境内直接投资部分--银行办理直接投资登记业务操作实务-

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境内直接投资基本信息登记业务申请表（一）（最新版）

境内直接投资基本信息登记业务申请表（一）（最新版）境内直接投资基本信息登记业务申请表（一）填表说明：1、申请人办理前期费用登记、外商投资企业外汇登记、外汇登记变更、外汇登记注销、中外合作企业外国投资者先行回收投资对外支付登记业务的，应按规定如实、准确、完整地填写并提交本申请表；2、本申请表中所涉金额栏目，均按注册币种折算后填写阿拉伯数字，保留小数点后两位；3、请根据申请内容勾选申请事项，若勾选“外商投资企业变更登记”，请选择变更类型，变更类型可多选；4、成立方式中的“新设”指境外机构或个人在境内新成立外商投资企业；5、成立方式中的“转股并购”指境外机构或个人收购原境内企业股权，并将内资企业变更为外商投资企业的行为；6、成立方式中的“增资并购”指境外机构或个人认购原境内企业增资，并将内资企业变更为外商投资企业的行为；7、成立方式中的“资产并购”指境外机构或个人设立外商投资企业，并通过该企业协议购买境内企业资产且运营该资产，或者境外机构或个人协议购买境内企业资产，并以该资产投资设立外商投资企业并运营该资产；8、“外商投资企业迁移登记”指外商投资企业的注册地转移到其他地区，需要到外汇局办理所属外汇局的变更登记；9、“基本信息变更”指外商投资企业的名称、注册地址、经营范围、法定代表人、所属行业、投资总额、经营到期日、企业类型、上市情况、返程投资情况等基本信息发生变动；10、“增资”指外商投资企业注册资本增加；11、“减资”指外商投资企业注册资本减少；12、“减外方实际出资”指外商投资企业外方股东减少其已经实际到位的注册资本；13、“外方出资义务减少”指外商投资企业外方股东减少其尚未到位的注册资本；14、“先行回收投资”指外商投资企业的外方股东与中方约定，在企业成立一段时期后可以先行回收初始投资的行为；15、“股权转让”指外商投资企业的股权发生转让；16、“中方转外方”指外商投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人；17、“外方转中方”指外商投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人；18、“外方转外方”指外商投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人；19、“中方转中方”指外商投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人；20、“组织机构代码”指质量技术监督局颁发的“组织机构代码证”上九位代码；21、“经营到期日”指工商营业执照上的经营期限届满之日，经营期限为“无限期”的，按99年计算；22、“主管部门批复文号”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文文号；23、“主管部门批准日期”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文落款日期；24、“工商注册日期”指工商营业执照上的“成立日期”；25、“营业执照注册号”指工商营业执照上的“注册号”；26、“法人代表名称”指工商营业执照上的“法定代表人”名称；27、“所属行业”根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）填写；28、“主要经营范围”根据工商营业执照上的“经营范围”填写，经营范围太长无法填写完整的，可只填写三项主要经营范围；29、“注册地址”根据工商营业执照上的“住所”填写；30、“投资总额”根据外商投资企业批准证书上的“投资总额”栏填写；31、“注册资本”根据外商投资企业批准证书上的“注册资本”栏填写；32、“外方所占注册资本金额”栏目填写全部外方股东所占注册资本的合计值；33、“外方出资比例”栏目填写全部外方股东所占股份比例的合计值；34、“企业性质”根据主管部门批复文件或工商营业执照上的“公司类型”内容勾选；35、“企业类型”按照工商营业执照上的“公司类型”勾选；36、“上市情况”根据企业实际上市情况勾选；37、“返程投资情况”选项含义：返程投资——本企业外方股东直接或间接地被境内居民持股或控制。

直接投资外汇业务操作指引及表格

直接投资外汇业务操作指引及表格
1.3
法规依据
1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）
2.《对外贸易经济合作部国家税务总局国家工商行政管理总局国家外汇管理局关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知》（外经贸法发[2002]575号）
3.《国家工商行政管理总局商务部海关总署国家外汇管理局关于印发<关于外商投资的公司审批登记管理法律适用若干问题的执行意见>的通知》（工商外企字[2006]81号）
法定代表人签名（或授权委托人签名）:单位公章：
申请日期：年月日
10.其他相关法规
审核材料
1.《境内直接投资基本信息登记业务申请表》（一）。
2.组织机构代码证及变更为外商投资企业后的工商营业执照副本（按规定先验资后办理工商登记变更的企业，无需提交变更后的营业执照副本；依规定无需变更营业执照的，应提交有关备案材料）。
3.有关主管部门批准设立文件（按规定无需提交的除外），有外商投资企业批准证书的应提交该证书（外商投资合伙企业仅需提交包括外商投资合伙企业全部登记事项在内的加盖工商行政管理部门印章的企业基本信息单）。
中方股东名称
（出让方）
中方股东组织机构代码或身份证号码
外方股东名称
（受让方）
转让注册资本金额
股权转让对价
九、外方股东减资所得处置计划（办理减资业务必填）
减资外方股东名称
减少注册
资本金额
减资所得金额
1.用于境内再投资金额
2．汇出境外金额
十、企业清算外方股东所得资产处置计划（外资企业清算后有剩余资产的必填）
4.特殊目的公司以关联并购形式返程投资的，应出具商务部门批准设立的文件；外资房地产企业另需提交已通过商务部门备案的证明材料。

银行办理资本项目登记业务系统操作指南

银行办理资本项目登记业务系统操作指南一、概述资本项目登记是指居民和非居民在跨境资本流动中进行的投资、融资和其他资本交易的登记。

银行作为资本项目登记的重要机构，需要建立相应的业务系统来支持资本项目登记业务的办理。

本文将详细介绍银行办理资本项目登记业务系统的操作指南。

二、系统登录2.1 登录流程1.打开银行办理资本项目登记业务系统的登录页面；2.输入用户名和密码；3.点击登录按钮。

2.2 登录界面登录界面包括用户名输入框、密码输入框和登录按钮。

三、业务办理3.1 办理流程1.登录系统；2.选择资本项目登记业务办理模块；3.根据业务需求选择相应的功能；4.填写相关信息；5.提交申请。

3.2 办理界面办理界面根据业务需求的不同，包括不同的功能选项和信息填写栏。

常见的功能包括：新建业务、修改业务、查询业务等。

3.3 办理要点在办理资本项目登记业务时，需要注意以下要点： - 确认客户身份和资质； - 根据业务类型选择正确的登记方式； - 准确填写资本项目登记信息； - 提供相关证明文件和资料。

四、业务查询4.1 查询流程1.登录系统；2.进入查询界面；3.选择查询条件；4.提交查询请求。

4.2 查询界面查询界面包括查询条件的选择和查询结果的展示。

常见的查询条件包括：业务类型、客户名称、登记日期等。

4.3 查询结果查询结果以列表的形式展示，包括相关业务的基本信息。

点击列表中的业务，可以查看详细信息。

五、业务统计5.1 统计流程1.登录系统；2.进入统计界面；3.选择统计条件；4.提交统计请求。

5.2 统计界面统计界面包括统计条件的选择和统计结果的展示。

常见的统计条件包括：业务类型、时间范围等。

5.3 统计结果统计结果以图表的形式展示，直观地呈现资本项目登记业务的数据分布情况。

可以导出统计结果供进一步分析和报告使用。

六、系统管理6.1 用户管理用户管理涉及用户的添加、修改、删除等操作。

只有授权的用户才能登录系统并办理相关业务。

综合题库-国际收支部分

国际收支题库1、在结售汇统计中,油款分成若属于投资收齐后的继续分成,应计入〔〕.A：经常转移B：投资收益C：其他服务D：货物贸易[本题答案：B]2、移民转移资金结售汇应计入〔〕.A：旅游B：资本账户C：其他服务D：直接投资[本题答案：B]3、非居民在我国境内交易商品房的外汇收入结汇和外汇支出售汇应计入〔〕. A：证券投资B：其他投资C：房地产D：投资资本金[本题答案：C]4、结售汇统计中,与进出口贸易融资相关的国内外汇贷款本金应计入〔〕. A：国内外汇贷款B：跨境贷款C：金融和保险服务D：货物贸易[本题答案：D]5、在结售汇统计中,居民个人用于外汇存款的购汇应计入〔〕.A：经常转移B：资本和金融项目C：旅游D：其他服务[本题答案：B]6、在结售汇统计中,赔款收入结汇和对外赔款支出售汇,应计入〔〕.A：其他经常转移B：投资收益C：旅游D：金融和保险服务[本题答案：A]7、居民出售境外房地产所得结汇,应计入〔〕.A：房地产B：其他投资C：直接投资撤资D：资本账户[本题答案：C]8、合格境外机构投资者<QFII>结汇应计入〔〕.A：证券筹资B：其他投资C：直接投资D：跨境贷款[本题答案：A]9、若结汇金额中既含有货物贸易资金又含有服务贸易资金且不能准确区分的话,则按照〔〕统计.A：任意一项B：各分一半C：占比小者D：占比大者[本题答案：D]10、因公出国购汇应统计在〔〕.A：运输B：旅游C：咨询服务D：其他服务[本题答案：B]11、居民所有的境外建筑物的租金收入结汇统计在〔〕.A：旅游B：投资收益C：其他服务D：房地产[本题答案：B]12、非居民所有的境内建筑物的租金支出购汇统计在〔〕.A：旅游B：投资收益C：其他服务D：房地产[本题答案：B]13、金融机构的外汇利润、利息结汇和售汇统计在〔〕.A：金融和保险服务B：其他服务C：投资收益D：其他经常转移[本题答案：C]14、货物贸易从属费用中的佣金与回扣的外汇收入结汇和外汇支出售汇统计在< > .A：货物贸易B：其他服务C：咨询D：运输[本题答案：B]15、银行结售汇大户月报表的数据单位为〔〕.A：万元人民币B：万美元C：元人民币D：美元[本题答案：B]16、在结售汇统计中,油款分成若属于先期收回的投资结汇统计在〔〕.A：直接投资撤资B：其他服务C：投资收益D：其他投资[本题答案：A]17、在结售汇统计中,因进出口押汇、福费廷等与进出口贸易融资相关的利息购汇统计在〔〕.A：货物贸易B：国内外汇贷款C：其他服务D：投资收益[本题答案：D]18、出口信用保险之外的赔款收入结汇和对外赔款支出售汇统计在〔〕.A：货物贸易B：其他服务C：其他经常转移D：资本账户[本题答案：C]19、结售汇统计中,商业银行旬报的报送日期是〔〕.A：3个工作同,遇国务院规定的周休息R〔周六、周R〕不顺延.B：3个工作日,遇国务院规定的周休息日〔周六、周日〕顺延半日.C：3日,遇国务院规定的周休息日〔周六、周日〕不顺延.D：3日,遇国务院规定的周休息日〔周六、周日〕顺延半日.[本题答案：C]20、结售汇统计III,商业银行月报的报送日期是〔〕.A：3个工作日,遇国务院规定的周休息日〔周六、周日〕不顺延.B：3个工作日,遇国务院规定的周休息日〔周六、周日〕顺延半日.C：3日,遇国务院规定的周休息日〔周六、周日〕不顺延.D：3日,遇国务院规定的周休息日〔周入、周日〕顺延半日.[本题答案：D]21、结售汇统计中,与服务贸易融资本金相关的结售汇计入〔〕.A：货物贸易B：服务贸易C：境内外汇贷款D：投资收益[本题答案：B]22、境内B公司委托境内A公司对其产品进行加工,由B公司出口,其中,加工费由境外客户直接付给A公司,A公司收汇后结汇时,银行将该笔结汇统计在〔〕. A：货物贸易B：服务贸易C：收益和经常转移D：其他服务[本题答案：A]23、境内企业将退回的预付货款结汇,应计入〔〕.A：服务贸易B：货物贸易C：其他经常转移D：其他服务[本题答案：B]24、某公司进口大豆,因生产急需原材料,需要境外出口方提前发出货物,购汇向境外出口方支付加速费,应计入〔〕.A：货物贸易B：运输C：旅游D：其他服务[本题答案：B]25、居民赵某的女儿在英国读书两年〔未移民〕,赵某购汇支付女儿的学费和生活费,应计入〔〕.A：货物贸易B：其他服务C：旅游D：运输[本题答案：C]26、某涉外宾馆是某银行的授权外币代兑点．美国游客J先生通过酒店结汇200美元用于支付酒店餐饮费用和房费,应计入〔〕.A：货物贸易B：其他服务C：旅游D：运输[本题答案：C]27、某非居民个人长期在我国境内居住并从事出口贸易,其贸易项下收取的外汇结汇,应计入〔〕.A：货物贸易——居民个人B：货物贸易——非居民个人C：货物贸易——中资机构D：货物贸易——外资机构[本题答案：A]28、结售汇统计中,转口贸易价差项下的结售汇应计入〔〕.A：服务贸易B：货物贸易C：投资收益D：其他经常转移[本题答案：B]29、银行应遵照"了解你的客户〞〔〕原则,加强对虚构贸易背景等行为的甄别A：了解你的客户B：了解国内市场C：了解贸易形势D：了解外汇政策[本题答案：A]30、银行贵金属业务汇率敞口平盘结汇和售汇,应计入〔〕.A：其他投资一银行自身B：其他投资一银行代客C：证券投资一银行自身D：证券投资一银行代客[本题答案：A]31、根据《国家外汇管理局关于印发〔银行结售汇统计制度〕的通知》文件有关规定,银行结汇统计的基本原则是〔〕,并根据指标解释确定统计项目的具体归属.A：非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源B：非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途C：非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途D：非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源[本题答案：B]32、每日银衍间即期外汇市场人民币对美元的交易价可在巾国外汇交易巾心对外公布的当日人民币对美元汇率中问价上下〔〕的幅度内浮动.A：1%B：2%C：3%D：4%[本题答案：B]33、对仑业而言,通过银行办理远期结售汇业务可以规避〔〕.A：外币对外币的汇率风险B：外币利率风险C：外币对人民币的汇率风险D：人民币利率风险[本题答案：C]34、银行办理结售汇业务时,应当按照"〔〕〞的原则对相关凭证或商业单据进行审核.国家外汇管理局有明确规定的,从其规定.A：了解业务、了解客户、尽职审查B：了解你的客户C：了解业务、了解客户D：了解客户、尽职履责[本题答案：A]35、以下各项中属j二资本和金融项日的有〔〕.A：投资收益B：直接投资C：国内外汇贷款D：资本账户E：证券投资[本题答案：BCDE]36、结售汇统计中跨境贷款项下丰要包括〔〕等.A：外国政府贷款B：国际金融组织贷款C：国内外汇贷款D：国际融资租赁E：国际商业贷款[本题答案：ABDE]37、结售汇统计中,以下各项中属于直接投资项下的,包括〔〕.A：投资资本金B：直接投资撤资C：投资收益D：跨境贷款E：房地产[本题答案：ABE]38、结售汇统计中,以下各项中属于证券投资的,包括〔〕.A：股票B：债券C：金融衍生品D：货币市场工具E：贷款[本题答案：ABCD]39、以下结售汇统计属于金融机构资金本外币转换的有〔〕.A：代债务人结售汇B：资本金结售汇C：利息结售汇D：股息结售汇E：税款结售汇[本题答案：AB]40、根据《国家外汇管理局关于印发〔银行结售汇统计制度〕的通知》文件有关规定,银行结售汇统计的基本原则是〔〕,并根据指标解释确定统计项目的具体归属.A：非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源B：非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途C：非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途D：非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源E：非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源[本题答案：BD]41、专有权力使用费和特许费包括〔〕许可使用费的外汇收入结汇和外汇支出售汇.A：专利B：专有技术C：D：商标E：经营权[本题答案：ABCDE]42、咨询服务包括〔〕服务外汇收入结汇和外汇支出售汇.A：会计B：法律C：管理D：技术E：金融和保险咨询[本题答案：ABCD]43、收益和经常转移包括〔〕的外汇收入结汇和外汇支出售汇.A：职工报酬B：赡家款C：投资收益D：其他经常转移E：金融和保险服务[本题答案：ABCD]44、银行结售汇大户月报表统计X围包括〔〕主体的结售汇.A：银行自身B：金融机构C：中资机构D：居民个人E：非居民个人[本题答案：ABCDE]45、在银行结售汇统计中,下到归属于外资机构的是〔〕A：外商投资企业B：外资金融机构C：非居民机构D：外国政府驻华机构[本题答案：ACD]46、境内某居民X某在办理相关资质后,从事小额对外货物贸易业务,通过个人贸易结算账户结算进出口货款,则这些款项的结售汇,应计入〔〕.A：货物贸易B：服务贸易C：居民个人D：中资机构[本题答案：AC]47、居民X某的女儿在英国读书两年〔未移民〕,赵某购汇支付女儿的学费和生活费,应计入〔〕.A：居民个人B：非居民个人C：旅游D：其他服务[本题答案：AC]48、某外商独资企业,凶技术、设备更新,将10名员工送至境外培训,购汇向境外培训机构支付培训费4万美元,应计入〔〕.A：居民个人B：旅游C：外资机构D：其他服务[本题答案：BC]49、对于未在建筑工程所在地经济体设立法人、分支机构与项目办公室的,下列结售汇业务统计正确的是〔〕.A：因境外工程需要而由国内企业提供的建筑设备的出口收入,结汇业务计入货物贸易.B：居民企业从其负责的建筑工程所在经济体购买的货物,售汇业务计入其他服务项下.C：一年期以上工程款,应计入其他投资项下.D：对于境内建筑企业承包境外工程获得的收入,结汇业务计入其他服务项下. [本题答案：ABD]50、银行经营外汇业务以效益性、安全性、流动性为经营原则,实行〔〕的自律机制.A：自主经营B：自担风险C：自负盈亏D：自我约束E：自我管理[本题答案：ABCD]51、境内某中资企业委托拍卖行拍卖艺术品,从境外获得收入后结汇,应计入A：外资机构B：中资机构C：货物贸易D：投资收益E：其他服务[本题答案：BC]52、远期结售汇业务内部管理规章制度包括：〔〕.A：业务操作规程B：统计报告制度C：风险敞口和头寸平盘管理制度D：定价管理制度E：会计核算制度[本题答案：ABCDE]53、结售汇统计中资本和金融项目包括〔〕等.A：资本账户B：证券投资C：其他投资D：国内外汇贷款E：直接投资[本题答案：ABCDE]54、银行结售汇业务是指银行为客户或因自身经营活动需求办理的人民币与外汇之间兑换的业务,其中人民币与外汇衍牛产品业务包括〔〕等业务与其组合.A：远期结售汇B：人民币与外汇期货C：人民币与外汇掉期D：人民币与外汇期权[本题答案：ABCD]55、对于备案后的贵金属业务汇率敞口,银行可视同代客结售汇交易进行平盘.[本题答案：错误]56、直接投资包括投资资本金、直接投资前期费用以与直接投资者与直接投资企业问的贷款和其他资金往来.[本题答案：正确]57、对外证券投资撤回是指境内机构和个人跨境证券投资终止‘Inj撤回的投资资金外汇收入结汇.[本题答案：正确]58、居民出售境外房地产所得结汇应计入房地产.[本题答案：错误]59、l0%以下的股权转让资金结售汇计入其他投资.[本题答案：正确]60、根据《国家外汇管理局关于印发〔银行结售汇统计制度〕的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理结汇按人民币资金来源确定统计项目具体归属.[本题答案：错误]61、根据《国家外汇管理局关于印发〔银行结售汇统计制度〕的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理售汇按外汇资金用途确定统计项目具体归属.[本题答案：正确]62、根据《国家外汇管理局关于印发〔银行结售汇统计制度〕的通知》文件有关规定,境外工作的我国居民个人的外汇收入结汇应统计在"旅游〞.[本题答案：错误]63、根据《国家外汇管理局关于印发〔银行结售汇统计制度〕的通知》文件有关规定,我国居民个人接受境外亲属提供的用以赡养亲属的外汇收入结汇应统计在"职工报酬和赡家款〞.[本题答案：正确]64、外币问的兑换业务而产生的套汇数据不计入结售汇统计X围.[本题答案：正确]65、某涉外宾馆是某银行的授权外币代兑点,美国游客J先生通过酒店结汇200美元用于支付酒店餐饮费用,银行应在横栏计入旅游,在纵栏计入非居民个人.[本题答案：正确]66、结售汇统计中,某外商投资企业派员工高某出国洽谈商务,该公司向银行申请购汇用于高某的差旅费,银行在纵栏应计入居民个人.[本题答案：错误]67、某外籍人士租用居民李某在境内的房产一处,由外籍人士所属境外企业定期向李某汇款支付房租,李某收款后结汇,该笔业务应计入投资收益.[本题答案：错误]68、某居民个人单独持有一家企业,现将该企业股份全部转让给外国投资者,并将收到的外汇结汇,纵栏应统计在居民个人项下.[本题答案：错误]69、银行间外汇市场做市商,是指经国家外汇管理局核准,在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时,承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会负.[本题答案：正确]70、银行不能根据市场需求和定价能力自行对客户自主挂牌人民币对各种货币汇价自主定价,包括现汇、现钞挂牌买卖价.[本题答案：错误]71、我国实行的是固定汇率制度.[本题答案：错误]72、新开办外汇业务的中资银行或新开办人民币业务的外资银行,首次可申请将不超过〔〕的资本金进行本外币转换.A：10%B：15%C：20%D：30%[本题答案：A]73、外汇局对银行执行外汇管理情况考核中,外资银行外汇存贷比的规定比例为< > .A：85%B：90%C：100%D：110%[本题答案：D]74、银行授权代兑机构办理外币兑换业务,必须与代兑机构签订书面协议,代兑机构能与同城〔〕家银行签订外币代兑业务协议办理代兑业务.〔代兑机构是指经银行授权办理外币兑换业务的境内企业法人机构〕.A：一B：二C：三D：四[本题答案：A]75、即期结售汇业务是指在交易订立日之后〔〕个工作日内完成清算,且清算价格为交易订立日当日汇价的结售汇交易.A：一B：二C：三D：四[本题答案：B]76、银行应当建立结售汇单证保存制度,区分业务类型分别保存有关单证,保存期限不得少于〔〕年.A：2B：3C：4D：5[本题答案：D]77、银行当年外汇利润,可以在本年每季度后按照财务核算结果自行办理结汇,并应按经审计的年度会计决算结果自行调整.银行应在每年〔〕月底之前,向外汇局提交外汇利润处理情况的备案报告.A：3B：4C：5D：6[本题答案：D]78、尚未取得人民币业务资格的外资银行,在取得即期结售汇业务资格以后,应当向中国人民银行当地分支机构中请开立〔〕.A：基本账户B：准备金账户C：结售汇人民币专用账户D：资本金账户[本题答案：C]79、下列哪项业务属于银行自身结售汇业务？A：银行资本金结汇B：银行间外汇市场进行的结售汇综合头寸平盘交易C：银行系统内头寸平补交易D：个人货币兑换业务[本题答案：A]80、对于虚构真实需求背景开展衍生品业务、重复进行套期保值的客户,银行应〔〕,并通过信用评级等内部昝理制度,限制此类客户后续丌展衍生产品业务. A：审慎地继续完成已与其开展的交易,保持关注,遇有重大情况与时向外汇局报告B：终止已与其开展的交易C：对客户进行提示和警告,按商业原则继续完成己与其开展的交易D：暂停已与其开展的交易同时对客户进行提示和警告,待客户提交相应保证材料后方可恢复交易[本题答案：B]81、即期结售汇业务的清算价格应为〔〕.A：清算日当日汇价B：交易订立日当日汇价C：交易订立日协议价格D：交易订立日与清算日之间平均汇价[本题答案：B]82、关于外资银行结汇支付境内外汇业务日常经营所需人民币开支,下列说法错误的是：A：可自行审核并留存有关真实性单证后依法办理B：结汇方式可选择按月预结或按照实际开支结汇C：按月预结的,预结金额不得超过上月实际人民币开支的110%D：当月预结未使用的部分可以结转下月[本题答案：C]83、银行分支机构办理即期结售汇业务或人民币与外汇衍生产品业务,应当取得〔〕授权,并报所在地国家外汇管理局分支局备案.A：上级机构B：具备相应业务资格的上级机构C：法人机构D：国家外汇管理局[本题答案：B]84、银行申请资本金本外币转换,原则上每年不超过< >次.A：lB：2C：3D：4[本题答案：A]85、经营调运外币现钞进出境业务的银行变更银行签章样本和有权签字人样本的,应同所在地〔〕事先备案.A：工商局B：银监局C：外汇分局D：外汇支局[本题答案：C]86、外国银行在境内筹建分支机构或子行,可凭主管部门批准筹备的文件经〔〕批准后在境内商业银行开立外汇账户,用于筹备期间的费用开支.A：所在地银监局B：所在地外汇局C：国家外汇管理局D：国家工商总局[本题答案：B]87、银行自身〔〕项下的购汇业务,应当按照代理进口有关规定办理,国家另有规定除外.A：服务贸易B：货物贸易C：直接投资D：证券投资[本题答案：B]88、境内〔〕必须X贴"个人本外币兑换统一标识〞.A：自助式外币兑换机<XDM>B：自动售货机<VEM>C：银行自助柜员机<ATM>D：自动导游机<AGM>[本题答案：A]89、外国银行拟在境内两家以上分行开办代客衍牛产品业务的,可由其境内管珲行统一向〔〕提交材料申请备案.A：国家外汇管理局B：所在地外汇分局〔外汇管理部〕C：所在地外汇局D：中国人民银行[本题答案：B]90、取得远期结售汇资格的银行,可〔〕.A：直接开办外汇掉期和货币掉期业务B：在报告外汇局20个工作日后开办外汇掉期和货币掉期业务C：开办外汇掉期业务,但货币掉期业务须向外汇局备案D：开办货币掉期业务,但外汇掉期业务须向外汇局备案[本题答案：A]91、银行可以为客户的〔〕合约办理反向平仓、全额或差额结算,反向平仓或差额结算的货币为人民币.A：远期结售汇B：外汇掉期C：货币掉期D：人民币外汇期权[本题答案：D]92、〔〕业务的本金交换包括合约生效日和到期日两次均卖际交换本金、两次均不实际交换本金、仅一次交换本金等形式.A：即期结售汇B：远期结售汇C：货币掉期D：人民币外汇期权[本题答案：C]93、个人本外币兑换特许机构可通过在银行开立〔〕,以存储该机构的用于兑换业务的备付金资金.A：备付金账户B：资本金账户C：基本户D：经常账户[本题答案：A]94、银行申请即期结售汇业务或人民币与外汇衍生产品业务资格,应当由总行提出统一申请.〔〕除外.A：国有商业银行B：全国性股份制银行C：城市商业银行D：外国银行分行[本题答案：D]95、银行办理衍生品业务的客户X围限于〔〕.A：境外上市公司B：公司C：个体工商户D：境内机构[本题答案：D]96、对银行执行外汇管理规定情况考核的内容包括：〔〕.A：合规性考核指标B：风险性考核指标C：总行单独考核指标D：附加项目E：业务量考核指标[本题答案：ABCD]97、银行代债务人结售汇应满足以下条件：〔〕.A：银行上年度执行外汇管理规定考核等级为B级〔含〕以上B：债务人因业务繁忙委托银行代理结售汇C：债务人因破产、倒闭或与银行法律纠纷等原因不能自行办理结售汇D：银行获得的债务人或其担保人等资金来源合法E：银行已开办即期结售汇业务2年以上[本题答案：CD]98、银行中请资本金〔或营运资金〕本外币转换应提供的材料包括：〔〕.A：中请报告B：人民币和外币资产负债表C：本外币转换金额的测算依据D：相关交易需经银行业监督管理部门批准的,应提供相应批准文件的复印件E：外汇局要求的其他材料[本题答案：ABCDE]99、结售汇业务是银行为客户或因自身经营活动需求办理的人民币与外汇之f叫的兑换业务,包括：A：即期结售汇B：远期结售汇C：人民币与外汇期货D：人民币与外汇掉期E：人民币与外汇期权[本题答案：ABCDE]100、不具备经营远期结售汇业务资格的银行申请合作办理远期结售汇业务资格应具备以下条件：〔〕.A：已开办即期结售汇业务2年〔含〕以上B：近2年〔含〕即期结售汇业务经营中未发生重大违规行为C：上年度外汇资产季平均余额在等值2000万美元〔含〕以上D：近2年执行外汇管理规定情况考核等级为B级〔含〕以上E：具有完善的合作办理远期结售汇业务管理制度[本题答案：ABCDE]101、银行应当建立结售汇会计科日,区分即期结售汇和人民币与外汇衍生产品,分别核算〔〕.A：对客结售汇业务B：自身结售汇业务C：银行间市场交易业务D：系统内平补业务E：头寸调拨业务[本题答案：ABC]102、银行申请办理即期结售汇业务,应当具备的条件包括：〔〕.A：具有金融业务资格B：具备完善的业务管理制度C：具备办理业务所必需的软硬件设备D：拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员E：符合银行业监督管理机构对从事金融衍生产品交易的有关规定[本题答案：ABCDE]103、银行申请办理人民币与外汇衍生产品业务,应当具备下列条件：〔〕.A：具有即期结售汇业务资格B：具备完善的业努管理制度C：拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员D：拥有具备相应业务工作经验的业务人员E：符合银行业监督管理机构对从事金融衍生产品交易的有关规定[本题答案：ABCDE]104、银行授权境内企业法人机构办理外币兑换业务,即成为代兑机构,该机构应当具备的条件包括：〔〕.A：是境内企业法人机构或经境内法人授权B：有固定的营业场所C：有不少于2名经授权银行培训合格的从事外币兑换业务的工作人员.D：具备能够准确、与时接收授权银行外币兑换牌价的设备或相应设施E：授权银行要求的其他条件[本题答案：ABCDE]105、个人本外币兑换特许机构的开户银行应按规定为特许机构办理备付金项下存提现钞、转入转出、调剂等业务,包括：〔〕.A：备付金账户现钞〔含大额现钞〕的存提B：人民币备付金账户与同城基本户问的相互划转C：人民币备付金账户间资金的相互划转D：外币备付金账户间资金的相互划转E：人民币与外币现钞或各付金账户内资金的兑换[本题答案：ABCDE]106、下列〔〕总行经营结售汇业务实行核准制准入管理,由所在地国家外汇管理局分局审核批准.A：全国性商业银行B：城市商业银行C：农村商业银行D：外商独资银行E：外国银行分行[本题答案：BCDE]107、银行〔〕项下的购汇业务,应当自行审核并留存有关真实性单证后办理.A：自身服务贸易B：收益和经常转移C：直接投资D：证券投资E：代债务人购汇[本题答案：AB]108、银行经营业务中获得的外汇收入,扣除支付外汇开支和结汇支付境内外汇业务日常经营所需人民币开支,应统一纳入外汇利润管理,彳<得单独结汇.[本题答案：正确]109、银行当年度外汇利润,可以在本年每季度后按照财务核算结果自行办理结汇,并应按经审计的年度会计决算结果自动调整.[本题答案：正确]110、所有银行的分支机构办理即期结售汇业务或人民币与外汇衍生产品业务,都应当取得其法人机构授权,并报所在地国家外汇管理局分支局备案.[本题答案：错误]111、未取得结售汇业务资格的银行因自身需要进行结售汇的,虚当通过具有结售汇业务资格的银行办理.[本题答案：正确]112、银行自身服务贸易、收益和经常转移项下的购汇业务,应当自行审核并留存有关真实性单证后办理.[本题答案：正确]113、境内银行由境外关联行垫付在境外的服务贸易开支,可自行审核并留存有关真实性单证后办理购汇支付境外关联行.[本题答案：正确]114、外资银行结汇支付境内外汇业务H常经营所需人民币丌支的,应自行审核并留存有关真实性单证后依法办理.[本题答案：正确]115、对银行资本金的结汇和购汇申请,外汇局可根据国际收支形势对银行资本金〔或营运资金〕的本外币转换数额、I,奏等进行限制.[本题答案：正确]116、银行_口j‘根据自身经营需要分别或者‘并申请对公和对私结售汇业务经营资格.[本题答案：正确]117、银行取得对私结售汇业务经营资格后,应按照相应规定,具备国家外汇管理局个人结售汇管理信息系统的网络接入条件,依法合规办理个人结售汇业务.[本题答案：正确]118、银行应当配合外汇局的监督检查,如实说明有关情况,提供有关文件、资料,除涉与商业秘密的情况外,不得拒绝、阻碍和隐瞒.[本题答案：错误]119、银行被依法撤销或者宣告破产的,其结售汇业务资格自动丧失.[本题答案：正确]。

银行境内直接投资外汇业务管理办法(试行)模版

xx银行境内直接投资外汇业务管理办法（试行）第一章总则第一条为加强我行境内直接投资外汇业务的管理，防范风险，根据国家外汇管理局（以下简称外汇局）相关规定，特制定本办法。

第二条境内直接投资外汇指外国投资者包括境外机构和个人通过新设、并购等方式在境内设立外商投资企业或项目，取得所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。

第三条本办法所提及的境内直接投资外汇业务相关市场主体（以下简称相关市场主体）包括外商投资企业、外商投资性公司、外国投资者的境内投资主体等。

第四条我行应在外汇局授权范围内办理境内直接投资外汇业务。

即我行为相关市场主体开立前期费用外汇账户、外汇资本金账户、境内资产变现账户、境内再投资专用账户、保证金专用外汇账户等各类对应的外汇账户（以下统称为境内直接投资所涉外汇账户），办理相应的款项汇入、支付、划转等业务。

第五条我行不得为未完成境内直接投资存量权益登记的相关市场主体办理境内直接投资项下外汇业务。

第六条本办法所提及的经办行是指承办xx地区国际业务的总行国际业务部或承办分行地区国际业务的分行相关业务部门。

第二章职责分工第七条总行国际业务部负责全行境内直接投资外汇业务的指导、监督及检查。

负责xx地区境内直接投资外汇业务的办理，包括建立台账登记簿、办理外汇登记、资金入账、出资入账登记、结汇支付、划转汇出和报送相关报表等操作。

第八条分行承办国际业务的相关业务部门负责辖内机构境内直接投资外汇业务的指导、监督及检查。

负责辖内该项业务的实际办理，包括建立台账登记簿、办理外汇登记、资金入账、出资入账登记、结汇支付、划转汇出和报送相关报表等操作。

第九条相关市场主体所在地开户行负责办理境内直接投资项下的开销户手续、账户管理及协助相关市场主体办理存量权益登记。

在外汇局资本项目信息系统进行相关控制信息表或核准件的查询打印操作，审核相关市场主体提交的资料，综合业务系统开销户，根据经办行出具的说明向会计师事务所出具验资证明等。

汇发[2015]13号文附件直接投资外汇业务操作指引

汇发[2015]13号⽂附件直接投资外汇业务操作指引附件直接投资外汇业务操作指引⽬录直接投资外汇业务操作指引说明 (3)⼀境内直接投资外汇业务 (5)1.1境内直接投资前期费⽤基本信息登记 (5)1.2新设外商投资企业基本信息登记 (6)1.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记 (8)1.4外商投资企业基本信息登记变更、注销 (10)1.5开⽴外汇保证⾦账户的主体基本信息登记、变更 (13)1.6接收境内再投资基本信息登记、变更 (14)1.7境内直接投资货币出资⼊账登记 (15)1.8境内直接投资存量权益登记（年度） (16)1.9前期费⽤外汇账户的开⽴、⼊账和使⽤ (17)1.10外汇资本⾦账户的开⽴、⼊账和使⽤ (19)1.11境内资产变现账户的开⽴、⼊账和使⽤ (21)1.12境内再投资专⽤账户的开⽴、⼊账和使⽤ (23)1.13保证⾦专⽤外汇账户的开⽴、⼊账和使⽤ (25)1.14境内直接投资所涉外汇账户内资⾦结汇 (27)1.15外国投资者前期费⽤外汇账户资⾦原币划转 (30)1.16外商投资企业外汇资本⾦账户资⾦原币划转 (31)1.17境内资产变现账户资⾦原币划转 (32)1.18境内再投资专⽤账户资⾦原币划转 (33)1.19保证⾦专⽤外汇账户资⾦原币划转 (35)1.20外国投资者清算、减资所得资⾦汇出 (37)1.21境内机构及个⼈收购外国投资者股权资⾦汇出 (38)1.22外国投资者先⾏回收投资资⾦汇出 (39)1.23境外机构在境内设⽴的分⽀、代表机构和境外个⼈购买境内商品房结汇 (40)1.24境外机构在境内设⽴的分⽀、代表机构和境外个⼈将因未购得退回的⼈民币购房款购汇汇出 (41)1.25境外机构在境内设⽴的分⽀、代表机构及境外个⼈转让境内商品房所得资⾦购付汇 (42)⼆境外直接投资外汇业务 (43)2.1 境内机构境外直接投资前期费⽤登记 (43)2.2 境内机构境外直接投资外汇登记 (44)2.3 境内机构境外直接投资外汇变更登记 (46)2.4 境内机构境外直接投资清算登记 (48)2.5 境内居民个⼈特殊⽬的公司外汇（补）登记 (49)2.6 境内居民个⼈特殊⽬的公司外汇变更登记 (51)2.7 境内居民个⼈特殊⽬的公司外汇注销登记 (52)2.8 境外直接投资存量权益登记（年度） (53)2.9 境内机构境外直接投资前期费⽤汇出、汇回 (54)2.10境内机构境外直接投资资⾦汇出 (55)2.11境外资产变现账户开⽴、注销 (56)2.12境外资产变现账户⼊账、结汇 (57)2.13境外直接投资企业利润汇回 (58)2.14特殊⽬的公司项下境内个⼈购付汇 (59)三资本项⽬直接投资外汇业务申请表 (60)表1 境内直接投资基本信息登记业务申请表（⼀） (61)表2 境内直接投资基本信息登记业务申请表（⼆） (66)表3 境内直接投资货币出资⼊账登记申请表 (68)表4 境内直接投资外⽅权益统计表 (70)表5 境外直接投资外汇登记业务申请表 (72)表6 境内居民个⼈境外投资外汇登记表 (75)表7 境外直接投资中⽅权益统计表 (78)直接投资外汇业务操作指引说明⼀、直接投资外汇（含现汇与⼈民币，下同）登记是申请⼈办理后续直接投资外汇业务的前提。

《银行外汇业务展业原则之境内直接投资外汇业务展业规范》

附件3银行外汇业务展业原则之《境内直接投资外汇业务展业规范》（2017年版）目录第一部分总体要求 (1)一、客户识别 (1)二、客户分类 (1)三、业务审核 (2)四、持续监测 (4)第二部分具体业务审核规范 (6)一、境内直接投资前期费用基本信息登记 (6)二、新设外商投资企业基本信息登记 (7)三、外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记 (10)四、外商投资企业基本信息登记的变更、注销 (13)五、开立外汇保证金账户的主体基本信息登记 (18)六、开立外汇保证金账户的主体基本信息变更 (19)七、接收境内再投资基本信息登记 (20)八、接收境内再投资基本信息变更 (22)九、境内直接投资货币出资入账登记 (23)十、境内直接投资存量权益登记（年度） (26)十一、前期费用外汇账户的开立、入账和使用 (26)十二、外汇资本金账户的开立、入账和使用 (30)十三、境内资产变现账户的开立、入账和使用 (33)十四、结汇待支付账户的开立、入账和使用 (37)十五、境内再投资专用账户的开立、入账和使用 (40)十六、保证金专用外汇账户的开立、入账和使用 (43)十七、境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇 (45)十八、外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 (49)十九、外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 (50)二十、境内资产变现账户资金原币划转 (52)二十一、境内再投资专用账户资金原币划转 (53)二十二、保证金专用外汇账户资金原币划转 (55)二十三、外国投资者清算、减资所得资金汇出 (56)二十四、境内机构及个人收购外国投资者股权资金汇出 (57)二十五、外国投资者先行回收投资资金汇出 (58)二十六、境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇 (59)二十七、境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出 (60)二十八、境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让境内商品房所得资金购付汇 (62)二十九、外资参股非银行金融机构（不含保险公司）外方利润购付汇 (63)第一部分总体要求一、客户识别（一）银行在为申请人办理境内直接投资项下1的各项外汇业务，包括为境内直接投资所涉主体办理外汇登记、账户开立、资金入账和资金使用等业务时，应当对客户进行识别。

汇发[2015]13号文附件直接投资外汇业务操作指引

附件直接投资外汇业务操作指引目录直接投资外汇业务操作指引说明 (3)一境内直接投资外汇业务 (5)1.1境内直接投资前期费用基本信息登记 (5)1.2新设外商投资企业基本信息登记 (6)1.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记 (8)1.4外商投资企业基本信息登记变更、注销 (10)1.5开立外汇保证金账户的主体基本信息登记、变更 (13)1.6接收境内再投资基本信息登记、变更 (14)1.7境内直接投资货币出资入账登记 (15)1.8境内直接投资存量权益登记（年度） (16)1.9前期费用外汇账户的开立、入账和使用 (17)1.10外汇资本金账户的开立、入账和使用 (19)1.11境内资产变现账户的开立、入账和使用 (21)1.12境内再投资专用账户的开立、入账和使用 (23)1.13保证金专用外汇账户的开立、入账和使用 (25)1.14境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇 (27)1.15外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 (30)1.16外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 (31)1.17境内资产变现账户资金原币划转 (32)1.18境内再投资专用账户资金原币划转 (33)1.19保证金专用外汇账户资金原币划转 (35)1.20外国投资者清算、减资所得资金汇出 (37)1.21境内机构及个人收购外国投资者股权资金汇出 (38)1.22外国投资者先行回收投资资金汇出 (39)1.23境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇 (40)1.24境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出 (41)1.25境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让境内商品房所得资金购付汇 (42)二境外直接投资外汇业务 (43)2.1 境内机构境外直接投资前期费用登记 (43)2.2 境内机构境外直接投资外汇登记 (44)2.3 境内机构境外直接投资外汇变更登记 (46)2.4 境内机构境外直接投资清算登记 (48)2.5 境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记 (49)2.6 境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记 (51)2.7 境内居民个人特殊目的公司外汇注销登记 (52)2.8 境外直接投资存量权益登记（年度） (53)2.9 境内机构境外直接投资前期费用汇出、汇回 (54)2.10境内机构境外直接投资资金汇出 (55)2.11境外资产变现账户开立、注销 (56)2.12境外资产变现账户入账、结汇 (57)2.13境外直接投资企业利润汇回 (58)2.14特殊目的公司项下境内个人购付汇 (59)三资本项目直接投资外汇业务申请表 (60)表1 境内直接投资基本信息登记业务申请表（一） (61)表2 境内直接投资基本信息登记业务申请表（二） (66)表3 境内直接投资货币出资入账登记申请表 (68)表4 境内直接投资外方权益统计表 (70)表5 境外直接投资外汇登记业务申请表 (72)表6 境内居民个人境外投资外汇登记表 (75)表7 境外直接投资中方权益统计表 (78)直接投资外汇业务操作指引说明一、直接投资外汇（含现汇与人民币，下同）登记是申请人办理后续直接投资外汇业务的前提。

境内直接投资业务操作指引

境内直接投资业务操作指引一、了解投资目标国家在进行境内直接投资之前，企业需要对目标国家进行充分了解。

了解目标国家的经济状况、法律法规、文化习俗和政治环境等方面的情况，以确定是否适合进行投资。

企业可以通过参考相关咨询机构的报告、了解目标国家的产业政策和市场潜力等方式进行了解。

二、制定投资策略在了解目标国家的基础上，企业需要制定相应的投资策略。

投资策略应包括投资的规模、领域、时间和资金等方面的考虑。

企业可以根据目标国家的发展需求和自身实力等因素进行决策。

同时，也需要考虑风险管理和退出机制等问题，制定相应的应对措施。

三、开展尽职调查在确定投资策略之后，企业需要进行尽职调查。

尽职调查是指通过对目标企业进行全面、深入的调查和评估，以确定其真实情况和投资价值。

尽职调查可以包括对目标企业的财务状况、经营状况、市场竞争力和法律合规性等方面的调查。

企业可以借助专业机构或律师事务所等进行尽职调查。

四、选择合作伙伴在确定投资对象后，企业需要选择合适的合作伙伴。

合作伙伴的选择应符合企业的投资策略和战略目标，并且具备良好的商业信誉和专业能力。

企业可以通过建立合资企业、收购目标企业或与当地企业合作等方式进行合作。

五、办理相关手续在选择好合作伙伴后，企业需要办理相关手续。

这包括向目标国家的监管机构进行注册、申请投资批准和办理工商登记等手续。

企业需要了解并遵守目标国家的法律法规，确保合法合规地进行投资。

六、资金筹措和风险管理企业在进行境内直接投资时，需要有足够的资金支持。

企业可以通过内部资金调拨、银行贷款或发行股权等方式筹措资金。

同时，企业也需要进行风险管理，制定相应的风险控制和避险策略，以保障投资的安全和预期收益。

七、进行投资管理投资管理是指对投资过程进行有效的管理和监督，以确保投资的顺利进行和效益的最大化。

企业可以通过设立专门的投资管理团队、制定投资管理制度和监督机制等方式进行投资管理。

同时，企业还需要与合作伙伴进行有效的沟通和协调，及时解决问题和调整投资策略。

银行办理资本项目登记业务系统操作指南

【知识专题】银行办理资本项目登记业务系统操作指南---1. 引言银行作为金融机构，在资本项目的登记业务中扮演着重要的角色。

对于大多数客户来说，资本项目登记业务系统的操作可能相对陌生，因此本文将从银行角度出发，为初次使用资本项目登记业务系统的客户提供全面的操作指南和注意事项。

2. 资本项目登记业务系统概述资本项目登记业务系统是银行用于办理各类资本项目登记业务的电子化评台，主要包括外汇管理和跨境资本流动等业务。

客户在进行境外投资、外汇结算和购汇等活动时，都需要通过这一系统来完成相应的登记和报告。

了解和熟悉该系统的操作流程及相关规定非常重要。

3. 操作指南3.1 登录与认证客户需要进入银行官方网站，在登录页面输入正确的用户名和密码进行认证。

登录成功后，系统会提示验证身份信息，一般需要输入预留的手机动态验证码或数字证书密码进行二次认证，确保客户身份的安全性。

3.2 办理业务在成功登录并验证身份后，客户可以选择办理相应的资本项目登记业务，比如涉及外汇的结汇、购汇、结售汇等业务。

在选择对应的业务后，系统会引导客户填写相关的申请表格，并根据要求上传所需的资料和文件，如唯一识别信息件、外汇交易许可证等。

3.3 审核与查询客户提交完申请后，业务会流转至银行工作人员进行审核。

在此期间，客户可以通过系统实时查询业务办理的进度和结果，并且系统会及时将审核结果和相关通知发送至客户绑定的手机或电流信箱。

3.4 注意事项在使用资本项目登记业务系统时，客户需要注意以下几点：确保已经注册绑定了正确的手机或电流信箱、注意保管好个人账号信息、持续关注业务的变化并遵守相关的外汇管理法规和制度等。

4. 总结与回顾通过本文的操作指南，相信客户对资本项目登记业务系统有了更清晰的认识和理解。

在未来的业务办理过程中，希望大家能够更加熟练地操作系统，并且时刻牢记遵守相关法规，做到合规合法地办理业务。

5. 个人观点作为银行工作者，我深知资本项目登记业务的重要性，也理解客户在使用系统时可能遇到的困惑和问题。

直接投资统计申报业务操作规程

直接投资统计申报业务操作规程文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】1996.12.09•【文号】[96]汇国办发字第15号•【施行日期】1997.01.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】统计正文*注：国家外汇管理局提示该文件已失效关于下发《直接投资统计申报业务操作规程》的通知（（９６）汇国办发字第１５号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，计划单列市、经济特区分局：为实施《国际收支统计申报方法》及其实施细则，国家外汇管理局制定了《直接投资统计申报业务操作规程》，现下发你们，请遵照执行。

附件：直接投资统计申报业务操作规程国家外汇管理局一九九六年十二月九日直接投资统计申报业务操作规程１．根据《国际收支统计申报办法》及其实施细则，特制定本操作规程。

２．直接投资是指外国、港澳台地区的投资者对我国的企业或我国投资者对境外的企业进行的旨在获得对企业的有效经营管理权的投资。

该投资者为直接投资者，该企业为直接投资企业。

３．国家外汇管理局统一负责设计、修改统计申报表。

４．凡设在中国境内的直接投资企业和对外有直接投资的中国企业，都应按季从当地外汇管理局领取申报表，领取申报表应交验工商企业营业执照。

５．本报表的填报应根据企业财务报表进行。

６．设在中国境内的直接投资企业应填报直接投资企业直接投资情况申报表；中国对外直接投资者应填报对外直接投资者直接投资情况申报表。

７．有关企业应按要求填报相应报表一式两联，第一联报送至当地外汇管理局，第二联由填报单位妥善收存２４个月备查。

其中季报须于季后１５日内报送；年报须于年后４５日内报送。

８．各省级外汇管理分局须于季后４５日内将其所辖地区企业的直接投资汇总信息报送至国家外汇管理局（汇总表式另行下发）；年报的录入和报送工作须于年后７５日内完成。

二级分局、经济特区分局、计划单列市分局向省级分局的报送时间由各省级分局确定。

９．各级外汇管理局须将其收集的具体企业的具体申报信息进行保密，违者按照《国际收支统计申报办法》及其实施细则进行处罚。

国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知（附：直接投资外汇业务操作指引）

国家外汇管理局关于进⼀步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知(附：直接投资外汇业务操作指引)⽂号：汇发[2015]13号颁布⽇期：2015-02-13执⾏⽇期：2015-06-01时效性：现⾏有效效⼒级别：部门规章国家外汇管理局各省、⾃治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、⼤连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银⾏：为进⼀步深化资本项⽬外汇管理改⾰，促进和便利企业跨境投资资⾦运作，规范直接投资外汇管理业务，提升管理效率，国家外汇管理局决定在总结前期部分地区试点经验的基础上，在全国范围内进⼀步简化和改进直接投资外汇管理政策。

现就有关事项通知如下：??⼀、取消境内直接投资项下外汇登记核准和境外直接投资项下外汇登记核准两项⾏政审批事项改由银⾏按照本通知及所附《直接投资外汇业务操作指引》（见附件）直接审核办理境内直接投资项下外汇登记和境外直接投资项下外汇登记（以下合称直接投资外汇登记），国家外汇管理局及其分⽀机构（以下简称外汇局）通过银⾏对直接投资外汇登记实施间接监管。

（⼀）本通知实施后，已经取得外汇局⾦融机构标识码且在所在地外汇局开通资本项⽬信息系统的银⾏可直接通过外汇局资本项⽬信息系统为境内外商投资企业、境外投资企业的境内投资主体（以下简称相关市场主体）办理直接投资外汇登记。

（⼆）银⾏及其分⽀机构应在所在地外汇局的指导下开展直接投资外汇登记等相关业务，并在权限范围内履⾏审核、统计监测和报备责任。

（三）相关市场主体可⾃⾏选择注册地银⾏办理直接投资外汇登记，完成直接投资外汇登记后，⽅可办理后续直接投资相关账户开⽴、资⾦汇兑等业务（含利润、红利汇出或汇回）。

⼆、简化部分直接投资外汇业务办理⼿续（⼀）简化境内直接投资项下外国投资者出资确认登记管理。

取消境内直接投资项下外国投资者⾮货币出资确认登记和外国投资者收购中⽅股权出资确认登记。

将外国投资者货币出资确认登记调整为境内直接投资货币出资⼊账登记，外国投资者以货币形式（含跨境现汇和⼈民币）出资的，由开户银⾏在收到相关资本⾦款项后直接通过外汇局资本项⽬信息系统办理境内直接投资货币出资⼊账登记，办理⼊账登记后的资本⾦⽅可使⽤。

外商投资项下（FDI）业务资本项目信息系统操作简要手册（银行版）-FDI基础知识

外商投资项下（FDI）业务资本项⽬信息系统操作简要⼿册（银⾏版）-FDI基础知识外商投资项下（FDI）业务资本项⽬信息系统操作简要⼿册（银⾏版）⼀、外商投资企业外汇登记基础概念（⼀）外商投资企业⼀般来讲，外国投资者于中国境内出资设⽴的企业即为外商投资企业。

与中国境内投资者⼀起出资的称中外合资企业，⽆中国境内投资者出资的称外商独资企业。

（⼆）外商投资企业外汇登记外商投资企业经前置部门批准设⽴后，需⾄后续相关各个政府部门办理信息登记采集⼿续，其中⾄外汇局办理的⼿续名为外汇登记。

当前暂因各部门间电⼦信息共享尚在建设过程中，仍需企业凭前置部门颁发的纸质证书⾄后续各部门办理信息登记⼿续。

（三）外商投资企业的初始登记、变更登记和注销登记外商投资企业按照⽣命周期划分为设⽴、变更、注销，各政府部门的登记⼿续也区分为设⽴登记、变更登记、注销登记，可能称呼略有不同。

设⽴按照⽅式不同，分为新设⽴、转股并购设⽴、增资并购设⽴；新设⽴为全新设⽴⼀个企业；转股并购设⽴为外国投资者收购原中国投资者持有的既存内资企业股份，导致该企业成为外商投资企业；增资并购设⽴为外国投资者对境内既存的内资企业增加注册资本，导致该企业成为外商投资企业，且中国投资者持有股份被稀释。

变更按照具体内容不同，分为基本信息变更、资本信息变更。

其中，基本信息变更包括：名称、地址、经营范围、法⼈代表、⾏业类型等；资本信息变更包括：增减资本、股权转让、出资⽅式调整等原因引起的各投资者所持有资本份额变动。

注销按照原因区分为提前解散和到期清算。

外汇局办理前述设⽴、变更、注销登记的过程是将企业当次交易过程中的交易对⼿、交易⾦额、资本变动等重要信息录⼊⾄相关信息系统中，然后结合从银⾏采集到的对应交易发⽣的实际资⾦流动数据，进⾏⽐较和分析，以实现⾮现场监测和统计。

（四）注册资本和认缴出资⾦额注册资本，⼀般⽤来表⽰企业规模和及⽤来衡量各投资⽅权利和义务⽐例；实收资本，企业登记的注册资本逐次到位后的累计⾦额；认缴出资额，⼀般⽤来计算各投资⽅应该缴⼊多少资⾦才能取得相应注册资本所占⽐例的权利；实缴出资⾦额，企业逐次缴⼊的累计⾦额；两者⼀⼀对应，每1单位的注册资本必然有相应的认缴出资⾦额；按照对应⾦额的多少，区分为平价出资（如：1元注册资本对1元出资⾦额）、溢价出资（如：1元注册资本对3元出资⾦额）、折价出资（如：1元注册资本对0.5元出资⾦额）；举例：平价出资情况下，每实际缴⼊1元出资额，则注册资本到位1元，即实收资本增加1元。

2020年(项目管理)资本项目直接投资外汇业务操作指引

（项目管理）资本项目直接投资外汇业务操作指引资本项目直接投资外汇业务操作指引（银行版）目录一、外商直接投资项下1.1前期费用外汇账户的开立、入账、使用和注销 (3)1.2外汇资本金账户的开立、入账、使用和注销 (5)1.3境内资产变现账户的开立、入账、使用和注销 (8)1.4境内再投资专用账户的开立、入账、使用和注销 (9)1.5保证金专用外汇账户的开立、入账、使用和注销 (11)1.6外商投资企业外汇资本金结汇 (12)1.7境内资产变现账户资金结汇 (15)1.8境内再投资专用账户结汇 (16)1.9外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 (17)1.10外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 (18)1.11境内资产变现账户资金划转 (19)1.12境内再投资专用账户资金境内原币划转 (21)1.13保证金专用外汇账户资金原币划转 (23)1.14外国投资者清算、减资所得资金汇出 (24)1.15境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权所得资金汇出 (25)1.16外国投资者所得利润、先行回收投资资金汇出 (26)1.17境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇 (27)1.18境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出 (29)1.19境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让境内商品房所得资金购付汇 (29)1.20 境内企业开展外币资金池业务 (30)二、境外直接投资项下2.1境内机构境外直接投资前期费用汇出 (31)2.2境内机构境外直接投资前期费用汇回 (32)2.3 境内机构境外直接投资资金汇出 (33)2.4境外资产变现账户开立、注销 (33)2.5境外资产变现账户入账、结汇 (34)2.6境外直接投资企业利润汇回 (35)2.7境外放款专用账户开立、注销 (36)2.8境外放款资金汇出 (37)2.9境外放款资金汇回入账 (38)2.10特殊目的公司项下境内个人购付汇 (39)资本项目直接投资外汇业务操作指引有关说明1、银行应严格按照本指引要求为申请主体办理相关业务，并将业务办理相关资料完整保留，备外汇局现场和非现场核查。

境内直接投资基本信息登记业务申请表(一)(版)

境内直接投资基本信息登记业务申请表（一）填表说明：1、申请人办理前期费用登记、外商投资企业外汇登记、外汇登记变更、外汇登记注销、中外合作企业外国投资者先行回收投资对外支付登记业务的，应按规定如实、准确、完整地填写并提交本申请表；>2、本申请表中所涉金额栏目，均按注册币种折算后填写阿拉伯数字，保留小数点后两位；3、请根据申请内容勾选申请事项，若勾选“外商投资企业变更登记”，请选择变更类型，变更类型可多选；4、成立方式中的“新设”指境外机构或个人在境内新成立外商投资企业；5、成立方式中的“转股并购”指境外机构或个人收购原境内企业股权，并将内资企业变更为外商投资企业的行为；6、成立方式中的“增资并购”指境外机构或个人认购原境内企业增资，并将内资企业变更为外商投资企业的行为；7、成立方式中的“资产并购”指境外机构或个人设立外商投资企业，并通过该企业协议购买境内企业资产且运营该资产，或者境外机构或个人协议购买境内企业资产，并以该资产投资设立外商投资企业并运营该资产；8、“外商投资企业迁移登记”指外商投资企业的注册地转移到其他地区，需要到外汇局办理所属外汇局的变更登记；9、“基本信息变更”指外商投资企业的名称、注册地址、经营范围、法定代表人、所属行业、投资总额、经营到期日、企业类型、上市情况、返程投资情况等基本信息发生变动；10、“增资”指外商投资企业注册资本增加；11、“减资”指外商投资企业注册资本减少；12、“减外方实际出资”指外商投资企业外方股东减少其已经实际到位的注册资本；：13、“外方出资义务减少”指外商投资企业外方股东减少其尚未到位的注册资本；14、“先行回收投资”指外商投资企业的外方股东与中方约定，在企业成立一段时期后可以先行回收初始投资的行为；15、“股权转让”指外商投资企业的股权发生转让；16、“中方转外方”指外商投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人；17、“外方转中方”指外商投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人；18、“外方转外方”指外商投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人；19、“中方转中方”指外商投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人；20、“组织机构代码”指质量技术监督局颁发的“组织机构代码证”上九位代码；21、“经营到期日”指工商营业执照上的经营期限届满之日，经营期限为“无限期”的，按99年计算；22、“主管部门批复文号”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文文号；23、“主管部门批准日期”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文落款日期；>24、“工商注册日期”指工商营业执照上的“成立日期”；25、“营业执照注册号”指工商营业执照上的“注册号”；26、“法人代表名称”指工商营业执照上的“法定代表人”名称；27、“所属行业”根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）填写；28、“主要经营范围”根据工商营业执照上的“经营范围”填写，经营范围太长无法填写完整的，可只填写三项主要经营范围；29、“注册地址”根据工商营业执照上的“住所”填写；30、“投资总额”根据外商投资企业批准证书上的“投资总额”栏填写；31、“注册资本”根据外商投资企业批准证书上的“注册资本”栏填写；32、“外方所占注册资本金额”栏目填写全部外方股东所占注册资本的合计值；33、“外方出资比例”栏目填写全部外方股东所占股份比例的合计值；34、“企业性质”根据主管部门批复文件或工商营业执照上的“公司类型”内容勾选；·35、“企业类型”按照工商营业执照上的“公司类型”勾选；36、“上市情况”根据企业实际上市情况勾选；37、“返程投资情况”选项含义：返程投资——本企业外方股东直接或间接地被境内居民持股或控制。

境内直接投资基本信息登记业务申请表(一)(最新)

境内直接投资基本信息登记业务申请表（一）填表说明：1、申请人办理前期费用登记、外商投资企业外汇登记、外汇登记变更、外汇登记注销、中外合作企业外国投资者先行回收投资对外支付登记业务的，应按规定如实、准确、完整地填写并提交本申请表；2、本申请表中所涉金额栏目，均按注册币种折算后填写阿拉伯数字，保留小数点后两位；3、请根据申请内容勾选申请事项，若勾选“外商投资企业变更登记”，请选择变更类型，变更类型可多选；4、成立方式中的“新设”指境外机构或个人在境内新成立外商投资企业；5、成立方式中的“转股并购”指境外机构或个人收购原境内企业股权，并将内资企业变更为外商投资企业的行为；6、成立方式中的“增资并购”指境外机构或个人认购原境内企业增资，并将内资企业变更为外商投资企业的行为；7、成立方式中的“资产并购”指境外机构或个人设立外商投资企业，并通过该企业协议购买境内企业资产且运营该资产，或者境外机构或个人协议购买境内企业资产，并以该资产投资设立外商投资企业并运营该资产；8、“外商投资企业迁移登记”指外商投资企业的注册地转移到其他地区，需要到外汇局办理所属外汇局的变更登记；9、“基本信息变更”指外商投资企业的名称、注册地址、经营范围、法定代表人、所属行业、投资总额、经营到期日、企业类型、上市情况、返程投资情况等基本信息发生变动；10、“增资”指外商投资企业注册资本增加；11、“减资”指外商投资企业注册资本减少；12、“减外方实际出资”指外商投资企业外方股东减少其已经实际到位的注册资本；13、“外方出资义务减少”指外商投资企业外方股东减少其尚未到位的注册资本；14、“先行回收投资”指外商投资企业的外方股东与中方约定，在企业成立一段时期后可以先行回收初始投资的行为；15、“股权转让”指外商投资企业的股权发生转让；16、“中方转外方”指外商投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人；17、“外方转中方”指外商投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人；18、“外方转外方”指外商投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人；19、“中方转中方”指外商投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人；20、“组织机构代码”指质量技术监督局颁发的“组织机构代码证”上九位代码；21、“经营到期日”指工商营业执照上的经营期限届满之日，经营期限为“无限期”的，按99年计算；22、“主管部门批复文号”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文文号；23、“主管部门批准日期”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文落款日期；24、“工商注册日期”指工商营业执照上的“成立日期”；25、“营业执照注册号”指工商营业执照上的“注册号”；26、“法人代表名称”指工商营业执照上的“法定代表人”名称；27、“所属行业”根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）填写；28、“主要经营范围”根据工商营业执照上的“经营范围”填写，经营范围太长无法填写完整的，可只填写三项主要经营范围；29、“注册地址”根据工商营业执照上的“住所”填写；30、“投资总额”根据外商投资企业批准证书上的“投资总额”栏填写；31、“注册资本”根据外商投资企业批准证书上的“注册资本”栏填写；32、“外方所占注册资本金额”栏目填写全部外方股东所占注册资本的合计值；33、“外方出资比例”栏目填写全部外方股东所占股份比例的合计值；34、“企业性质”根据主管部门批复文件或工商营业执照上的“公司类型”内容勾选；35、“企业类型”按照工商营业执照上的“公司类型”勾选；36、“上市情况”根据企业实际上市情况勾选；37、“返程投资情况”选项含义：返程投资——本企业外方股东直接或间接地被境内居民持股或控制。

境内直接投资业务操作指引-国家外汇管理局

附件3境内直接投资业务操作指引境内直接投资业务操作指引说明1.1前期费用基本信息登记1.2新设外商投资企业基本信息登记1.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记1.4外商投资企业基本信息登记变更、注销1.5接收境内再投资基本信息登记、变更1.6开立外汇保证金等其他账户的主体基本信息登记、变更1.7外国投资者货币出资确认登记1.8外国投资者非货币出资确认登记1.9外国投资者收购中方股权出资确认登记2.1前期费用外汇账户的开立、入账和使用2.2外汇资本金账户的开立、入账和使用2.3境内资产变现账户的开立、入账和使用2.4境内再投资专用账户的开立、入账和使用2.5保证金专用外汇账户的开立、入账和使用2.6境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇2.7外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转－ 1 －2.8外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转2.9境内资产变现账户资金原币划转2.10境内再投资专用账户资金原币划转2.11保证金专用外汇账户资金原币划转2.12外国投资者清算、减资所得资金汇出2.13境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权资金汇出2.14外国投资者先行回收投资资金汇出附表：境内直接投资基本信息登记业务申请表（一）境内直接投资基本信息登记业务申请表（二）境内直接投资出资确认申请表－ 2 －境内直接投资业务操作指引说明1.申请人与银行应严格按照本指引办理相关业务。

申请人承担申请事项真实、合法的责任，其提交的申请材料是保证申请事项真实性的重要依据。

2.外汇局应通过相关业务系统办理本指引业务，并严格履行相关内控制度。

3.外汇局除收取申请书原件外，其余材料均收取加盖申请人签章的复印件。

4.外汇局受理本指引中相关业务时，申请人确因客观原因暂时无法提交部分规定材料的（除主管部门批复文件等关键性材料外），外汇局可在确定交易真实合法的前提下，凭申请人提交的《补充提交承诺书》先为其办理相关业务，并要求申请人于承诺期内将材料补足。

境内直接投资部分--银行办理直接投资登记业务操作实务-

境内直接投资基本信息登记业务申请表（一）（最新版）

直接投资外汇业务操作指引及表格

银行办理资本项目登记业务系统操作指南

综合题库-国际收支部分

银行境内直接投资外汇业务管理办法(试行)模版

汇发[2015]13号文附件直接投资外汇业务操作指引

《银行外汇业务展业原则之境内直接投资外汇业务展业规范》

汇发[2015]13号文 附件 直接投资外汇业务操作指引

境内直接投资业务操作指引

银行办理资本项目登记业务系统操作指南

直接投资统计申报业务操作规程

国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知（附：直接投资外汇业务操作指引）

外商投资项下（FDI）业务资本项目信息系统操作简要手册（银行版）-FDI基础知识

2020年(项目管理)资本项目直接投资外汇业务操作指引

境内直接投资基本信息登记业务申请表(一)(版)

境内直接投资基本信息登记业务申请表(一)(最新)

境内直接投资业务操作指引-国家外汇管理局

汇发[2015]13号文附件直接投资外汇业务操作指引