负债工具创新与银行负债业务管理PPT课件
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《商业银行的负债》课件
负债业务的创新
01
负债业务创新的概念
负债业务创新是指商业银行为了满足市场需求，提高竞争力，通过引入
新技术、新方法和新工具等方式，对负债业务进行改进和优化。
02
负债业务创新的类型
包括存款业务创新、贷款业务创新、投资业务创新等。这些创新旨在提
供更加便捷、高效、安全的金融服务，满足客户不断变化的需求。
03
存款负债
存款负债是商业银行最主要的 资金来源，包括活期存款、定
期存款、储蓄存款等。
借款负债
借款负债是指商业银行通过向 中央银行、同业等渠道进行短 期或长期的借款来满足资金需 求。
结算性负债
结算性负债是指商业银行在为 客户办理资金结算过程中产生 的短期资金需求，如汇兑、支 票等业务。
资本性负债
资本性负债是指商业银行为了 满足资本充足率的监管要求而 筹集的长期资金，如发行股票
负债业务创新的意义
负债业务创新是商业银行发展的重要驱动力，有助于提高银行的盈利能
力、降低风险、增强市场竞争力。同时，也有助于推动金融市场的整体
发展和金融体系的稳定。
负债业务的发展趋势
负债业务规模持续扩大
随着经济的发展和金融市场的不断完善，商业银行的负债业务规模将继续扩大。这既包括 传统存款业务的增长，也包括新型负债业务的涌现。
负债业务结构不断优化
商业银行将更加注重负债业务的结构调整，以降低资金成本和提高资金使用效率。例如， 通过引入更多的长期稳定资金来源，优化负债期限结构，降低流动性风险。
负债业务服务模式升级
随着科技的发展和客户需求的升级，商业银行将更加注重服务模式的创新和升级。例如， 通过线上化、智能化、综合化的服务模式，提高服务效率和客户满意度。
第四章 商业银行负债业务管理PPT教学课件
期存款的资金利用率高于活期存款。
（3）定期存款的营业成本低于活期存款。
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3．储蓄存款
储蓄存款是指居民个人在银行的存款，也即我国的城 乡居民储蓄存款，基本也可分为活期和定期两种。
储蓄存款不使用支票，一般是使用存折或存单，手续 比较简单。
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二、存款负债的种类
按存款的所有者划分，有企业存款、同业存款、 财政和其它公共性存款、城乡居民个人存款等；
按存款的稳定性和支取方式划分，有活期存款、 定期存款和储蓄存款等；
按存入的币种划分有本币存款、外币存款等。
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二、存款负债的种类
我国的金融统计主要是按部门分类的方式将存 款划分为财政性存款、企业存款、城镇居民储
资金在途。这笔资金无论甲银行或乙银行，都 不能作为负债而占用。但在途资金作为社会货 币资金总量的一部分，成为中央银行的资金来 源。
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(一) 结算中负债
在我国现行结算制度下，商业银行系统内的在 途资金，实际上为各商业银行的总行所占用。
减少结算在途资金，虽然会相应减少中央银行 和各商业银行总行的资金占用，但同时会相应 增加经营性商业银行的短期负债，社会再生产 过程的资金投入也可相应扩大，这无论是对商 业银行的经营管理还是对社会经济发展，都是 有利的。
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四、银行负债的经营管理目标
1．合理化负债结构，提高存款负债的稳定性 2．调节负债资金运用率 3．降低负债的成本率 4．维持银行负债的增长率
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第二节 存款负债的特征和经营管理策略
一、存款负债的基本特征 1．利息高低 2．利率形式和计息方法 3．附加服务 4．存款期限 5．能否转让 6．提款方式
（3）定期存款的营业成本低于活期存款。
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3．储蓄存款
储蓄存款是指居民个人在银行的存款，也即我国的城 乡居民储蓄存款，基本也可分为活期和定期两种。
储蓄存款不使用支票，一般是使用存折或存单，手续 比较简单。
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二、存款负债的种类
按存款的所有者划分，有企业存款、同业存款、 财政和其它公共性存款、城乡居民个人存款等；
按存款的稳定性和支取方式划分，有活期存款、 定期存款和储蓄存款等；
按存入的币种划分有本币存款、外币存款等。
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二、存款负债的种类
我国的金融统计主要是按部门分类的方式将存 款划分为财政性存款、企业存款、城镇居民储
资金在途。这笔资金无论甲银行或乙银行，都 不能作为负债而占用。但在途资金作为社会货 币资金总量的一部分，成为中央银行的资金来 源。
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(一) 结算中负债
在我国现行结算制度下，商业银行系统内的在 途资金，实际上为各商业银行的总行所占用。
减少结算在途资金，虽然会相应减少中央银行 和各商业银行总行的资金占用，但同时会相应 增加经营性商业银行的短期负债，社会再生产 过程的资金投入也可相应扩大，这无论是对商 业银行的经营管理还是对社会经济发展，都是 有利的。
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四、银行负债的经营管理目标
1．合理化负债结构，提高存款负债的稳定性 2．调节负债资金运用率 3．降低负债的成本率 4．维持银行负债的增长率
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第二节 存款负债的特征和经营管理策略
一、存款负债的基本特征 1．利息高低 2．利率形式和计息方法 3．附加服务 4．存款期限 5．能否转让 6．提款方式
第三章负债业务与管理PPT课件
1970年马萨诸塞州储蓄贷款协会创办了一 种新的储蓄存款账户-nows。
1983年出现超级支付命令账户
5
Nows与super nows 特点
Nows: 存款人可随时从该账户中开出“可转让支付
命令”用来向第三者付款，可用于提款，经 背书可转让 银行按账户的平均余额支付较高利息 Super nows: 有最低存款余额限制2500美元、利率较高 可无限制发出支付命令，按月收手续费 ➢
第三章 负债业务与管理
1
第一节 银行存款负债概述
一、存款种类 交易账户存款 非交易账户存款：主要是为了获取收益而存
入的款项 存款创新业务
2
交易账户存款
活期存款 可转让支付命令账户（nows）、超级可转
让支付命令账户（super nows） 自动转账服务制度（ATS） 货币市场存款账户（MMDA）
对吸收存款的竞争越激烈，银行所能吸收的 资金越少
25
央行货币政策---以扩张政策为例
利率降低，根据利率的替代效应，存款减少； 根据利率的收入效应，存款增加
利率降低，股票等资产价格上升，若投资者认 为股票价格上升空间小，则资金撤离资本市场， 原始存款增加；若投资者认为价格会继续上升， 则资金进入资本市场。
平自定，多是固定利率。
15
个人退休金账户
美国1974年为有工资收入者创办 存款在规定的金额之上、并在规定的年龄之
后支取。 这种账户的诱人之处是其利息所得可以免税
而且银行给付的利率较高
16
存款创新业务
种类：
➢ 现金管理账户：由多个币种、不同期限的多 种存款组成
➢ 指数定期存款：该类存单收益与物价、有价 证券价格、外汇等挂钩
2、存款保险制度：是指特设的保险机构要 对商业银行所吸收的存款承担保险义务的措 施。 产生：
1983年出现超级支付命令账户
5
Nows与super nows 特点
Nows: 存款人可随时从该账户中开出“可转让支付
命令”用来向第三者付款，可用于提款，经 背书可转让 银行按账户的平均余额支付较高利息 Super nows: 有最低存款余额限制2500美元、利率较高 可无限制发出支付命令，按月收手续费 ➢
第三章 负债业务与管理
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第一节 银行存款负债概述
一、存款种类 交易账户存款 非交易账户存款：主要是为了获取收益而存
入的款项 存款创新业务
2
交易账户存款
活期存款 可转让支付命令账户（nows）、超级可转
让支付命令账户（super nows） 自动转账服务制度（ATS） 货币市场存款账户（MMDA）
对吸收存款的竞争越激烈，银行所能吸收的 资金越少
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央行货币政策---以扩张政策为例
利率降低，根据利率的替代效应，存款减少； 根据利率的收入效应，存款增加
利率降低，股票等资产价格上升，若投资者认 为股票价格上升空间小，则资金撤离资本市场， 原始存款增加；若投资者认为价格会继续上升， 则资金进入资本市场。
平自定，多是固定利率。
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个人退休金账户
美国1974年为有工资收入者创办 存款在规定的金额之上、并在规定的年龄之
后支取。 这种账户的诱人之处是其利息所得可以免税
而且银行给付的利率较高
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存款创新业务
种类：
➢ 现金管理账户：由多个币种、不同期限的多 种存款组成
➢ 指数定期存款：该类存单收益与物价、有价 证券价格、外汇等挂钩
2、存款保险制度：是指特设的保险机构要 对商业银行所吸收的存款承担保险义务的措 施。 产生：
商业银行经营管理第3章商业银行负债业务管理ppt课件
（二）商业银行的负债结构
1、存款负债 存款是商业银行对存款储户的一种负债，存款人 可以随时或按约定时间支取款项，是商业银行传 统业务。它在负债中占有重要的地位，约占负债 总额的70%。存款负债的多少主要取决于客户本 身，但商业银行可以通过积极措施化被动为主动， 提高存款负债的规模，优化存款负责的结构。
3、金融债券
发行金融债券时银行为筹集比较稳定的信 贷资金或特定用途贷款资金向社会发行的 债权证书。银行发行金融债券不需要交纳 存款准备金，且到期时间较长，不能要求 提前清偿，因此稳定性高于存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和 定期储蓄两种。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显的 差异。在国外，储蓄存款的存户包括居民个人、 政府和企业 。我国的储蓄存款则专指居民个人 在银行的存款，政府机关、企业单位的所有存款 都不能称之为储蓄存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（一）银行在新产品的开发和推广过程中，必 须遵循以下原则： 1．规范性原则
存款工具创新必须符合存款的基本特征和规范， 也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计， 对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差 异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和 组合，从而创造出新的存款品种。 2．效益性原则
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（三）储蓄存款 储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息
1、存款负债 存款是商业银行对存款储户的一种负债，存款人 可以随时或按约定时间支取款项，是商业银行传 统业务。它在负债中占有重要的地位，约占负债 总额的70%。存款负债的多少主要取决于客户本 身，但商业银行可以通过积极措施化被动为主动， 提高存款负债的规模，优化存款负责的结构。
3、金融债券
发行金融债券时银行为筹集比较稳定的信 贷资金或特定用途贷款资金向社会发行的 债权证书。银行发行金融债券不需要交纳 存款准备金，且到期时间较长，不能要求 提前清偿，因此稳定性高于存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和 定期储蓄两种。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显的 差异。在国外，储蓄存款的存户包括居民个人、 政府和企业 。我国的储蓄存款则专指居民个人 在银行的存款，政府机关、企业单位的所有存款 都不能称之为储蓄存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（一）银行在新产品的开发和推广过程中，必 须遵循以下原则： 1．规范性原则
存款工具创新必须符合存款的基本特征和规范， 也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计， 对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差 异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和 组合，从而创造出新的存款品种。 2．效益性原则
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（三）储蓄存款 储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息
商业银行负债业务管理(1)PPT课件
定期存款工具创新
（一）可转让定期存单（CDs）
1、定义：指银行发行对持有人偿付具有可转让性质的定期存款凭
证。凭证上载有发行的金额及利率，还有偿还日期和方法。如果 存单期限超过1 年，则可在期中支付利息。在纽约货币市场，通 常以面值为100万美元为定期存单的单位，有30 天到5 年或7 年不 等的期限，通常期限为1—3 个月。一律于期满日付款。
可以在到期日自动转存，也可根据客户意愿,到期办 理约定转存。人民币存期分为三个月、六个月、一年、 两年、三年、五年六个档次。外币存期分为一个月、 三个月、六个月、一年、两年五个档次。
• （4）.零存整取
•
指开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由您自定）、到期
一次支取本息的一种个人存款。开户手续与活期储蓄相同，只是每月
• （一）主动负债 • 注意重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发，并针对客户的储蓄动
机设计出多样化的储蓄存款工具；做好宣传，进行网点建设。
• （二）提高存款稳定性策略 • 1、衡量存款稳定性指标 • 活期存款稳定率=（活期存款最低余额/活期存款平均余额）*100% • 活期平均占用天数=（活期存款平均余额*计算期天数）/存款支付总额 • 2、策略 • 提高易变性存款稳定性（取决于存款客户的多少，然后取决于银行能否提供
金融服务
• 二、定期存款
• 1、客户预先约定取款期限，一般不能提前支 取的存款。银行负到期即付款的经济义务。
• 2、工具：可转让、不可转让存单、存折、清 单
• 3、特点：银行稳定资金来源、资金利率高于 活期利率、营业成本低于活期存款。
• 三、储蓄存款
• 1、居民个人在银行的存款。储蓄存款分为活期和定期政府机关、 企业单位的所有存款不属于该存款范围，公款私存被视为违法 现象。
商业银行负债业务经营管理ppt课件
其中使用支票付款不得超过3次。
自动转账服务账户(ATS)
开始出现于1978年，是由时期的电话转账制度 演变而来。储户在使用这种账户服务时，一开 始要同时在银行开立两个账户，一是无息的活 期存款账户；另一个是有息的储蓄账户。其中 活期存款账户上最低保持一美元。当用户不需 要转账服务时，可将存款存于有息的储蓄账户 中获取存款的利息；当储户需要签发支票进行 转账支付时，可通过电话通知开户行，开户行 即按照客户要求将必要的金额从储蓄账户转入 活期账户之中，再为客户提供转账服务。开立 这种账户，存户需要交纳一定的手续费。
业务的基础。 4. 传统的定期存款使用存款单，一般不可转让，
不能在金融市场上流通。提前支取支付罚息。
储蓄存款
是一种主要面向个人和非营利机构的，为了 积蓄货币资产和获取利息而开立的存款账户。
存折或含蓄存款支票簿。 流动性风险介于活期与定期之间，利息也介
于活期与定期之间。 存在活期储蓄与定期储蓄之分。 活期储蓄随时可以支取，但不能透支，也不
能通过签发支票进行转账支付。定期储蓄需 提前7天通知银行。
（二）按存款的持有人划分
1. 财政性存款——各级财政金库和机关、团体、部 队、学校等事业单位预算资金和预算外资金的存 款，是国家集中起来的待分配待使用的收入。
2. 企业存款——工商企业把在生产流通过程中的支 付准备金和部分扩大再生产积累基金存放在商业 银行所形成的负债。
2. 派生存款——银行发放贷款而衍生的存款。 不是再生产过程中资金或货币的真实转移， 而是社会购买力的扩大，因此不增加商业银 行的清偿能力。
（四）按存款的币种划分
1. 本币存款 2. 外币存款
二、创新的存款业务
西方银行存款创新的原因 活期存款的创新形式 定期存款的创新形式 储蓄存款的创新形式
自动转账服务账户(ATS)
开始出现于1978年，是由时期的电话转账制度 演变而来。储户在使用这种账户服务时，一开 始要同时在银行开立两个账户，一是无息的活 期存款账户；另一个是有息的储蓄账户。其中 活期存款账户上最低保持一美元。当用户不需 要转账服务时，可将存款存于有息的储蓄账户 中获取存款的利息；当储户需要签发支票进行 转账支付时，可通过电话通知开户行，开户行 即按照客户要求将必要的金额从储蓄账户转入 活期账户之中，再为客户提供转账服务。开立 这种账户，存户需要交纳一定的手续费。
业务的基础。 4. 传统的定期存款使用存款单，一般不可转让，
不能在金融市场上流通。提前支取支付罚息。
储蓄存款
是一种主要面向个人和非营利机构的，为了 积蓄货币资产和获取利息而开立的存款账户。
存折或含蓄存款支票簿。 流动性风险介于活期与定期之间，利息也介
于活期与定期之间。 存在活期储蓄与定期储蓄之分。 活期储蓄随时可以支取，但不能透支，也不
能通过签发支票进行转账支付。定期储蓄需 提前7天通知银行。
（二）按存款的持有人划分
1. 财政性存款——各级财政金库和机关、团体、部 队、学校等事业单位预算资金和预算外资金的存 款，是国家集中起来的待分配待使用的收入。
2. 企业存款——工商企业把在生产流通过程中的支 付准备金和部分扩大再生产积累基金存放在商业 银行所形成的负债。
2. 派生存款——银行发放贷款而衍生的存款。 不是再生产过程中资金或货币的真实转移， 而是社会购买力的扩大，因此不增加商业银 行的清偿能力。
（四）按存款的币种划分
1. 本币存款 2. 外币存款
二、创新的存款业务
西方银行存款创新的原因 活期存款的创新形式 定期存款的创新形式 储蓄存款的创新形式
《商业银行负债业务》课件
1 2
短期非存款负债业务概述
是指银行在一年内偿还的负债，主要包括短期借 款和同业拆借等。
短期非存款负债业务的作用
满足银行临时资金需求，补充流动性，优化资金 结构。
3
短期非存款负债业务的经营管理
银行应合理规划短期负债规模和结构，降低资金 成本，提高资金使用效率。
中长期非存款负债业务
01
中长期非存款负债业务概述
非存款负债业务的定价策略
银行应根据市场利率、资金供求状况等因素，制定 合理的定价策略，提高非存款负债业务的竞争力。
非存款负债业务的风险管 理
银行应建立健全的风险管理体系，对非存款 负债业务进行全面风险管理，防范和控制相 关风险。
04
负债业务的创新与发展
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
负债业务创新的方式
产品创新
开发新的负债产品，满足客户多 样化的需求。例如，推出货币市 场基金、债券型基金等。
服务创新
提供更加便捷、高效的服务，提 高客户满意度。例如，通过互联 网和移动设备提供自助服务，实 现快速转账和查询。
营销创新
采用新的营销策略和手段，扩大 负债业务的规模。例如，通过优 惠利率、奖励计划等方式吸引客 户。
是指银行在一年以上偿还的负债，主要包括长期借款和债券发行等。
02
中长期非存款负债业务的作用
满足银行长期资金需求，支持资产扩张和业务发展。
03
中长期非存款负债业务的经营管理
银行应合理规划中长期负债规模和结构，降低财务风险，提高财务稳健
性。
非存款负债业务的经营管理
非存款负债业务的经营管 理原则
银行应遵循稳健经营、风险控制、成本效益 等原则，确保非存款负债业务的可持续发展 。
商业银行的负债业务管理PPT课件
第3页/共84页
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和 结构特征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
第4页/共84页
（二）银行负债的作用（2）
第29页/共84页
（三）储蓄存款（5）
• 5、货币市场存款帐户 • 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其
利率按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般 有最低存款金额要求（2500美元），利率高低与存 款金额挂钩 • 特点： • 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月 不可超过 3 次 • 客户可自由地将此帐第户30页的/共8金4页额与其他个人存款帐户
第32页/共84页
（四）非存款性借款（3）
• 2．短期借款对提高商业银行资金利用效率的作用 • （1）如果商业银行的全部流动性需要都由银行的二级准备来满足，商业银行可以通
过短期借款达到持有利息较高但流动性较弱的资产 • （2）短期借款可以不断地增加投资和信贷总额，扩大商业银行的资产规模，从而获
期确定、利率确定的定期存单 • 处理方式： • 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 • 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，
但可约定转存 • 提前提取者，存款第人20页要/共接84页受很高的罚款
（二）定期存款（4）
• （2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动 利率。最低面值为10 000美元，不可转让
一、商业银行负债的概念及其作用
• （一）银行负债的概念及其特点 • （二）银行负债的作用
第1页/共84页
（一）银行负债的概念及其特点（1）
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和 结构特征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
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（二）银行负债的作用（2）
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（三）储蓄存款（5）
• 5、货币市场存款帐户 • 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其
利率按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般 有最低存款金额要求（2500美元），利率高低与存 款金额挂钩 • 特点： • 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月 不可超过 3 次 • 客户可自由地将此帐第户30页的/共8金4页额与其他个人存款帐户
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（四）非存款性借款（3）
• 2．短期借款对提高商业银行资金利用效率的作用 • （1）如果商业银行的全部流动性需要都由银行的二级准备来满足，商业银行可以通
过短期借款达到持有利息较高但流动性较弱的资产 • （2）短期借款可以不断地增加投资和信贷总额，扩大商业银行的资产规模，从而获
期确定、利率确定的定期存单 • 处理方式： • 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 • 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，
但可约定转存 • 提前提取者，存款第人20页要/共接84页受很高的罚款
（二）定期存款（4）
• （2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动 利率。最低面值为10 000美元，不可转让
一、商业银行负债的概念及其作用
• （一）银行负债的概念及其特点 • （二）银行负债的作用
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（一）银行负债的概念及其特点（1）
商业银行负债业务创PPT课件
第二章第一节 银行负债的作用
一、银行负债的概念
银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务。负债业务是银行筹措资金，形成资金来源 的业。务。
银行负债的特点：1、是现实存在的； 2、能用货币衡量的；3、偿付以后才能消失。
1
二、银行负债业务的构成
商业银行第的二负债节结构银主行要存由款存款业、务借入款和
申请人在取得支票帐户时应存入不低于 5,000元资金；存款帐户内要保持一定的存款余 额，确保支票使用的足额支付。
5
1、我国储蓄存款业务创新
（2）教育储蓄
用于接受非义务教育。具有存期灵活、利率优 惠、利息免税的特点。实质为零存整取定期储蓄存 款，存期分为1、3、6年三个档次。储户是在校小 学四年级（含）以上的学生。
8
1、我国储蓄存款业务创新
（5）个人通知存款
存款时不约定存期，支取时需提前通知。一般 5万元起存，多存不限，一次性存入可以分次支取。
支取前储户提前一天或七天通知，每次取款应 不少于5万元。按通知存款一天或七天利率档次计息 ，利率高于活期存款
9
1、我国储蓄存款业务创新
（6）存本取息定期储蓄
11
三、我国存款业务的创新
2、对公存款业务创新
（1）通知存款
企业存入款项时不约定存期，支取时提前1天
或7天通知银行。只能办理存取，不能办理结算等其
他业务。
通知存款最低起存金额和最低支取金额分别为 人民币50万元和10万元或等值外币。
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2、对公存款业务创新
（2）协定存款 客户在结算账户之上开立协定存款账户，并约
2
2、定期存一款、基本的存款业务
定期存款来源于企业的剩余资金，目的是取得较高存款利息
一、银行负债的概念
银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务。负债业务是银行筹措资金，形成资金来源 的业。务。
银行负债的特点：1、是现实存在的； 2、能用货币衡量的；3、偿付以后才能消失。
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二、银行负债业务的构成
商业银行第的二负债节结构银主行要存由款存款业、务借入款和
申请人在取得支票帐户时应存入不低于 5,000元资金；存款帐户内要保持一定的存款余 额，确保支票使用的足额支付。
5
1、我国储蓄存款业务创新
（2）教育储蓄
用于接受非义务教育。具有存期灵活、利率优 惠、利息免税的特点。实质为零存整取定期储蓄存 款，存期分为1、3、6年三个档次。储户是在校小 学四年级（含）以上的学生。
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1、我国储蓄存款业务创新
（5）个人通知存款
存款时不约定存期，支取时需提前通知。一般 5万元起存，多存不限，一次性存入可以分次支取。
支取前储户提前一天或七天通知，每次取款应 不少于5万元。按通知存款一天或七天利率档次计息 ，利率高于活期存款
9
1、我国储蓄存款业务创新
（6）存本取息定期储蓄
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三、我国存款业务的创新
2、对公存款业务创新
（1）通知存款
企业存入款项时不约定存期，支取时提前1天
或7天通知银行。只能办理存取，不能办理结算等其
他业务。
通知存款最低起存金额和最低支取金额分别为 人民币50万元和10万元或等值外币。
12
2、对公存款业务创新
（2）协定存款 客户在结算账户之上开立协定存款账户，并约
2
2、定期存一款、基本的存款业务
定期存款来源于企业的剩余资金，目的是取得较高存款利息
负债业务的经营管理教材(PPT 42页)
8
一、传统的存款业务
活期存款 定期存款 储蓄存款
9
二、存款工具创新
存款工具创新的原则
规范性原则 效益性原则 连续性原则 社会性原则
代表性的存款创新工具
可转让支付命令账户、超级可转让支付命令 账户、货币市场存款账户、CDs、自动转账 服务账户、联立定期储蓄、指数存款证等
37
二、测度流动性风险的方法 1、大额负债依赖性（Large Liability Dependence, LLD）
LLD=（大额负债-短期负债）/（盈利性资产-短期 投资）
LLD适用于大银行，可以用来衡量短期流动资金对 银行盈利性资产的支持力度。LLD在50%左右是正 常的，过高意味着银行流动性风险较大。
NOW、MMMF之间自动划拨转帐服务，以使客户 获得最大收益 欧洲美元存单(eurodollar CD) 全球存单(global CD)是本国银行出售的外国存单 到期按当时汇率结算
12
储蓄存款创新
利率自然增长储蓄 边挣边存储蓄 零续定期储蓄 联立定期储蓄 股金汇票账户（Share Draft Account, SDA） 指数存款证 特种储蓄存款 个人退休金账户
23
2、边际成本法
要考虑利率变动等因素的影响，就要使用边际 成本管理方法
边际存款 新 成增 新 本利 增 新 息 存 增款 营资 业金 成本
24
3、市场渗透定价法
是一种着眼于扩大市场份额的定价法
25
4、上层客户定价法
对高余额、低活动性存款客户提供优质服务，收 取利润较高的服务费用，通常为每个高级客户指 定一个银行高级职员提供专门服务
36
第六节 流动性与负债管理
一、传统的存款业务
活期存款 定期存款 储蓄存款
9
二、存款工具创新
存款工具创新的原则
规范性原则 效益性原则 连续性原则 社会性原则
代表性的存款创新工具
可转让支付命令账户、超级可转让支付命令 账户、货币市场存款账户、CDs、自动转账 服务账户、联立定期储蓄、指数存款证等
37
二、测度流动性风险的方法 1、大额负债依赖性（Large Liability Dependence, LLD）
LLD=（大额负债-短期负债）/（盈利性资产-短期 投资）
LLD适用于大银行，可以用来衡量短期流动资金对 银行盈利性资产的支持力度。LLD在50%左右是正 常的，过高意味着银行流动性风险较大。
NOW、MMMF之间自动划拨转帐服务，以使客户 获得最大收益 欧洲美元存单(eurodollar CD) 全球存单(global CD)是本国银行出售的外国存单 到期按当时汇率结算
12
储蓄存款创新
利率自然增长储蓄 边挣边存储蓄 零续定期储蓄 联立定期储蓄 股金汇票账户（Share Draft Account, SDA） 指数存款证 特种储蓄存款 个人退休金账户
23
2、边际成本法
要考虑利率变动等因素的影响，就要使用边际 成本管理方法
边际存款 新 成增 新 本利 增 新 息 存 增款 营资 业金 成本
24
3、市场渗透定价法
是一种着眼于扩大市场份额的定价法
25
4、上层客户定价法
对高余额、低活动性存款客户提供优质服务，收 取利润较高的服务费用，通常为每个高级客户指 定一个银行高级职员提供专门服务
36
第六节 流动性与负债管理
商业银行负债的管理课件60页PPT
还有不成功的可能性。因此，银行要完成预定的筹 资计划，关键还在于注重加强已有产品的吸引力。
3) 提高存款稳定性的策略措施
存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行 中长期和高盈利资产的主要资金来源。
核心存款与易变性存款
在扩大吸收核心存款的同时，应该努力提高易变性存款的稳 定性。
4) 控制存款规模
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志，
内部因素
银行服务质量和服务品种 商业银行资产规模和信誉 新技术在银行领域的广泛应用
3.2.3 商业银行存款负债经营管理
1）影响商业银行存款负债的因素分析
(1) 存款利率。 (2) 服务收费。 (3) 金融新产品的开发。 (4) 金融服务的项目和质量。 (5) 银行资信和贷款便利。 (6) 银行网点设置和营业设施。
超级可转让支付命令的特点：
①存户仅限于个人和非盈利机构，工商企业不得
开户。 ②起存金额为2 500美元，如果余额在2 500美元
以下，则改按储蓄存款计息。
③无最高利率的限制。银行每星期调整利率一
次，每天按复利计息，月后收入存款账户。
④存户每月开出支付命令无限制，但银行要对处 理承付的支票加收一定的费用。
(7) 货币市场存单(MMC)
1978年，由于市场利率上升，引起存款机构的 存款资金减少。于是，金融管理当局批准发行期限 为6个月的货币市场存单。它属不可转让的定期存 单。最低面额为1万美元，最初存期为26周。银行 付给这些存单的最高利率，相当于6个月国库券的平 均贴现率。货币市场存单不按复利计算利息。储蓄 机构发行这种存单，可以阻止储蓄机构的存款额下 降。
学习目标
1
2
3
4
了解商业银行 负债业务的概 念、作用及构 成，拓展了解 存款保险制度 内容
3) 提高存款稳定性的策略措施
存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行 中长期和高盈利资产的主要资金来源。
核心存款与易变性存款
在扩大吸收核心存款的同时，应该努力提高易变性存款的稳 定性。
4) 控制存款规模
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志，
内部因素
银行服务质量和服务品种 商业银行资产规模和信誉 新技术在银行领域的广泛应用
3.2.3 商业银行存款负债经营管理
1）影响商业银行存款负债的因素分析
(1) 存款利率。 (2) 服务收费。 (3) 金融新产品的开发。 (4) 金融服务的项目和质量。 (5) 银行资信和贷款便利。 (6) 银行网点设置和营业设施。
超级可转让支付命令的特点：
①存户仅限于个人和非盈利机构，工商企业不得
开户。 ②起存金额为2 500美元，如果余额在2 500美元
以下，则改按储蓄存款计息。
③无最高利率的限制。银行每星期调整利率一
次，每天按复利计息，月后收入存款账户。
④存户每月开出支付命令无限制，但银行要对处 理承付的支票加收一定的费用。
(7) 货币市场存单(MMC)
1978年，由于市场利率上升，引起存款机构的 存款资金减少。于是，金融管理当局批准发行期限 为6个月的货币市场存单。它属不可转让的定期存 单。最低面额为1万美元，最初存期为26周。银行 付给这些存单的最高利率，相当于6个月国库券的平 均贴现率。货币市场存单不按复利计算利息。储蓄 机构发行这种存单，可以阻止储蓄机构的存款额下 降。
学习目标
1
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3
4
了解商业银行 负债业务的概 念、作用及构 成，拓展了解 存款保险制度 内容
商业银行的负债及其管理幻灯片PPT
2、流动性风险较低，中央银行对定期存款的准备金比率也相应降 低。
3、是银行最稳定的外界资金来源，银行可利用定期存款来支持长 期放款和投资业务，从而赚取利润。
4、传统的定期存款使用存款单，而且一般不可转让，不能在金融 市场上流通。对于定期存款的提前支取，银行通常都收取较高的罚 息。
〔三〕储蓄存款
1、研究确定客户的金融需要。增值保值、方案消 费、平安保密、存取方便，投机和好奇等等。
2、根据研究成果规划新的效劳或改善原有的效劳。
如通胀严重时，着重规划保值储蓄，推出新 的与物价指数挂钩的指数存款证；经济繁荣、 物价稳定下，重点规划消费型存款和存取方便 型存款，并针对性的引进国际通用的通知储蓄、 存取储蓄、自动转帐存款等。
活期余额要始终保持1美元，但可开出超过1美元的支票。客户 开出支票，银行需要付款时，可随时将支付的款项从储蓄帐户转 到活期存款帐户上自动转帐，及时支付支票上的款项。
存款人同时享受收益和效劳上的便利；
对于转帐效劳，存户要交一定的效劳费。
〔三〕新型储蓄存款
1、零续定期储蓄存款。屡次存入、期限在半年以上、5年以内的储 蓄存款。外表上类似于我国的零存整取，不同在于〔1〕对每次 存入的金额没有最低和最高的限制；〔2〕期满前3个月，既不能 存也不能取；〔3〕存款采用定期利率计算。这种存款对收入较 高而又不稳定的客户，如自由职业者较有吸引力。
第三章 商业银行的负债及其管理
第一节 存款负债业务 第二节 存款的经营与管理 第三节 非存款负债业务及管理
第一节 存款负债业务
一、传统的存款业务 二、存款工具的创新 三、我国商业银行存款业务的种类
一、传统的存款业务
〔一〕活期存款 〔二〕定期存款 〔三〕储蓄存款
〔一〕活期存款
3、是银行最稳定的外界资金来源，银行可利用定期存款来支持长 期放款和投资业务，从而赚取利润。
4、传统的定期存款使用存款单，而且一般不可转让，不能在金融 市场上流通。对于定期存款的提前支取，银行通常都收取较高的罚 息。
〔三〕储蓄存款
1、研究确定客户的金融需要。增值保值、方案消 费、平安保密、存取方便，投机和好奇等等。
2、根据研究成果规划新的效劳或改善原有的效劳。
如通胀严重时，着重规划保值储蓄，推出新 的与物价指数挂钩的指数存款证；经济繁荣、 物价稳定下，重点规划消费型存款和存取方便 型存款，并针对性的引进国际通用的通知储蓄、 存取储蓄、自动转帐存款等。
活期余额要始终保持1美元，但可开出超过1美元的支票。客户 开出支票，银行需要付款时，可随时将支付的款项从储蓄帐户转 到活期存款帐户上自动转帐，及时支付支票上的款项。
存款人同时享受收益和效劳上的便利；
对于转帐效劳，存户要交一定的效劳费。
〔三〕新型储蓄存款
1、零续定期储蓄存款。屡次存入、期限在半年以上、5年以内的储 蓄存款。外表上类似于我国的零存整取，不同在于〔1〕对每次 存入的金额没有最低和最高的限制；〔2〕期满前3个月，既不能 存也不能取；〔3〕存款采用定期利率计算。这种存款对收入较 高而又不稳定的客户，如自由职业者较有吸引力。
第三章 商业银行的负债及其管理
第一节 存款负债业务 第二节 存款的经营与管理 第三节 非存款负债业务及管理
第一节 存款负债业务
一、传统的存款业务 二、存款工具的创新 三、我国商业银行存款业务的种类
一、传统的存款业务
〔一〕活期存款 〔二〕定期存款 〔三〕储蓄存款
〔一〕活期存款
第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
第3章 商业银行 负债业务管理
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
第二章商业银行的负债业务PPT课件
负债成本构成主要有以下几个部分： （一） 利息成本：定义，利率选择，优缺点 （二） 营业成本 （三） 相关成本
25
利息成本 银行按约定的存款利率以货币形式 直接支付给债权人的报酬，具体数额 取决于利息率和商业银行的负债结构
营业成本 除利息之外的一切开支，包括
员工薪资、办公费用等
有关成本 ①风险成本：因存款增加引起商业银行
2、 储蓄存款
这是商业银行为满足居民个人积蓄货币和获得利息收入的需要而开办的一种存款业 务。储蓄存款分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两类。
3、 同业拆借
同业拆借。这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、 空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定 准备金头寸、融通资金的重要渠道。
3
三、银行负债的经营原则
（一）依法筹资原则 （二）成本控制原则 （三）适度规模原则 （四）结构合理原则
四、银行负债的构成：存款、借入款、其他负债
4
第二节存款业务
一、商业银行存款负债的种类
（一）传统的负债业务 1.活期存款 2.定期存款 3.储蓄存款
（二）创新类存款 包括可转让支付命令账户、 自动转账服务账户、个人 退休金账户等。
(
)
A、依法筹资原则
B、成本控制原则
C、适度规模原则
D、结构合理原则
34
第三章 商业银行负债及其管理
本章同步测试 三、多项选择题
4、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为(
)
A 活期存款
B 定期存款
C 储蓄存款
D 大额可转让定期存单
35
第三章 商业银行负债及其管理
本章同步测试
三、多项选择题
25
利息成本 银行按约定的存款利率以货币形式 直接支付给债权人的报酬，具体数额 取决于利息率和商业银行的负债结构
营业成本 除利息之外的一切开支，包括
员工薪资、办公费用等
有关成本 ①风险成本：因存款增加引起商业银行
2、 储蓄存款
这是商业银行为满足居民个人积蓄货币和获得利息收入的需要而开办的一种存款业 务。储蓄存款分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两类。
3、 同业拆借
同业拆借。这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、 空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定 准备金头寸、融通资金的重要渠道。
3
三、银行负债的经营原则
（一）依法筹资原则 （二）成本控制原则 （三）适度规模原则 （四）结构合理原则
四、银行负债的构成：存款、借入款、其他负债
4
第二节存款业务
一、商业银行存款负债的种类
（一）传统的负债业务 1.活期存款 2.定期存款 3.储蓄存款
（二）创新类存款 包括可转让支付命令账户、 自动转账服务账户、个人 退休金账户等。
(
)
A、依法筹资原则
B、成本控制原则
C、适度规模原则
D、结构合理原则
34
第三章 商业银行负债及其管理
本章同步测试 三、多项选择题
4、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为(
)
A 活期存款
B 定期存款
C 储蓄存款
D 大额可转让定期存单
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第三章 商业银行负债及其管理
本章同步测试
三、多项选择题
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活期存款:可由用户随时存取和转让的存款. 是商业银行最重要的资金来源,占全部负债 的50-70%左右.
对银行来说，利率低,流动性风险较大,营业 成本较高.
6
传统的存款业务
定期存款:客户和银行事先约定存款期限的 存款.一般来说,客户提前支取会承受利息损 失.
其特点:利率高于活期存款,营业成本低于活 期存款,比较稳定.
业借入,其他短期借款）；中长期借款---债券负 债（国内债券负债，国际债券负债） (3)我国商业银行负债结构的变化(P65)
3
4，负债的作用
（1）负债是商业银行最重要的资金来源。 （2）是开展业务的基础（支付中介的基础，
信用中介的基础）。 （3）负债的规模与结构决定着资产的规模
和结构。 （4）负债使国民消费基金转化为积累资金。 （5）负债能够调节宏观经济运行(平衡信
12
三、短期借款的管理
主要特征：流动性非常强、利率风险较高、 需要相对集中、主要用于弥补短期资金。
主要包括：同业借款、向央行借款、其他 借款。
13
同业借款
概念：指金融机构之间的短期资金融通。 主要用途：调剂法定准备金、短期流动资
金。 特点：利率一般高于同期存款利率、低于
短期贷款利率、低于向央行借款利率、期 限短于3个月。 (P82)
贷收支，调节货币流通，加速社会资金周 转，促进国民经济发展的作用)。
4
二、商业银行存款业务及其管理
1，传统的存款业务：活期存款（支票存款， 交易帐户）、定期存款、储蓄存款
2，存款工具创新：可转让支付凭证帐户、 货币市场存款、可转让定期存单、自动转 帐服务帐户、指数存款证、特种储蓄
5
传统的存款业务
第三讲 负债工具创新与 银行负债业务管理
负债是商业银行最基本、最主要的业务，为商业银行提供了90%以上的资金来源。
而负债工具创新更是层出不穷。
1
一、商业银行负债的作用及构成
1，商业银行负债的内涵：是指商业银行在业务经 营管理过程中形成的，应该偿还而尚未偿还的经 济义务，实际上就是商业银行资金来源的业务。 有广义负债(非资本性债务和资本性债务)和狭义 负债(非资本性债务)之分。
存款沉淀率：用来衡量存款的稳定性。主要指标： 活期存款稳定率=活期存款最低余额/活期存款平
均余额
活期平均占用天数=（活期存款平均余额×计算
期天数）/存款的支付总额
9
4、存款的成本管理
1、利息成本：存款利率× 存款金额
2、营业成本：工资、折旧、办公费等 3、资金成本：利息成本+营业成本 4、可用资金成本：资金成本/全部可用资金 可用资金=全部存款额-存款准备金-备付金
5、加权平均成本：∑每种存款量×单位成
本/各类存款总量
10
5、存款工具的定价
以成本为基础定价，如可用资金成本其实 就是银行转移资金的保本价格；
交易帐户定价； 金融市场参考收益率定价；
11
6、存款规模控制
主要指标： 1.存贷比=贷款总额/存款总额 或： =贷款平均余额/存款平均余额; 2.存款总额/GDP; 3.企业存款总额/企业销售总额； 4.居民存款总额/居民收入总额
7
存款工具创新
可转让支付凭证帐户、大额可转让支付凭 证帐户：70-80年代美国流行，主要是对活 期存款可支付利息。
可转让定期存单：定期存款工具的创新， 由美国银行机构发行。
储蓄存款工具创新：特种储蓄、自动转帐。 创新的基本原则：效益性、可持续性、规
范性。
8
3，存款的管理原则
基本原则：积极经营（开发新工具、积极销售、 改善服务），努力提高存款稳定性（易变性存款、 准易变性存款、稳定性存款各有管理重点）。
14
向中央银行借款
借款形式：再贷款、再贴现。 用途：调剂头寸，不得用于贷款和证券投
资。
15
其他借款
主要形式：转贴现、回购协议、大面额存 单、欧洲货币市场借款。
回购协议是发达国家央行公开市场操作的 重要工具。
16
四、长期借款的管理
非资本性金融债券：固定利率、浮动利率 债券等。
17
个人观点供参考，欢迎讨论
2， 商业银行负债业务的特点： （1）能够用货币计量的； （2）必须是在日常经营管理过程中形成的； （3）是现实存在的； （4）只有在偿还后才会消失。
2
3，负债的构成
（1）传统划分为： 1， 存款负债——70%；
借入负债——20%； 其它负债——25%（结算过程中的负债等） （2）现代划分为： 被动负债——存款（活期、定期、储蓄等） 主动负债——短期借款（向中央银行借入，向同
对银行来说，利率低,流动性风险较大,营业 成本较高.
6
传统的存款业务
定期存款:客户和银行事先约定存款期限的 存款.一般来说,客户提前支取会承受利息损 失.
其特点:利率高于活期存款,营业成本低于活 期存款,比较稳定.
业借入,其他短期借款）；中长期借款---债券负 债（国内债券负债，国际债券负债） (3)我国商业银行负债结构的变化(P65)
3
4，负债的作用
（1）负债是商业银行最重要的资金来源。 （2）是开展业务的基础（支付中介的基础，
信用中介的基础）。 （3）负债的规模与结构决定着资产的规模
和结构。 （4）负债使国民消费基金转化为积累资金。 （5）负债能够调节宏观经济运行(平衡信
12
三、短期借款的管理
主要特征：流动性非常强、利率风险较高、 需要相对集中、主要用于弥补短期资金。
主要包括：同业借款、向央行借款、其他 借款。
13
同业借款
概念：指金融机构之间的短期资金融通。 主要用途：调剂法定准备金、短期流动资
金。 特点：利率一般高于同期存款利率、低于
短期贷款利率、低于向央行借款利率、期 限短于3个月。 (P82)
贷收支，调节货币流通，加速社会资金周 转，促进国民经济发展的作用)。
4
二、商业银行存款业务及其管理
1，传统的存款业务：活期存款（支票存款， 交易帐户）、定期存款、储蓄存款
2，存款工具创新：可转让支付凭证帐户、 货币市场存款、可转让定期存单、自动转 帐服务帐户、指数存款证、特种储蓄
5
传统的存款业务
第三讲 负债工具创新与 银行负债业务管理
负债是商业银行最基本、最主要的业务，为商业银行提供了90%以上的资金来源。
而负债工具创新更是层出不穷。
1
一、商业银行负债的作用及构成
1，商业银行负债的内涵：是指商业银行在业务经 营管理过程中形成的，应该偿还而尚未偿还的经 济义务，实际上就是商业银行资金来源的业务。 有广义负债(非资本性债务和资本性债务)和狭义 负债(非资本性债务)之分。
存款沉淀率：用来衡量存款的稳定性。主要指标： 活期存款稳定率=活期存款最低余额/活期存款平
均余额
活期平均占用天数=（活期存款平均余额×计算
期天数）/存款的支付总额
9
4、存款的成本管理
1、利息成本：存款利率× 存款金额
2、营业成本：工资、折旧、办公费等 3、资金成本：利息成本+营业成本 4、可用资金成本：资金成本/全部可用资金 可用资金=全部存款额-存款准备金-备付金
5、加权平均成本：∑每种存款量×单位成
本/各类存款总量
10
5、存款工具的定价
以成本为基础定价，如可用资金成本其实 就是银行转移资金的保本价格；
交易帐户定价； 金融市场参考收益率定价；
11
6、存款规模控制
主要指标： 1.存贷比=贷款总额/存款总额 或： =贷款平均余额/存款平均余额; 2.存款总额/GDP; 3.企业存款总额/企业销售总额； 4.居民存款总额/居民收入总额
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存款工具创新
可转让支付凭证帐户、大额可转让支付凭 证帐户：70-80年代美国流行，主要是对活 期存款可支付利息。
可转让定期存单：定期存款工具的创新， 由美国银行机构发行。
储蓄存款工具创新：特种储蓄、自动转帐。 创新的基本原则：效益性、可持续性、规
范性。
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3，存款的管理原则
基本原则：积极经营（开发新工具、积极销售、 改善服务），努力提高存款稳定性（易变性存款、 准易变性存款、稳定性存款各有管理重点）。
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向中央银行借款
借款形式：再贷款、再贴现。 用途：调剂头寸，不得用于贷款和证券投
资。
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其他借款
主要形式：转贴现、回购协议、大面额存 单、欧洲货币市场借款。
回购协议是发达国家央行公开市场操作的 重要工具。
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四、长期借款的管理
非资本性金融债券：固定利率、浮动利率 债券等。
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2， 商业银行负债业务的特点： （1）能够用货币计量的； （2）必须是在日常经营管理过程中形成的； （3）是现实存在的； （4）只有在偿还后才会消失。
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3，负债的构成
（1）传统划分为： 1， 存款负债——70%；
借入负债——20%； 其它负债——25%（结算过程中的负债等） （2）现代划分为： 被动负债——存款（活期、定期、储蓄等） 主动负债——短期借款（向中央银行借入，向同