商业银行负债业务概述(ppt 62页)

2020/7/2
例题
• 关于银行存款的性质，正确表述为( ) A．是存款人的受信行为 B．是银行的授信行为 C．只有提取才能转化为购买力 D．是存款人的授信行为
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二、商业银行存款负债的来源
C流—活期存款
C C固—定期存款
手持现金
V 待用货币—活期储蓄
G’
节余货币—定期储蓄
上缴—财政性存款
• 大型银行各项存款占负债总额的比例基本 维持在90%左右，其中储蓄存款又占到各 项存款的一半；中小银行被动型负债占比 相对较低，基本保持在总负债的71%左右 202，0/7/2而储蓄存款仅占各项存款的20%。
第二节 商业银行存款负债
一、商业银行存款负债的含义
存款，从商业银行方面讲，是收受外来的现款、 票据，或本行贷款的转账，而负有即期或定期偿 付本金和利息的义务的受信行为；从存户方面说， 是以现款、票据或贷款的转账寄存于商业银行， 而有即期或定期同等金额的“付现请求权”，是 客户对商业银行的授信行为。
结构性存款
• 是指投资者将合法持有的人民币资金存放 在商业银行，由银行通过在普通存款的基 础上嵌入金融衍生工具（包括但不限于远 期、掉期、期权或期货等），将投资者收 益与利率、汇率、股票价格、商品价格、 信用、指数及其他金融类或非金融类标的 物挂钩的具有一定风险的金融产品。
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（2）*储蓄存款
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三、负债业务的分类
广义负债 1、按范围划分 狭义负债
被动性负债
2、按取得资 金的方式划分
主动性负债
其他负债
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四、我国大中小型银行负债构 成比较
• 2012年上半年，大型银行与中小型银行的 负债结构相似，均是以各项存款即被动型 负债为主，主动型负债占比较小。但是， 从具体比例来看，两类银行的负债构成差 别较大：
商业银行负债业务 概述(ppt 62页)
第一节 商业银行负债业务概 述
一、商业银行负债的概念 • 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的
经济义务。负债的基本特点是： （1）现实的、优先存在的经济义务 （2）能用货币确定其数量 （3）偿付以后才能消失
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二、商业银行负债业务的作用
（一）负债是银行的资金来源，是银行经营的先 决条件和起点 （二）是保持银行流动性的手段 （三）银行通过负债业务集聚了雄厚的资金力量 （四）银行负债构成社会流通中的货币量，据此， 可反映货币流通状况 （五）负债是银行同社会各界联系的主渠道，可 发挥服务和监督作用
• 单位活期存款的利率按中国人民银行规定 的利率执行，按结息日挂牌公告的活期存 款利率计息，遇利率调整分段计息。
• 活期存款账户分为基本存款账户、一般存 款账户、临时存款账户和专用存款账户。
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单位定期存款
• 是银行与存款人双方在存款时事先约定期 限、利率，到期后支取本息的存款。
• 起存金额1万元。 • 单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌
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通知存款
• 是指存款人在存款时不约定存期，支取时 需提前通知金融机构，约定支取日期和金 额方能支取的存款。
• 通知存款为记名式存款，起存金额50万元 ，须一次性存入，可以选择现金存入或转 账存入，存入时不约定期限。单位通知存 款可一次或分次支取，每次最低支取额为 10万元以上，支取存款利随支清，支取的 存款本息只能转入存款单位的其他存款户 202，0/7/2不得支取现金。
• 储蓄存款是商业银行为满足居民个人积蓄 货币和获得利息收入的需要而开办的一种 存款业务。储蓄存款又分为活期储蓄存款 、定期储蓄存款和定活两便储蓄存款三类 。
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活期储蓄存款
• 是指开户时不约定存期，可随时存取、存 取金额不限的一种个人存款。
• 开户时，客户需填写存款日期、户名、存 款金额、身份证种类、号码、联系方式的 活期存款开户申请书。
M 自留 业务发展基金
职工福利、职工奖励基金—储蓄存款
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三、商业银行存款的分类
（一）按存款人经济性质不同，划分为企业存款、 财政存款、机关团体存款、储蓄存款、农业存款 和同业存款
• 注：目前，银行通常借用批发业务和零售业务的 概念进行银行业务的分类。如：将数量为大额、 面向企业、机构等提供的银行业务定义为公司业 务；将数量为小额、面向个人提供的银行业务定 义为个人业务。因此，按存款人的性质进行划分 ，我国商业银行的存款可以简单地分为公司存款 （单位存款）和个人存款。
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（二）按存款币种不同，划分 为本币存款和外币存款
1.本币存款 • 本币存款是指银行吸收的以人民币为单位
的存款。包括单位存款和储蓄存款。 （1）单位存款——包括：活期存款、定期存
款、协定存款、通知存款、结构性存款
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单位活期存款
• 是一种随时可以存取、按结息期计算利息 的存款，其存取主要通过现金或转账办理 。
• 我国实行储蓄存款实名制，各商业银行按 有关规定要求开户人提交有效证件（如居 民身份证、户口簿等）以证明其真实身份 。
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活期储蓄存款的计息方法
• 我国从1993年3月1日起，不论何时存入的 活期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计 息，均以结息日挂牌公告的活期存款利率 计息。我国目前按季结息，按结息日挂牌 活期利率计息，每季末月的20日为结息日 。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告 的活期存款利率计息到清户前一日止。
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定期储蓄存款
• 是指在存款时约定存期，一次或按期分次 （在约定存期内款是预先约定期限，到期才能提取 的存款。
公告的定期存款利率计付利息，遇利率调 整，不分段计息。 • 单位定期存款到期不取，逾期部分按支取 日挂牌公告的活期存款利率计付利息。
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*协定存款
• 是指客户与银行签订《协定存款合同》， 约定期限、商定结算账户需要保留的基本 存款额度，超过额度转入协定账户的存款 。
• 结算账户的存款按活期存款利率计息，协 定账户的存款按结息日或支取日人民银行 公布的高于活期存款利率、低于六个月定 期存款利率的协定存款利率给付利息。