∙标准法∙基础内部评等法∙进阶内部评等法2、监察审理程序（Supervisory Review Process）：监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。
3、市场制约机能，即市场自律（Market Discipline）：要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。
关于第一个支柱，即银行的最低资本金的问题。
在新框架中，委员会认为“压倒一切的目标是促进国际金融体系的安全与稳健”，而充足的资本水平被认为是服务于这一目标的中心因素。
因此，对资本充足比率提出最低要求仍然是新框架的基础，被称为第一大支柱。
1988年的巴塞尔协议首次提出了关于银行资本充足率的概念，这使银行的监管者对各商业银行的资本有了一个衡量的标准。
这对全球100多个协议成员国来说，是很成功的，通过这个标准反映出了各商业银行的资本状况。
但是它也有不足的地方。
具体来说，就是简化了信用风险的判断。
各银行根据自身的商业贷款量决定自身的资本量，却忽视了偿债人的资本量。
同时，以前的协议对信用风险的划分不细，而实际世界不同资本量所面临的风险是不一样的。
银行近年来在金融创新、控制资本方面的努力也受到了旧协议的限制。
新协议对此增加了两个方面的要求。
第一是要求各银行建立自己的内部风险评估机制，特别是大的银行，要求他们运用自己的内部评级系统，决定自己对资本的需求。
但这一定要在严格的监管之下进行。
目前有些银行已经做到了这一点，但更多的银行并没有类似的体制。
另外，委员会提出了一个统一的方案，即“标准化方案”，建议各银行借用外部评级机构特别是专业评级机构对贷款企业进行评级，根据评级决定银行面临的风险有多大，并为此准备多少的风险准备金。
论新巴塞尔协议下商业银行操作风险控制的措施
业银行而言 ，风 险度量不宜追求过于复杂的计量模 型 ，不
应成为操作风 险管理的核心内容 。另外 ，操作风 险度量要
才 开始内部操作 损失数据 的收集 ，风 险控制数据库的建 立
刚刚处 于起 步阶段 ，已经建立的数据多为高频／ 低额数据 ， 而对操作 风险损 失影 响甚大的低频／ 高额数据 的关注较少 。
１３ ０
维普资讯
并非不重视组织结构的优化 ，而是认为本协议的生成 是以 科学合理 的组织结构的存在为前提。根据风险控制流程 的 研究成果 ，风险控制大体分为风险战略确定 、风 险识别与 度量 、风险防范与控制 、管 理评价与反馈 四个基本 步骤 ， 而组织结构 的设置应 与风 险控制流 程相适 应 Ｊ 。我 国商 业银行 目前的组织结构一般可划分四个层次 ：决策层 、业 务操作层 、支持保 障层和监督层 ，其 中决策层是指银行 的
损失数据库的建立 ，为 日后采用先进 的操作风险管理方法
做准备 。巴塞尔协议要求用 于计算监管 资本 的操作风险高 级计量法 ，必须基于对 内部损失连续五 年的观测数据 。因 此 ，风险损失数据 的收集可 以按照 巴塞尔委员会定义的八 种银行业务类型和七种操作 风险事 件类型进行 数据分 类 ， 并必须包括 “ 生概率 大而 损失额 度小 的事件 ”和 “ 发 发 生概率小而损失额度大 的事件 ” ９ ８年 ，巴塞 尔银行监 。１９
业 银行操作风险度量的有效方法 ，而高级计量法使用商业 银行 自身操作损失数据计算操作风险资本 ，风险敏感度大
为提高 。目前我国商业银行对操作风险的认识 尚处于起步 阶段 ，度量方法比较简单 ，尚未形成成 熟 的理念 和工具 ，
而国际上许多大银行在操作风险度量与管理上积累了较为 丰富的经验 ，并取得 了一定的成就 ，值得 我们 借鉴。同时
论新巴塞尔协议与我国的“监管约束”
的 充 足 性 ，各 国 监 管 当 局 要 进 行 监 督 检 查 ，在 监 督 检 查 中 要 贯 彻 四 项 原 则 ：一 是 银 行 应 具 备 与 其 风险状况 相适应 的评估 总量资 本的一整 套程序 ， 以 及 维 持 资 本 水 平 的 战 略 ；二 是 监 管 当 局 应 检 查 和 评 价 银 行 内 部 资 本 充 足 率 的 评 估 情 况 及 其 战
系 ” ， 巴 塞 尔 委 员 会 通 过 其 卓 有 成 效 的 工 作 ，业
已成 为 制 定 国 际 银 行 业 监 管 领 域 的 标 准 或 原 则 、 达 成 国 际 协 议 的 有 效 论 坛 。它 的 成 功 主 要 取 决 于
（ ） 塞 尔协 议 推 崇 的监 管 是 权 威 性 监 管 ， 一 巴
二 的银 行 业 账 簿 中考 虑 。
第 二 支 柱 是 监 管 当 局 的 监 管 约 束 。 即 对 资 本
而 我 国 目前 的 监 管 是 权 力 监 管 。
新 协 议 的 实 施 有 赖 于 委 员会 的 权 威 性 。 巴 塞 尔 委 员 会 自 １７ ９ ５年 成 立 以 来 ， 相 继 发 布 了 一 系 列 有 关 银 行 监 管 的 原 则 和 标 准 ， 即 “巴 塞 尔 协 议 体
维普资讯
金融监管
搿 也鑫 尔 协 议
● 郭 莉 范宜波
巴塞 尔 协 议 是 迄 今 为 止 对 国 际 银 行 业 发 展 产
略 ，以 及 银 行 监 测 和 确 保 满 足 监 管 资 本 比 率 的 能 力 。 若 对 结 果 不 满 足 ，监 管 当 局 应 采 取 适 当 的 监 管 措 施 ；三 是 监 管 当 局 应 希 望 银 行 的 资 本 高 于 最 低 资 本 监 管 比 率 ，并 应 有 能 力 要 求 银 行 持 有 高 ห้องสมุดไป่ตู้
巴塞尔委员会与银行操作风险
巴塞尔委员会与银行操作风险2006-1-12 10:01:08一、什么是操作风险银行办理业务或内部管理出了差错，必须做出补偿或赔偿；法律文书有漏洞，被人钻了空子；内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、水灾、火灾、恐怖袭击；等等，所有这些，都会给商业银行带来损失。
这一类的银行风险，被统称为操作风险。
巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件，造成损失的风险。
现在，操作风险受到国际银行业界的高度重视。
这主要是因为，银行机构越来越庞大，它们的产品越来越多样化和复杂化，银行业务对以计算机为代表的IT技术的高度依赖，还有金融业和金融市场的全球化的趋势，使得一些“操作”上的失误，可能带来很大的甚至是极其严重的后果。
过去一二十年里，这方面已经有许多惨痛的教训。
巴林银行的倒闭就是一个令人怵目惊心的例子。
二、新巴塞尔协议将操作风险资本准备纳入第一支柱之中即将定稿的新巴塞尔资本协议，将银行风险的资本准备，列入银行业监管的第一支柱。
新巴塞协议稿规定，为应付操作风险可能带来的损失，银行也要像对待信用风险那样，保有相应的最低资本金准备。
这是新协议不同于旧协议的重要特点之一。
对操作风险资本金的计算，2003年4月公布的新巴塞尔协议征求意见稿提出了三种办法。
一是基本指标法，即以前三年总收入（净利息收入＋净非利息收入）的年平均值乘以15％，得出最低资本准备金数额。
二是标准法，将银行业务分为8个类别，分别以其前三年总收入平均值乘以不同的系数，然后加总得出最低资本金要求。
这8个类别是：法人金融业务，系数为18％；交易与销售业务，系数为18％；零售银行业务，系数为12％；商业银行业务，系数为15％；支付与清算业务，系数为18％；代理业务，系数为15％；资产管理业务，系数为12％；零售中介业务，系数为12％。
很明显，这样的业务类别划分并不能简单地适用于所有银行的具体情况，而对各类业务的应计收入计算起来更为复杂。
《巴塞尔新资本协议》及银行监管法律制度
《巴塞尔新资本协议》及银行监管法律制度肖健明【摘要】《巴塞尔新资本协议》首次提出了银行风险监管的三大要求：最低资本标准、监管约束和信息公开。
并且强调银行机构自有资本与银行风险防范之间的紧密联系,完善了银行资本计算与银行风险的计量方法,进一步扩展了风险的范畴,在此基础上提出全面风险控制与防范的理念,为协调各国银行监管法律制度奠定了基础,但客观上也对新兴国家银行业金融安全的维护带来了不利影响。
%The Basel Capital Accord II firstly proposed three requests for the bank capital regulation： Minimum capital requirements, Supervision review and Market discipline. And it emphasizes the close contact between bank capital and bank risk prevention, improves the measurement of bank capital and risk, while expanding the scope of the risk. On this basis, it proposes the concept of a comprehensive risk management, laying the foundation for the harmonization of global banking supervision legal system. But objectively, it also has an adverse impact on the Banking Sector＇ s Financial Security in developing countries.【期刊名称】《中南林业科技大学学报（社会科学版）》【年(卷),期】2012(006)003【总页数】5页(P69-73)【关键词】新资本协议;银行监管;法律制度【作者】肖健明【作者单位】东莞银行,广东东莞523000【正文语种】中文【中图分类】D925随着现代金融业的发展，一个国家的银行业务和银行风险已经不仅仅局限于该国以内，而是具有全球性的特征。
新巴塞尔协议和银行风险管理知识
新巴塞尔协议和银行风险管理知识新巴塞尔协议和银行风险管理知识引言：银行是现代金融体系的核心组成部分，其稳定运作对于全球金融市场的稳定至关重要。
然而，历史上的金融危机表明，银行风险管理的重要性以及对银行监管的需要。
第一部分：新巴塞尔协议的介绍1.1 新巴塞尔协议的背景新巴塞尔协议是源自于1988年巴塞尔协议（巴塞尔I）的升级版本，主要目的是为了增强银行资本规模，以应对金融危机和其他风险。
新巴塞尔协议也被称为巴塞尔II。
1.2 新巴塞尔协议的主要内容新巴塞尔协议主要包含三个核心要素：资本充足性规则、监管审慎评估程序（SREP）和市场风险监管。
其中，资本充足性规则需要银行确保其拥有足够的资本以抵御损失，监管审慎评估程序则是用来评估银行的整体风险管理和稳定性，市场风险监管则要求银行对交易风险进行更为细致的管理。
1.3 新巴塞尔协议的影响新巴塞尔协议的实施对银行和金融业产生了深远的影响。
首先，它提高了银行的稳定性和抵御风险的能力，减少了金融危机的可能性。
其次，它加强了监管监督，确保了银行业的健康发展。
然而，也有人认为新巴塞尔协议对小型银行和新兴经济体的影响较大，可能对其发展产生一定的不利影响。
第二部分：银行风险管理知识2.1 银行风险的分类银行风险可以分为信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
信用风险是指因借款人无法按时偿还贷款而产生的损失，市场风险是指金融市场因价格波动而导致的损失，操作风险是由内部操作不当引起的损失，流动性风险是指银行无法满足偿付义务的能力。
2.2 银行风险管理的方法银行通过制定风险管理策略、建立风险管理体系以及进行风险测量和监控等方式，进行风险管理。
其中，风险管理策略要求银行明确风险承受能力和风险限制，风险管理体系则是指银行风险管理的组织结构和流程，风险测量和监控则是通过定量和定性方法来评估和监控风险。
2.3 银行风险管理的挑战银行风险管理面临着许多挑战。
首先，随着金融创新和全球化的不断推进，银行面临更多的复杂风险。
巴塞尔协议和全面风险管理
巴塞尔协议要求金融机构制定明确的 风险管理政策与流程，包括风险管理 战略、风险偏好、风险管理指标等。
资本充足率要求
巴塞尔协议设定了资本充足率标准， 要求金融机构持有足够的资本以应对 潜在风险，保障金融稳定。
全面风险管理在巴塞尔协议中的体现
覆盖各类风险
巴塞尔协议要求金融机构对信用 风险、市场风险、操作风险等各 类风险进行全面覆盖，确保风险
全面风险管理的原则
统一管理
风险导向
全面风险管理应由企业或组织的最高管理 层进行统一管理，确保各项风险管理政策 和措施的一致性和有效性。
全面风险管理应以风险为出发点和核心， 对风险进行全面的识别、评估和控制，以 降低风险对企业或组织的影响。
预防为主
及时应对
全面风险管理应注重预防，通过制定和实 施风险管理策略、政策和措施，降低风险 发生的可能性和影响。
限制自营交易和投资
巴塞尔协议对银行的自营交易和投资进行限制，以降低市场风险 敞口。
实施压力测试
银行需要定期进行压力测试，以评估市场风险对资本充足率的影 响。
巴塞尔协议在操作风险管理中的应用
建立内部控制系统
01
巴塞尔协议要求银行建立完善的内部控制系统，以降低操作风
险。
实施风险控制措施
02
银行需要制定和实施风险控制措施，包括数据保护、业务连续
增强了金融稳定性
通过规定资本充足率要求，巴塞尔协 议降低了银行因风险过度承担而引发 的金融危机的可能性。
促进了国际金融监管合作
巴塞尔协议是全球银行业监管的统一 标准，促进了各国金融监管机构之间 的合作与协调。
引导了银行业务的健康发展
巴塞尔协议促使银行更加注重风险管 理，合理配置资本，从而引导银行业 务的健康发展。
新巴塞尔协议
新巴塞尔协议新巴塞尔协议是国际银行间的一项重要规范，旨在加强全球金融体系的稳定性和风险管理能力。
于2010年制定并于2013年正式实施，成为全球银行业监管的基础框架。
新巴塞尔协议对银行资本和风险管理进行了重要改革。
首先，协议提出了更为严格的资本充足率要求，要求银行以更高的比例持有核心一级资本，以应对可能发生的风险。
这有助于提高银行的抵御力，减少金融危机爆发的概率，并增强银行对突发风险的应对能力。
其次，新巴塞尔协议重视风险管理和监管。
协议要求银行建立内部风险评估和监控体系，制定合理的风险管理策略，并定期向监管机构报告风险状况。
同时，协议对各类风险进行分类和量化，包括信用风险、市场风险和操作风险等，以确保银行对各类风险有清晰的认识，采取相应的措施进行防范和管理。
此外，新巴塞尔协议对杠杆比率进行了限制。
杠杆比率是指银行的资本和风险敞口的比例，用于衡量银行经营风险的容忍度。
协议要求银行控制杠杆比率，避免过度杠杆化，以减少金融系统的系统性风险，并保护存款人和投资者的利益。
新巴塞尔协议的实施对全球金融体系产生了积极影响。
首先，协议的资本充足率要求加强了银行的资本储备，提高了金融体系的稳定性。
其次，风险管理和监管要求有效遏制了银行对风险的盲目追逐，降低了金融体系的风险水平。
第三，杠杆比率限制减少了金融系统的杠杆风险，防止金融体系的过度扩张。
最后，协议的全球性质促进了各国银行监管机构的合作，增强了全球金融稳定的整体效果。
然而，新巴塞尔协议也面临一些挑战和争议。
一方面，协议的严格资本要求和监管要求可能增加银行的成本，影响银行的盈利能力和业务拓展。
另一方面，协议对银行内部模型的使用提出了一些限制，有可能限制银行的灵活性和创新能力。
此外，协议的全球适用性可能导致一些国家在实施过程中存在不平衡的情况，需要平衡各方的利益。
综上所述，新巴塞尔协议是一项重要的金融监管工具，对全球金融体系的稳定和风险管理发挥了积极作用。
协议的实施提高了银行的资本充足率和风险管理能力，减少了金融系统的风险，保护了存款人和投资者的利益。
新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理对策分析
兰州商学院陇桥学院本科生毕业论文（设计）论文（设计）题目：新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理浅析系别：财政金融系专业(方向)：金融学年级班：2010级（2）班学生姓名：李艺丹指导教师：潘秀2014年3月10日声明本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是本人在导师的指导下取得的成果。
因本毕业论文（设计）引起的法律后果完全由本人承担。
本毕业论文（设计）成果归兰州商学院陇桥学院所有。
特此声明毕业论文（设计）作者签名:年月日新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理对策浅析摘要20世纪70年代至今，金融自由化、全球化和金融创新的发展，使得国际银行业面临的风险日趋复杂，促使商业银行重视强化了风险管理，风险管理水平不断提高。
我国银行业在改革开放中不断学习西方商业银行的先进管理经验，风险管理水平也有所改进。
但总的来看，目前我国商业银行的风险管理水平还比较低，与新巴塞尔协议的风险管理标准还有一定的差距。
本文以商业银行风险管理为研究对象，首先介绍了《新巴塞尔协议》，分析了巴塞尔协议的历史发展进程，剖析了《新巴塞尔协议》的主要内容。
然后本文重点介绍对商业银行风险管理的相关基础理论进行了概括，主要包括传统的风险管理理论和现代的金融工程理论以及公司治理理论等，为本文奠定了一个理论基础。
接着引出该协议对中国银行业的影响。
[关键词]商业银行；风险管理；新巴塞尔协议AbstractSince the70s of the20thcentury,with many international top banks such as Barings，Daiwa Bank failure，the banking sector and regulatory authorities realized that there still exist risk related to failed internal processes，people and systems or external events in addition to credit risk and market risk,which Was defined as operational risk(OR)．After the introduction of Basel II，China Banking Regulatory Commission issued a series of documents about OR in the domestic banking,which stressed the importance and the urgency of OR．The coverage of OR is wide，and factors are Complex and interactional．In the condition of lack of OR losses database and experience of risk measurement，it is difficult to manage.Or in China is much more serious than interactional counterparts，SO the priority is to find the risk factors and choose Appropriate OR assessment tools to help enhance the OR management(ORM)．The thesis studied risk management of the commercial banks.First,the author summarized the related theories of risk management of the commercial bank, including traditional risk management theory and the theories of modern financial engineering and corporate governance.This lay a theoretical foundation.Then,the author introduced the"New Basle Agreement",and analyzed the historical development of the Basel Agreement,and analyzed the main content of the"New Basel Agreement”and raised the impact of t he New Basel Agreement to Chinese banking industry.The author expounded several problems of Chinese commercial banks in the system of property rights,management mechanisms,credit risk stock assets,capital adequacy ratio,financing mechanisms,and then analyzed the causes of such problems,namely the error of property rights system,imperfect external market, imperfect credit legal environment,[Key Words]Commercial Banks；operational risk management；Basel New Capital Accord目录一、新巴塞尔协议主要内容及其分析 (1)（一）巴塞尔协议的逻辑演进 (1)1.巴塞尔协议的诞生 (1)2.巴塞尔协议的补充与完善 (1)3.新巴塞尔协议的形成 (2)（二）《新巴塞尔协议》的主要内容 (3)1．《新巴塞尔协议》的基本原则 (4)2．《新巴塞尔协议》的支柱 (5)3.新巴塞尔协议对我国银行业的影响 (6)二、操作风险管理及相关规定 (8)（一）操作风险与操作风险管理的定义及分类 (8)1.操作风险与操作风险管理的定义 (8)2.操作风险的分类 (9)（二）巴塞尔新资本协议对操作风险管理的相关规定 (10)1.对计量方法的规定 (10)2．对最低资本金的规定 (10)3.对监督检查的规定 (11)4.对市场纪律的规定 (12)三、我国商业银行操作风险管理的现状和问题分析 (12)（一）我国商业银行操作风险管理的现状 (12)1.国家政策上开始积极响应 (12)2.操作风险事件特征与国外商业银行差别明显 (14)（二）我国商业银行操作风险管理中存在的问题 (15)1.风险管理的文化氛围不足 (15)2.操作风险管理的组织架构不完善 (15)3.内控和监管机制不健全 (16)4.操作风险管理手段落后 (17)5.信息披露不足和信息数据库系统不完善 (18)四、我国商业银行操作风险管理的对策研究 (19)（一）建立良好的操作风险管理文化 (19)（二）完善操作风险管理的组织架构 (20)（三）加强银行内控体系的建立 (21)1.对所处环境的控制 (21)2.操作风险管理流程的控制 (22)3.内外审计对操作风险的监控 (26)（四）加强高级风险管理人才的培养 (26)（五）建立完善的数据库系统 (27)1.加强信息披露息披露 (28)2.充分运用IT系统 (28)五、结论 (28)参考文献 (30)新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理对策浅析一、新巴塞尔协议主要内容及其分析㈠巴塞尔协议的逻辑演进1.巴塞尔协议的诞生1974年，西德的赫斯塔特银行和美国的富兰克林国民银行倒闭，震动国际金融业，这两家著名国际性银行的倒闭使监管机构开始全面审视银行监管问题。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
新巴塞尔协议与操作风险监管原则
新巴塞尔协议是全球银行业监管机构为了加强银行资本监管和防范操作风险而制定的一项国际性协议。
该协议也被称为巴塞尔Ⅱ协议，于2004年正式生效，近年来逐渐被各国采纳并实施。
新巴塞尔协议的目标是提高银行业的风险管理水平，防范和减少操作风险带来的影响，增强银行业的稳定性和可持续发展能力。
为了达到这个目标，协议制定了一系列的监管原则和要求，其中包括对资本充足性的要求、风险管理和监管框架的要求、操作风险监管原则等。
在新巴塞尔协议中，对于操作风险的定义是相当重要的。
操作风险指的是因为内部流程、人员、系统或外部事件导致的金融机构财务损失或声誉损害的风险。
这种风险可能来自于内部操作失误、技术故障、欺诈行为、非法行为等多种因素。
新巴塞尔协议对于操作风险的监管要求主要包括风险意识的提升、风险监测和评估能力的提高、风险管理制度的建立和完善等。
新巴塞尔协议对于操作风险的监管原则主要包括以下几个方面：
首先，建立完善的风险管理框架。
银行应该建立一套能够及时识别、衡量和监测操作风险的系统和工具，以及相应的管理机制。
这包括建立独立的风险管理部门，制定相关的风险管理政策和流程，将风险管理纳入员工培训计划等。
其次，加强内部控制和合规性管理。
银行应该建立健全的内部
控制制度，确保各项业务活动符合法律法规和内部规定。
为了减少操作风险，银行需要对风险点进行明确的划分和管理，并采取相应的控制措施，如设置多层次的审批机制、建立有效的内部审计制度等。
再次，提高风险评估和监测能力。
银行应该建立风险评估和监测的体系，包括对业务流程、技术系统、人员素质等进行风险评估，及时识别和评估潜在的操作风险。
银行还应该建立有效的内部风险报告和风险警示机制，及时向管理层报告风险情况，确保能够及早发现和应对潜在的操作风险。
最后，增加资本充足性要求。
新巴塞尔协议要求银行在资本充足性方面要保持一定的水平，以应对潜在的操作风险带来的风险敞口。
对于操作风险的权重计算也做出了相应的要求和调整，以更准确地反映操作风险的程度和影响。
总的来说，新巴塞尔协议和操作风险监管原则在一定程度上提高了银行业的风险管理水平，加强了对操作风险的防范和控制。
然而，由于操作风险与经济环境、技术发展、金融创新等因素密切相关，监管机构和银行在实施过程中仍然面临一些挑战。
因此，银行业和监管机构需要不断加强合作，适时修订和完善监管政策和方法，以应对不断变化的操作风险挑战。
在新巴塞尔协议中，操作风险的监管是一个全面的系统工程，涉及到银行内部的组织架构、管理制度、风险识别与评估、风险监测与控制、内部控制与合规性管理、风险报告与沟通等各个方面。
下面将分别对这些方面进行阐述。
首先，银行需要建立完善的风险管理框架。
新巴塞尔协议要求银行建立独立的风险管理部门，并制定相应的风险管理政策和流程。
风险管理部门应该负责制定和维护银行的风险管理框架，对整个银行的业务活动进行风险评估和监测。
同时，风险管理部门应该与其他部门进行紧密的合作，共同制定和执行风险管理措施，确保银行在面临操作风险时能够迅速做出有效的应对。
其次，银行需要加强内部控制和合规性管理。
内部控制是防范操作风险的基础，银行需要建立健全的内部控制制度，确保各项业务活动符合法律法规和内部规定。
为了减少操作风险，银行需要对风险点进行明确的划分和管理，并采取相应的控制措施。
这包括设置多层次的审批机制，建立有效的内部审计制度，加强对员工行为的监督和控制等。
再次，银行需要提高风险评估和监测能力。
风险评估和监测是及时识别和评估潜在的操作风险的关键环节。
银行应该建立风险评估和监测的体系，包括对业务流程、技术系统、人员素质等进行风险评估。
同时，银行还应该建立有效的内部风险报告和风险警示机制，及时向管理层报告风险情况，确保能够及早发现和应对潜在的操作风险。
此外，银行还需要加强员工培训和风险管理能力建设。
银行员工是操作风险的主要来源，他们在日常工作中的决策和操作可能引发重大的财务损失和声誉风险。
因此，银行需要加强对员工的培训和教育，提高他们的风险意识和风险管理能力。
同时，银行还应该建立健全的岗位责任制和绩效评估机制，确保员工在工作中能够积极履行风险管理职责。
此外，新巴塞尔协议还要求银行建立健全的风险报告和风险沟通机制，确保风险信息能够及时、准确地传递给相关方。
银行应该建立有效的风险报告制度，向管理层、监管机构和股东披露风险信息。
同时，银行还应该加强与监管机构和其他金融机构的沟通和合作，共同推进对操作风险的监管和控制。
综上所述，新巴塞尔协议为银行业提供了一个全面的操作风险监管框架，要求银行加强风险管理和内部控制，提高风险评估和监测能力，加强员工培训和风险管理能力建设，建立健全的风险报告和风险沟通机制。
然而，由于操作风险的性质和变化的特点，操作风险监管仍然面临一些挑战。
银行业和监管机构需要持续加强合作，共同推进操作风险监管的有效实施。
此外，应关注新兴的操作风险领域，如网络安全风险、数据安全风险等，加强对这些风险的监测和控制。
通过不断的调整和完善操作风险监管政策和方法，银行业和监管机构能够适应金融市场的快速变化，保持金融体系的稳定和健康发展。