报销票据管理规定
报销票据管理制度范文
报销票据管理制度范文报销票据管理制度一、总则为规范报销票据管理制度，明确报销票据的种类、使用、查验和存储等相关要求，提高财务管理效率，保障财务资金安全，并依法合规开展工作，特制定本制度。
二、报销票据种类及使用要求（一）报销票据种类1. 发票：指纳税人开具的用于记载销售货物、提供应税服务、转让无形资产或者对进口货物进行加工修理、加工修配的证明开票内容、税额和总金额的凭证。
2. 支付凭证：指由财务部门开具的确认支付款项的凭证，包括现金支票、电子转账凭证等。
3. 交通费票据：指因公出差产生的交通费用的相关凭证，如机票、火车票、公交车票等。
4. 住宿费票据：指因公出差期间产生的住宿费用的相关凭证，如酒店发票、住宿凭证等。
5. 餐费票据：指因公出差期间产生的餐费的相关凭证，如餐厅发票、小票等。
（二）报销票据使用要求1. 报销费用必须是公司工作相关的合理支出，凭有效票据报销费用，禁止虚假报销、超标报销、重复报销等行为。
2. 报销费用必须符合公司财务制度规定的审批流程，经过相应的审批后方可报销。
3. 报销费用必须与员工的工作职责相关，并能提供充分的证明材料，例如出差申请、行程计划、任务书等。
三、报销票据查验与审核（一）报销票据查验要求1. 财务部门负责对报销票据进行材料的齐全性、凭证的真实性、金额的正确性等方面的核查，确保报销申请中所附的票据真实、合法、有效。
2. 所有报销票据必须经过财务部门的查验，如有疑问或问题，要及时核实并向申请人进行反馈。
（二）报销票据审核1. 财务主管负责对报销申请进行审核，包括费用的合理性、报销标准的符合度、申请者身份的真实性等。
2. 财务主管对于大额报销申请，应在报销前进行预审，如需进一步核查，可要求申请人提供更多的相关证明材料。
四、报销票据存储与归档1. 财务部门负责对报销票据进行存储和归档，确保票据的安全性和可查性。
2. 报销票据的存储要求包括：票据要存放在密封的票据柜中，安排专人管理，确保票据的安全；票据要按照时间顺序进行排序，并做好标记，以便查找和查询。
财务报销票据管理制度
财务报销票据管理制度财务报销票据管理制度一、引言财务报销票据管理制度是指公司为了规范财务报销流程，保障财务的准确性和合规性，制定的管理制度。
本制度的目的是确保公司的报销记录真实、完整和准确。
二、合用范围本制度合用于公司所有员工的财务报销活动，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、办公用品采购、业务款待费等各类费用的报销。
三、报销申请流程1、员工根据实际需求填写报销申请表，并附上相关的原始票据或者发票。
2、报销申请表需要经过所在部门经理或者负责人审核，并签字确认。
3、财务部门根据报销申请表和原始票据进行核实和审批。
4、财务部门将审批通过的报销申请记录在公司财务系统中，并安排相关款项的支付。
5、员工可以在财务系统中查看报销状态和支付情况。
四、报销凭证要求1、原始票据必须是真实、合法的，并包含必要的信息，如发票耗.吗、开票日期、商品名称、金额等。
2、原始票据必须原件提交，如有特殊情况必须提供合理解释并经过相关部门的批准。
3、报销申请表上的金额必须与原始票据一致，且金额需要使用人签字确认。
4、报销申请表和原始票据需要打印并装订成册，每册须有封面并标明报销日期范围。
五、报销审核和审批1、报销申请表的审核人需核对申请人的职务和报销事项的合理性，如有疑问需及时沟通。
2、财务部门对报销申请表和原始票据要进行认真审核，核对金额的准确性和合规性。
3、报销金额超过一定数额需要公司领导进行审批，具体数额由公司领导确定并公示。
六、报销支付1、财务部门收到报销申请后，将核实并审批通过的报销记录在财务系统中。
2、支付款项将通过银行转账或者支票等方式进行支付，财务部门会及时通知报销人支付方式和时间。
3、如遇到特殊情况（如员工离职、财务异常等），财务部门有权暂停支付。
七、违规行为处罚1、如发现虚假报销、篡改票据等违规行为，公司将按照像关规定赋予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、住手报销等。
2、涉及法律问题的违规行为，公司将按照像关法律法规进行处理，并保留追究相关责任人的权利。
财务票据报销规定及流程
〔2〕数量的真实
在实际工作中可能出现供货单位因发票 开票金额限制导致同一笔经济业务不能同 开一张发票，而采用拆分数量、金额的形 式，比方把设备台数拆为0.5台，0.1台， 0.3台等，这明显有违真实性原那么。
未经税务机关指定任何印刷企业不得印 制发票。
增值税专用发票、普通发票法定标志是 发票正上方印有椭圆型或圆形的“全国统 一发票监制章XX省XX市国家税务总局监制 〞或“全国统一发票监制章XX省XX市地方 税务局监制〞；
从行政机关、事业单位或其它非营业性 组织取得的收费收据必须带有财政部门或 其它规定机构的收据监制章，合法性标志 是发票正上方印有椭圆型或圆形的“财政 票据监制章XX市财政局监制〞。
7、从外单位取得的原始凭证如有遗失，必须满足以 下条件才可以报销：
〔1〕到出票单位复印原收据〔发票〕存根联或记帐 联，并加盖出票单位的财务专用章；
〔2〕由经办人、负责人签字经财务审批后才能作为 报销的依据。
〔3〕遗失车船和飞机票，需说明遗失的原因 及提供必要的证明〔如住宿发票、会议报到通知、 一同出差人员的票据〕经科室负责人签批；
〔1〕国家税务总局统一负责全国发票管理工 作，取得的发票必须符合国家规定，由国家统 一印制或指定单位印制。
根据?税收征管理法?第二十二条规定：
增值税专用发票由国务院税务主管部门即国 家税务总局指定的企业统一印制；
普通发票按照国务院主管部门的规定， 分别由省、自治区、直辖市国家税务局、 地方税务局指定企业印制；
总
会
计 金额5000－10万
负
师
财 务 科 长
责
金额2000—5000元
行政事业单位报销票据管理制度
行政事业单位报销票据管理制度一、引言报销票据是行政事业单位进行费用报销的重要依据。
行政事业单位应建立健全报销票据管理制度，规范报销流程，提高工作效率。
本文将介绍行政事业单位报销票据管理制度的相关方面。
二、报销票据管理的范围2.1 报销票据种类行政事业单位报销的票据种类通常包括：发票、收据、出入库单、采购单、运输单据以及协议等。
2.2 报销票据的要求为了保证报销票据的合法性和准确性，行政事业单位应按照以下要求选择和使用报销票据：（1）报销票据必须是合法、有效的，符合国家法律法规要求；（2）票据内容应详尽、清晰、规范，涉及金额的部分阿拉伯数字和汉字应一致；（3）票据应具备票面真实、签章、日期、原件为真等要求；（4）票据应按照公司规定采用正式发票，并按照发票金额进行核算，禁止借用发票报销。
三、报销票据管理的流程3.1 报销费用申请行政事业单位报销费用申请流程如下：申请人根据费用实际发生情况，填写费用报销申请表，并附上相关票据原件。
3.2 费用审批费用审批流程如下：（1）费用审批应按照行政事业单位内部规章制度进行；（2）报销金额超过一定数额时，应按照公司规定流程进行审批，并且需要上级领导签字确认。
3.3 报销费用支付行政事业单位报销费用支付流程如下：根据审批结果，财务人员进行费用支付，并将相关记录登记到簿册中。
3.4 报销票据核对行政事业单位报销票据核对流程如下：会计核对报销票据，并严格按照报销标准审核报销费用。
3.5 报销票据存放行政事业单位报销票据存放流程如下：（1）报销票据应按照日期和类型进行分类；（2）存放于专门的票据存放柜中，要有人确保存放柜的安全，避免票据遗失、损毁等情况发生。
四、报销票据管理制度的建立4.1 制度文件的制定行政事业单位需要制定报销票据管理制度文件，明确各个部门的职责，制定详细的管理流程和规章制度。
4.2 员工培训行政事业单位应对员工进行报销票据管理的培训，让员工了解公司的管理制度和相关规定，保证员工能够正确使用和管理相关票据。
公司报销单据使用管理制度
公司报销单据使用管理制度一、目的和原则制定本管理制度的目的在于规范员工报销行为，确保报销流程的透明和公正，防止财务欺诈，提高资金使用效率。
本制度遵循公平、合理、简便和高效的原则，旨在为企业和员工提供明确、易于操作的报销指南。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职以及临时聘用人员，涵盖所有因公产生的费用报销。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需在费用发生后的规定时间内，填写报销单并附上相关票据原件。
2. 审核确认：直接上级或部门负责人需对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误，并符合公司财务制度规定。
4. 领导审批：根据公司规定，报销金额超过一定限额的需由高级管理人员审批。
5. 款项支付：财务部门在审批完成后，按规定时限内进行款项的支付。
四、票据要求1. 票据必须为正规发票或收据，注明具体消费项目和金额。
2. 票据上的名称应与公司名称一致，个人名称的票据不予报销。
3. 票据应当清晰、完整，不得涂改、伪造。
五、报销范围和标准公司根据业务需要和行业标准，设定了具体的报销范围和标准。
包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
每项费用的报销标准详见公司内部管理规定。
六、违规处理对于违反报销制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于拒绝报销、追回已报销款项、给予纪律处分等。
七、其他事项1. 本制度由财务部门负责解释，如有不明之处，可咨询财务部门。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与之冲突的，以本制度为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
报销票据规定
报销票据规定报销票据规定是指在单位或机构内对员工进行财务报销时，需要遵循的一系列制度和规定。
以下是一份标准的报销票据规定，共700字。
一、票据种类1. 出差费用报销票据：包括机票、车票、住宿费、餐饮费等；2. 日常办公用品报销票据：包括办公用纸、笔具、耗材等；3. 车辆维修保养票据：包括汽油费、机油费、车辆保险费等；4. 招待费用报销票据：包括宴请客户、合作伙伴的餐饮费用；5. 其他费用报销票据：包括医疗费、业务招待费等。
二、票据审核与报销流程1. 提交票据：员工在使用公款进行报销后，需要将相关票据如发票、收据等原件及时提交给财务部门。
2. 核对票据真实性：财务部门会对提交的票据进行核对，确保票据真实有效。
3. 录入报销信息：财务部门将票据信息录入财务系统中，包括报销金额、报销项目等。
4. 报销审批：财务部门将报销信息提交给相关部门或领导进行审批。
5. 付款报销：经过审批的报销将由财务部门进行付款，并及时通知员工。
6. 归档：经过报销的票据将会被归档存档，便于查阅和审计。
三、票据规范要求1. 票据真实有效：每一张报销票据都必须是真实有效的，不能使用伪造、冒用的票据进行报销。
2. 票据完整齐全：每张报销票据必须包括发票的正反面，票据日期、票据号码、单位名称、金额、项目明细等必要信息。
3. 票据可辨识性强：票据上的字迹清晰，不模糊，不容易被涂改。
4. 票据一致性：报销的票据必须与实际费用相符，不得有虚报、申报重复或多次报销同一笔费用等情况。
5. 票据时效性：票据的开具日期在报销规定的有效期内，过期的票据不予报销。
四、特殊规定1. 外地出差报销：外地出差的费用报销需要提供机票或车票，住宿费用需要提供酒店发票，同时需提供出差行程计划和报销说明。
2. 招待费用报销：招待费用报销需要提供餐厅发票，并注明被招待人员的姓名、单位及招待事由。
3. 维修保养费用报销：车辆维修保养费用报销需要提供修理厂发票和维修保养记录。
票据报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范票据报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有部门及员工，包括但不限于管理人员、技术人员、销售人员等。
第三条票据报销应遵循真实、合法、合规、节约的原则，确保公司资金的安全、合理使用。
第二章票据报销范围第四条票据报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
（二）业务招待费：包括接待客户、参加行业会议等产生的费用。
（三）办公费：包括办公用品、低值易耗品等。
（四）会议费：包括举办各类会议所产生的费用。
（五）培训费：包括员工参加培训所产生的费用。
（六）其他合理费用：经公司领导批准的其他合理支出。
第三章票据报销程序第五条票据报销应按照以下程序进行：（一）发生费用后，应及时取得合法、有效的原始票据。
（二）填写《报销单》，详细列明报销事项、金额、用途等。
（三）部门负责人对报销单进行审核，确保报销事项真实、合法。
（四）财务部门对报销单进行审核，包括票据的合规性、金额的准确性等。
（五）财务部门对审核通过的报销单进行记账，并支付报销款项。
第六条特殊情况下的报销程序：（一）因特殊原因无法取得原始票据的，应提供相关证明材料，经部门负责人和财务部门共同确认后，可予以报销。
（二）报销金额较大的，需经公司领导审批后方可报销。
第四章票据报销要求第七条票据报销应满足以下要求：（一）票据真实、合法、合规，内容完整，字迹清晰。
（二）报销单填写完整，内容真实，不得虚报冒领。
（三）报销事项与票据内容一致，不得重复报销。
（四）报销金额准确，不得随意变更。
第五章票据报销审核第八条部门负责人对报销单进行审核，应重点关注以下内容：（一）报销事项是否真实、合法。
（二）票据是否合法、合规。
（三）报销金额是否准确。
（四）报销单填写是否完整、规范。
人民医院公务票据报销差旅费报销管理规定
人民医院公务票据报销差旅费报销管理规定前言随着人民生活水平的提高，越来越多的人开始关注医疗健康问题，而公立医院作为维护人民健康的重要组成部分，也越来越受到关注。
作为人民医院的职工，我们除了要关注患者的健康，还要关注医院的管理。
其中，公务票据报销和差旅费报销管理是非常重要的一部分，我们应该认真对待，确保管理的规范性和科学性。
本文主要对人民医院公务票据报销和差旅费报销的相关规定进行总结和提炼，希望对人民医院职工进行规范和指导。
公务票据报销管理规定定义公务票据包括：公务接待、公务活动、公务出行、公务采购、公务维修、公务刊物、公务会务等方面支出中的各种票据和凭证。
公务票据是人民医院职工报销公务支出的唯一凭证。
报销程序1.先验收后报销原则：公务票据分为专项记账、部门记账和个人记账三类，对于专项记账和部门记账的公务票据，应先送财务科验收，符合要求的再报销；对于个人记账的公务票据，应由本人先向上级部门报备，经审核后方可报销。
2.报销限额：人民医院严格控制公务支出，对公务接待、公务活动、日常差旅等支出，设定了不同的报销限额。
不同职务级别在同类公务活动的报销限额也会有所不同。
3.票据规格要求：人民医院要求公务票据必须真实有效，票据编号需连续，票面清晰，涂改无痕，字迹要求工整而不可涂改。
4.报销用途说明和证明材料：人民医院要求公务票据报销时，必须按照实际用途说明和提交相关证明材料，如报销交通费用，需提供车票或发票原件或扫描件。
财务管理和监督人民医院的财务工作，由财务科全权负责，负责各项业务活动中的预算编制、财务收支、账目管理、资产及财务状况报告等工作。
同时，医院还设立了财务监察委员会，对财务管理情况进行监督，确保科学规范的财务管理制度得到落实。
差旅费报销管理规定定义差旅费是指因公出差产生的交通、食宿等费用，是事业单位控制内部消费行为的一种必需经济支出。
我院将差旅费的报销作为重要的财务管理原则。
报销程序1.差旅费报销标准：人民医院根据不同职务年限和不同经济压力，制定了差旅费报销标准，对于不同的出差目的、地点和时间等也设置了不同的标准，既保证了职工出差的经济安全，同时也保证了人民财产的安全，避免了不必要的浪费和损失。
报销票据的管理制度
报销票据的管理制度一、背景介绍随着企业规模的扩大和复杂化，企业的财务管理也变得越来越重要。
报销是企业中常见的财务活动之一，它涉及到企业员工的日常消费以及企业的财务支出。
为了规范和管理报销票据，确保资金的正确使用，提高财务管理效率，需要建立完善的报销票据的管理制度。
二、管理目的1. 规范报销行为：建立明确的报销流程和规定，使员工了解何种费用可以报销、如何报销、报销的限额等。
2. 提高报销效率：合理分工、简化流程、标准化操作，使报销的审核、报账、付款等环节更加高效快速。
3. 提高财务管理水平：对报销的票据进行认真审查和统计，及时了解企业的支出情况，为财务决策提供准确的数据支持。
三、管理内容1. 报销流程（1）报销发起：员工根据规定填写报销申请单，附上相关的票据和证明材料，并交给直接主管审核。
（2）主管审批：主管对报销申请进行审批，确保费用符合规定且合理有效。
（3）财务审核：财务部门对报销单进行核对和审核，确认费用是否符合政策，并检查票据的真实性和完整性。
（4）付款处理：财务部门根据审核结果进行报账和付款，确保及时支付员工的费用。
2. 报销规定（1）费用范围：明确规定公司内各类费用的报销范围，包括出差费用、办公用品、差旅费等。
（2）报销标准：规定各类费用的报销标准和限额，避免不必要的费用浪费。
（3）票据要求：规定报销需要提供的票据和证明材料，保证报销的真实性和合法性。
（4）报销期限：规定员工报销的时间限制，避免超过规定期限的费用无法报销。
3. 报销管理（1）票据存档：对报销的票据和申请单进行编号、分类、整理和存档，建立完善的档案管理系统。
（2）票据核对：财务部门对报销的票据进行核对和审核，确保票据的真实性和完整性。
（3）费用统计：定期对报销的费用进行统计分析，包括各类费用的支出情况、报销比例等，为财务决策提供参考。
（4）违规处理：对报销中出现的违规行为进行处理，包括追回费用、纠正错误等，并建立相应的惩罚机制。
票据报销规定
票据报销规定票据报销规定为了规范和管理企业的财务报销流程，确保资金使用的合法性和透明度，制定一套票据报销规定是非常重要的。
下面是针对企业票据报销的一些常规规定，旨在帮助企业建立一个高效、有序的报销系统。
一、票据要求1. 报销申请必须使用公司指定的报销申请表，必须填写真实、准确的报销信息。
2. 每一项报销申请都必须附上相应的票据，包括发票、收据等。
票据必须是原件，经过财务部门审查后方可报销。
3. 发票必须按照国家税务部门的规定开具，包括发票的名称、金额、纳税人识别号等信息。
任何未按规定开具的发票将不予报销。
4. 如需报销外出就餐费用，必须提供餐厅提供的有明细的发票，如果超过规定金额必须提供详细说明。
5. 报销申请必须有相关部门或项目负责人的审批签字。
二、报销管理1. 所有报销申请必须按照公司规定的时间和流程提交。
逾期未提交的申请将不予受理。
2. 报销审核责任由财务部门负责，必须在规定的时间内完成审核，并将审核结果告知报销申请人。
3. 报销申请如有疑问或异常情况，财务部门有权要求申请人提供进一步的解释或证明文件。
4. 经审核符合规定的报销申请，财务部门将在规定的时间内进行报销，并将款项转账到申请人指定的银行账户。
5. 所有涉及外部合作单位的费用报销必须经过相应的合同、协议或文件证明，并附上合作单位的相关资料。
三、限制与禁止1. 公司将根据需要设定各个项目的报销限额，超过限额的申请必须经过部门负责人的特批方可报销。
2. 不得以虚假、伪造或违规方式进行报销，一经发现将严肃处理，甚至追究相关责任人的法律责任。
3. 不得将私人消费费用混入报销中，如发现此类行为将取消报销资格，并依法依规追究责任。
4. 不得将与工作无关的费用报销，包括但不限于个人购物、旅游、娱乐等费用。
四、报销审计1. 公司将定期对报销申请进行审计，确保报销的准确性和合法性。
2. 如发现任何违反报销规定的行为，将立即责令整改，并视情节严重程度保留追究法律责任的权利。
发票报销管理制度5篇
发票报销管理制度5篇在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。
发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。
以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。
若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。
11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。
单位票据报销管理制度
第一章总则第一条为了加强单位内部管理，规范财务报销行为，确保财务收支的合规性，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部所有员工及与单位有业务往来的外部人员。
第三条本制度遵循合法、合规、合理、高效的原则，确保单位财务管理的规范性和严谨性。
第二章报销范围与分类第四条报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
（二）办公费：包括办公用品、打印费、通讯费、邮寄费等。
（三）招待费：包括接待费、礼品费、会议费等。
（四）交通费：包括自驾车油费、过路费、停车费等。
（五）通讯费：包括电话费、网络费、信息费等。
（六）培训费：包括参加培训、进修、研讨等活动的费用。
（七）其他费用：根据单位实际情况，经批准的其他费用。
第五条报销分类：（一）差旅费报销：出差前需填写《出差申请表》，经批准后方可报销。
（二）办公费报销：按实际发生费用报销，需提供相关票据。
（三）招待费报销：按实际发生费用报销，需提供相关票据。
（四）交通费报销：按实际发生费用报销，需提供相关票据。
（五）通讯费报销：按实际发生费用报销，需提供相关票据。
（六）培训费报销：按实际发生费用报销，需提供相关票据。
第三章报销流程第六条报销流程如下：（一）报销人填写《报销单》，注明报销事由、金额、票据等信息。
（二）部门负责人审核签字，确保报销事项真实、合规。
（三）财务人员审核票据、报销单，确认报销金额无误。
（四）财务人员办理报销手续，支付报销款项。
（五）报销人领取报销款项，并妥善保管《报销单》。
第四章票据管理第七条票据管理要求如下：（一）报销人应取得合法有效的票据，如增值税专用发票、普通发票等。
（二）票据内容应真实、完整、清晰，不得有涂改、伪造、虚开等情况。
（三）票据粘贴要求：票据应整齐粘贴在报销单上，不得折叠、损坏。
（四）报销人应妥善保管票据，不得遗失、损坏。
第五章奖励与处罚第八条对遵守本制度、积极履行职责的报销人，给予一定的奖励。
公司报销票据管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，确保财务活动的合规性、真实性、有效性，降低成本，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及各部门的报销活动。
第三条本制度依据国家有关财务法规、公司财务管理制度及行业标准制定。
第二章票据管理第四条票据种类：公司报销票据包括但不限于增值税专用发票、普通发票、收据、银行转账凭证等。
第五条票据获取：员工报销费用时，必须取得合法、有效、完整的票据，确保票据内容真实、准确。
第六条票据保管：报销人应妥善保管票据，确保票据的完整性和安全性。
票据遗失、损毁等情况应及时报告财务部门，并按规定进行补办。
第七条票据审核：财务部门对报销票据进行审核，确保票据的真实性、合规性。
审核内容包括：（一）票据是否合法、有效；（二）票据内容是否完整、准确；（三）票据金额是否与实际支出相符；（四）票据是否符合公司报销规定。
第八条票据报销：报销人根据实际情况，选择合适的报销方式，如现金报销、银行转账等。
第三章报销流程第九条报销流程：报销人——部门负责人——财务总监——总经理。
第十条报销单填写：报销人填写《报销单》，注明报销事由、金额、票据等信息。
第十一条部门负责人审核：部门负责人对报销事由的合理性、真实性、合规性进行审核，签署意见。
第十二条财务总监审查：财务总监对报销单据进行全面审查，确保票据的真实性、合规性，签署意见。
第十三条总经理审批：总经理对报销费用进行最后的确认、审批。
第十四条财务付款：财务部门根据审批后的报销单据，办理付款手续。
第四章票据报销规定第十五条日常费用报销：（一）差旅费：员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费等，凭相关票据报销。
（二）办公费：办公用品、文具、低值易耗品等，凭发票或收据报销。
（三）通讯费：手机话费、网络费等，凭发票或收据报销。
第十六条特殊费用报销：（一）招待费：业务招待费，凭发票或收据报销。
（二）培训费：员工参加培训产生的费用，凭发票或收据报销。
票据报销管理制度
票据报销管理制度一、制度目的为规范公司票据报销流程，加强对票据的管理，监督和控制公司财务预算的执行情况，保证公司经济安全和财务准确性，制定此票据报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的票据管理与报销，包括但不限于差旅费、会议费、办公用品费、业务招待费等费用。
三、制度内容1、票据管理1.1票据原则全公司统一采用购买发票、发票和付款凭证相符和符合国家税务支持标志的商品和服务。
1.2常用票据1.2.1 发票：税务机关依法签发，用于纪录销售商品、提供劳务的凭证。
1.2.2 收据：收款人签发的，用于记录已经付款的凭证。
1.2.3 回执单：对方签收的单据，用于确认对方已经收到文件或货物等。
1.2.4 支付凭证：由支付方签发的，用于记录已经付款的凭证，即工资条、转账凭证等。
1.2.5 其他票据：如法律文件、合同、协议等。
1.3票据管理标准1.3.1 发票凭证应当按照类别、时间、票号、金额等顺序依次编号，加盖公司公章，并按月保存到公司财务部门。
1.3.2 支付凭证、收据和回执单等凭证应按类别、时间、金额等规范进行编号，并纳入公司财务部门管理。
1.4票据验收1.4.1票据验收应由对应的申请人携带事项和发票打印机等出具有合规的发票。
1.4.2票据验收人应当对其合规的票据进行验收，核对票据内容、发票代码、发票号码、名称、金额、税率等核实无误后，签字确认。
1.5票据保存1.5.1 合规的票据一律存放在公司财务部门。
1.5.2 票据存放期限一般为6年以上，最长不超过10年。
2、票据报销流程2.1 员工填写报销单：员工需填写具体报销项目、费用和金额等明细，转交至直属主管审批备案。
2.2 主管审核：直属主管对所填写的报销单进行核查，确认凭证的合规性、信息的真实性，并签署意见，并将审批后的报销单交由上级主管审批。
2.3 上级主管审批：确认所填写的报销单符合公司规定，并签署意见。
2.4 财务部门审核：财务部门对所审批后的报销单进行审核。
公司报销票据管理制度
公司报销票据管理制度一、总则为规范公司报销票据管理，提高公司财务管理水平，保证公司资金使用的规范、合法和安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有报销票据管理的各个岗位和环节。
三、报销责任人及权限1. 报销责任人：公司内每个部门设立报销责任人，负责本部门内的报销事宜，报销责任人应具备财务、会计等相关专业知识和能力。
2. 报销权限：报销责任人在规定的权限范围内处理本部门的报销工作，对超出权限范围的报销事项，需经上级主管部门批准。
四、票据种类和要求1. 报销票据种类：公司报销范围包括但不限于差旅费、交通费、业务招待费等，报销票据主要包括发票、收据、结算单等。
2. 报销票据要求：报销票据必须真实、合法、完整、准确，报销金额必须与实际支出金额一致，报销人需在报销票据上签字确认。
五、报销流程1. 报销申请：报销人填写报销申请表，附上相关票据并提交给所在部门的报销责任人审核。
2. 报销审核：报销责任人对报销申请表及相关票据进行审核，确保票据的真实性和准确性。
3. 报销批准：通过审核后，报销责任人将报销申请表提交给上级主管部门审批，审批通过后方可报销。
4. 报销支付：财务部门根据审批结果进行报销支付，报销人领取报销款项并签收。
5. 报销记录：公司财务部门对每笔报销进行登记并建立相应的报销记录，确保报销工作的追踪和监控。
六、报销管理1. 报销凭证保管：公司内所有报销凭证必须按规定进行归档保管，保证报销凭证的完整性和保密性。
2. 报销检查核对：公司财务部门对每笔报销进行检查核对，确保报销的合规性和正确性。
3. 报销监督审计：公司内部设立审计部门，对公司的报销工作进行定期审计，发现问题及时整改。
七、违规处理1. 对报销违规行为的处理：如发现报销中有造假、串通、贪污等违规行为，公司将按照公司规章制度进行处理，必要时追究相关责任人的法律责任。
2. 追究责任：对于严重影响公司利益的违规行为，公司将追究相关责任人的责任，并对其进行处罚。
员工报销票据的管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范员工报销行为，确保公司资金安全，提高财务工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条本制度依据国家相关法律法规、财务会计制度及公司内部管理规定制定。
第二章报销范围及标准第四条员工报销范围包括但不限于以下事项：1. 差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 业务招待费：因业务需要而发生的宴请、招待、礼品等费用；3. 办公用品费：因工作需要购置的办公用品费用；4. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第五条报销标准：1. 差旅费：根据国家及公司相关规定执行；2. 业务招待费：严格按照公司规定和实际需要，合理控制费用；3. 办公用品费：按照实际需求，经审批后购买；4. 其他费用：根据实际情况，经审批后报销。
第三章报销流程第六条员工报销流程如下：1. 员工填写报销单，详细列明报销事项、金额、日期等；2. 报销单经部门负责人审核签字后，提交至财务部门；3. 财务部门对报销单进行审核，确认无误后，将报销单交予财务负责人审批；4. 财务负责人审批后，将报销单交予出纳办理报销手续；5. 出纳办理报销手续后，将报销款项支付给员工。
第四章票据管理第七条员工报销时，必须提供真实、合法、有效的票据，包括但不限于以下几种：1. 交通票据：飞机票、火车票、汽车票等；2. 住宿票据：酒店住宿发票、民宿住宿发票等；3. 伙食补助费票据：餐饮发票、餐费报销单等；4. 业务招待费票据：发票、收据等；5. 办公用品费票据：发票、收据等；6. 其他费用票据：发票、收据等。
第八条员工报销时，应将票据粘贴在报销单背面，确保票据清晰、完整。
第五章票据审核与归档第九条财务部门在审核报销单时，应对票据进行以下审核：1. 票据的真实性、合法性；2. 票据的完整性、准确性；3. 票据的报销范围、标准是否符合规定。
第十条审核通过的报销单，由财务部门归档保管，归档期限根据国家相关规定执行。
报销票据管理制度
报销票据管理制度一、制度目的为规范公司的财务管理和报销流程，保障公司资金安全，根据相关法律法规和公司内部管理要求，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的报销票据管理事项。
三、报销票据种类及要求1. 报销票据种类包括但不限于：发票、收据、账单等，必须是经合法渠道获取的正规票据。
未经合法渠道获取及无法提供有效证明的费用不得报销。
2. 报销票据应当真实、完整、清晰、准确无误，包括但不限于：发票金额、时间、地点等信息，发票抬头、税号等信息，收据的签字、日期等信息，账单的项目明细、金额、日期等信息。
3. 报销票据应当符合相关财务与税务管理要求，否则不予受理报销。
四、报销流程1. 填写报销单：员工在申请报销时，需填写公司规定的报销单，并提供相应的报销票据。
报销单内容包括但不限于：姓名、编号、部门、岗位、报销事由、报销金额、报销时间、报销说明等信息。
2. 提交报销单及票据：员工将填好的报销单和相关票据交由所在部门负责人审核。
负责人需对报销单和票据进行审查核对，确保报销内容合规、票据真实有效。
3. 报销审批: 部门负责人审核后如有需要，将报销单及票据披交财务部门审核。
财务部门审核后如无异议即可予以报销审批。
4. 资金拨付: 财务部门审批后将符合要求的报销款项转账或发放支票。
五、票据管理1. 票据保存：公司要求员工对所有报销所需的票据进行妥善保管，要求保存至少3年以上。
2. 票据归档：每位员工的报销票据应当进行分类归档，并按要求整理保存。
财务部门有权随时对员工的票据进行抽查核实。
3. 票据损毁或遗失：员工应尽量避免报销票据的损毁或遗失，如有遗失报销票据需向财务部门做书面说明，附带相关补充证明。
六、违规处理1. 对于虚假报销、弄虚作假、恶意挪用、篡改报销票据的行为，公司将严肃处理，情节严重者将予以辞退、追究法律责任。
2. 对未按规定保存票据、或者票据管理不善造成重大财产损失的员工，公司将视情节给予相应的纪律处分，并要求做出书面检讨。
报销原始票据管理制度
报销原始票据管理制度第一章总则第一条为规范单位报销活动，加强财务管理，提高财务核算的准确性和规范性，制定本制度。
第二条本制度适用于单位内所有报销活动及相关人员。
第三条报销原始票据指得是由单位发生的费用事项的凭证，包括但不限于发票、收据等。
第四条报销原始票据管理制度的遵守和执行事关单位财务管理的良性运行，必须认真执行，不得有违反及旷工、事假、病假的情况。
第五条报销原始票据管理制度的具体内容由单位财务部门根据实际情况进行制定和调整。
第二章报销原始票据的保管第六条报销原始票据必须在单位规定的报销期限内进行报销，未报销的原始票据需要在规定时间内归还。
第七条报销原始票据应妥善保管，防止遗失、损坏或被盗。
第八条报销原始票据应按照时间顺序和分类进行整理，便于查找和核对。
第九条报销原始票据的保管责任应由报销人自行负责，如有遗失或损坏需及时通知财务部门进行备案。
第十条报销原始票据应在规定的时间进行报销，并按照规定的流程进行审核和报销。
第三章报销原始票据的提交第十一条报销人在进行报销时，必须提供完整的原始票据，不得提供假票据或无凭据报销。
第十二条报销人对提供的原始票据应进行核对，确保票据内容真实、完整、准确。
第十三条财务部门对收到的原始票据应及时进行审核，确保票据的真实性和合法性。
第十四条财务部门应对外单位或个人的开具的发票进行认证，确保报销的合规性。
第四章报销原始票据的报销第十五条报销的原始票据应按照规定的流程进行审核和报销，不得有违章操作。
第十六条报销时如出现有关文书需要填写的，应按照规定填写并签字确认，确保流程合规。
第十七条报销原始票据的金额应与报销申请单及相关证明文件一致，否则不予报销。
第十八条财务部门应按照规定的时间进行报销，及时将报销款项发放到报销人账户。
第十九条报销人应在规定时间内领取报销款项，并对领款金额进行核对，如有不符需及时提出异议。
第二十条报销原始票据报销完毕后，应及时进行归档，保存相关文件备查。
公司票据管理及财务报销制度
公司票据管理及财务报销制度第一章总则第一条为规范公司票据管理，确保公司财务报销的合规性、合理性和效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职、临时工等。
第二章票据管理第三条票据管理原则（一）合法性原则：所有票据必须合法取得，符合国家法律法规和公司规定。
（二）真实性原则：所有票据必须真实反映经济业务，不得伪造、变造、涂改等。
（三）完整性原则：所有票据必须完整，包括发票、收据、支票等，不得缺少任何一张。
（四）安全性原则：所有票据必须妥善保管，防止丢失、被盗、损坏等。
第四条票据取得（一）所有票据必须通过合法途径取得，不得购买、借用、盗用等非法途径取得。
（二）所有票据必须符合国家法律法规和公司规定，包括发票、收据、支票等。
（三）所有票据必须真实反映经济业务，不得伪造、变造、涂改等。
第五条票据保管（一）所有票据必须由专人负责保管，并设立专门的票据保管柜。
（二）所有票据必须分类存放，并建立票据保管台账，记录票据的种类、数量、金额等。
（三）所有票据必须妥善保管，防止丢失、被盗、损坏等。
第六条票据使用（一）所有票据必须按照规定的用途使用，不得擅自改变用途。
（二）所有票据必须在使用前进行审核，确保票据的真实性、合法性、完整性。
（三）所有票据必须在使用后进行报销，不得擅自销毁、遗弃等。
第三章财务报销第七条财务报销原则（一）合法性原则：所有报销必须符合国家法律法规和公司规定。
（二）真实性原则：所有报销必须真实反映经济业务，不得虚报、假报。
（三）合理性原则：所有报销必须符合公司经营需要和预算管理要求，不得浪费、过度消耗等。
（四）公开透明原则：所有报销必须公开透明，严格按照公司规定的流程进行审批和报销。
第八条财务报销流程（一）申请：员工在发生费用后，按照公司规定的标准和流程填写报销申请单，并附上相关凭证。
（二）审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的真实性、合理性和合法性。
报销票据管理办法
报销票据管理办法1.引言报销票据管理是企业财务管理的重要组成部分，它涉及到企业的经济效益和资金流转。
为了规范企业的报销票据管理，提高财务管理的效率和精确度，制定本《报销票据管理办法》。
2.报销票据的定义报销票据是指企业在业务活动中发生的费用支出所产生的票据，包括但不限于发票、收据、支票等。
报销票据是企业报销费用的依据和凭证。
3.报销票据的分类和要求根据报销票据的性质和用途，报销票据分为以下几类：3.1 发票类发票类报销票据是指购买商品或服务时所开具的发票，包括增值税专用发票、普通发票等。
企业在报销过程中应该按照以下要求：•发票类报销票据必须真实、准确地记录了相关交易的内容和金额；•发票类报销票据必须有合法的税务机关或相关部门的税务章；•发票类报销票据必须在规定时间内进行申报和报销。
3.2 收据类收据类报销票据是指企业向他人支付费用，对方开具的收据。
企业在报销过程中应该按照以下要求：•收据类报销票据必须真实、准确地记录了相关交易的内容和金额；•收据类报销票据必须有收款人的真实姓名和签字或盖章确认；•收据类报销票据必须在规定时间内进行申报和报销。
3.3 支票类支票类报销票据是指企业向他人支付费用时所开具的支票。
企业在报销过程中应该按照以下要求：•支票类报销票据必须真实、准确地记录了相关交易的内容和金额；•支票类报销票据必须有付款人的真实姓名和签字或盖章确认；•支票类报销票据必须在规定时间内进行申报和报销。
4.报销票据的管理流程为了规范报销票据的管理流程，提高财务管理的效率和精确度，企业应该遵循以下流程：1.提交票据申请：申请人将所需报销的票据及报销费用的明细填写在申请表上，提交给相关部门；2.审核申请：相关部门对提交的票据申请进行审核，确保申请的合规性和真实性；3.确认报销费用：相关部门确认报销费用的正确性及合理性，并通过系统进行审批；4.电子归档：报销费用通过系统审批后，相关部门将报销票据的电子版归档保存；5.报销付款：企业根据报销费用的金额和时间安排进行付款。
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报销票据管理规定
财务报销是财务工作的基础部分，财务报销牵涉面广泛，不仅受限于会计法、税法、合同法、发票管理办法等国家法律法规，同时还受制于本单位财务管理制度。
一、财务报销发票使用规定
《税收管理法》二十一条规定：“单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票”。
目前我国在经营活动中正常使用的发票有两种，即增值税专用发票和普通发票。
增值税专用发票一般只能由增值税一般纳税人领购使用；普通发票则可以由从事经营活动并办理了税务登记的各种纳税人领购使用；未办理税务登记的纳税人也可以向税务机关申请领购使用普通发票。
但对无固定经营场地或者财务制度不健全的纳税人请领购发票，主管税务机关有权要求其提供担保人，不提供担保人的可以视其情况要求其提供保证金，并限期缴销发票。
《会计法》规定，对不真实，不合法的原始凭证，财务人员有权不予受理；对弄虚作假、严重违法的原始凭证，财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任；对记载不准确、不完整的原始凭证，财务人员有权退回，要求重新补齐。
《发票管理办法》二十二条规定：不符合规定的发票，不得作为报销凭证，任何单位和个人有权拒绝。
不符合规定的发票是指：
（1）开具或取得的发票是应经而未经税务机关监制；（2）填写项目不齐全；
（3）内容不完整；
（4）字迹不清楚；
（5）没有加盖财务印章或发票专用章；
（6）伪造、作废以及其他不符合税务机关规定的发票。
《发票管理办法实施细则》三十五条规定，单位和个人在开具发票时，必须做到：
（1）按号码顺序填开，填写项目齐全；
（2）内容真实；
（3）字迹清楚；
（4）全部联次一次复写、打印、内容完全一致；
（5）并在发票联和抵扣联加盖财务印章或发票专用章。
财务发票是财务报销的第一手有效凭证，显然财务发票的合法性、完整性、真实性、正确性成了财务报销的关注点。
1、发票的合法性、合规性规定
（1）国家税务总局统一负责全国发票管理工作，取得的发票必须符合国家规定，由国家统一印制或指定单位印制。
根据《税收征管法》第二十二条规定：增值税专用发票
由国务院税务主管部门即国家税务总局指定的企业统一印制；普通发票按照国务院主管部门的规定，分别由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局指定企业印制；未经税务机关指定任何印刷企业不得印制发票。
增值税专用发票、普通发票法定标志是发票正上方印有椭圆型或圆形的“全国统一发票监制章XX省XX市国家税务总局监制”或“全国统一发票监制章XX省XX市地方税务局监制”；从行政机关、事业单位或其它非营业性组织取得的收费收据必须带有财政部门或其它规定机构的收据监制章，合法性标志是发票正上方印有椭圆型或圆形的“财政票据监制章XX市财政局监制”。
（2）发票必须盖有开票单位的“财务专用章”或“发票专用章”，如果是税务机关代开统一发票，还必须盖有“XX省XX市地方税务局代开发票专用章”。
2、发票基本要素完整性规定
发票上开票日期、客户名称、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额，开票人等项目均要按规定要求完整填写。
项目不完整一般要开票单位补填。
增值税专用发票还应具备纳税人、税务登记号、适用税率、应纳增值税额等内容。
3、发票内容的正确性规定
《会计法》十四条规定：发票记载的各项内容均不得涂
改、挖补，填写应正确。
发票有错误的，应当由开具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。
发票金额有错误的，不得在原始凭证上更正，应当由出具单位重开。
发票大小写金额不一致视为废票。
4、票据内容的真实性
任何经济业务事项都得有真实的货物交易，任何单位不得以虚假的经济业务事项或者资料进行会计核算，发票上填写的各项内容应与实际交易一致。
真实性主要表现在以下二方面；
（1）货物种类真实
项目名称中货物名称种类与实际入库货物一致，不能多列、少列、不列。
如果所有货物在一张发票上无法全列，那货物名称栏可填写“详见清单”。
但清单中所列内容必须与发票实物一致，并且清单必须盖有与发票一致的“财务专用章”或“发票专用章”。
（2）数量的真实
在实际工作中可能出现供货单位因发票开票金额限制导致同一笔经济业务不能同开一张发票，而采用拆分数量、金额的形式，比如把设备台数拆为0.5台，0.1台，0.3台
等，这明显有违真实性原则。
5、票据有效期规定
为避免发票在使用过程中被盗用、仿制，税务票据管理中心会不定期更改发票样式，并且在发票左上角或最左边注明该发票于X 年X月前使用有效。
二、财务票据附件使用规定
在绝大多数情况下报销凭一张发票是不够的，往往需要附审批表、合同文本、招投标文件等资料作为发票付款依据，用以进一步说明付款的必要性、合理性、合法性。
1、差旅费、业务招待费、修理费等
差旅费、业务招待费、修理费等发票需附签字完备的审批单原件报销。
2、物资采购
原材料、设备材料、办公用品等采购发票需附请购审批单及仓库保管员签字确认入库单、财务会计确认的支付凭证办理报销手续。
3、涉及到个人工资、奖金、补贴等支付应提供人力资源部通知单。
三、财务报销其他规定
1、向农民购买农副产品以及金额1000元以下的经济业务可以使用现金，此外都得办理转帐结算业务。
2、领用支票预付货款或要求汇款预付货款时，经办人应填写支票领用审批单或汇款申请单，按资金审批程序办理相关审批手续。
预借支票或预汇款后，应在10日内按相关审批程序办理清帐手续。
3、各种报销票据应于公历12月31日前报销完毕，上年度未报销的发票视为无效发票，不再报销。
4、从外单位取得的原始凭证如有遗失，必须满足以下条件才可以报销：
（1）到出票单位复印原收据（发票）存根联或记帐联，并加盖出票单位的财务专用章；
（2）由经办人、负责人签字经财务审批后才能作为报销的依据。
（3）遗失车船和飞机票，需说明遗失的原因及提供必要的证明（如住宿发票、一同出差人员的票据）经有关人员签批。
（4）财务部门审核同意后办理报销。
5、发票的基本联次为三联，发票只能凭“发票联”才可以报销。
四、报销流程
1、整理原始票据。
经办人员将所有要报销的票据按不同类别粘贴整理，根据不同的原始票据分别填制各种报销单。
2、办理签字手续。
签字是一种权利，更是一种责任，不同人员签字肩负着不同的责任。
（1）经济业务的经办人或采购人签字：负责该项经济业务的真实性与正确性，确认已按约定或合同提供货物或服务，或确认已按约定或合同预付款。
（2）部门主管签字：确认已按约定或合同提供货物或服务，或确认已按约定或合同预付款。
确认票据齐全、有效，核对本次付款与累计付款情况，付款金额与约定或合同相符。
（3）财务总监签字：审核票据齐全及有效性，同意按货物或服务票据支付。
（4）总经理签字：同意对10万元以下货物或服务启动付款程序；同意对10万元以上货物或服务递交董事长审批同意后启动付款程序。
（5）董事长签字：同意启动付款程序。
（6）财务签字：核对票据齐全有效及付款金额准确性，同意授权出纳支付。
五、本规定制定后，呈总经理核准后实施。