商业银行负债业务概述
商业银行负债业务概述
汇报人： 2024-01-01
目录
• 商业银行负债业务简介 • 存款业务 • 借款业务 • 其他负债业务 • 负债业务的风险与监管
01
商业银行负债业务简介
负债业务的定义
负债业务：是指银行通过吸收存款、 同业拆借、发行债券等方式，从各类 渠道筹集到的资金。
负债业务是商业银行最主要的资金来 源，用于发放贷款、进行投资等业务 。
借款负债
指银行通过向中央银行、 同业拆借等方式筹集的资 金。
发行债券负债
指银行通过发行债券筹集 的资金，包括金融债券、 次级债券等。
02
存业务
活期存款
活期存款是商业银行的一种重要负债业务，客户可以随时存取，具有较大的灵活 性和便利性。
活期存款是指客户可以随时存取的存款，其利率相对较低，因为银行可以在短时 间内对资金进行运用。这种存款形式为客户提供了较大的灵活性和便利性，是商 业银行重要的资金来源之一。
负债业务的重要性
01
负债业务是商业银行资金来源的主要途径，为银行 提供了开展其他业务的资金基础。
02
负债业务的规模和结构直接影响着银行的经营风险 和盈利能力。
03
负债业务的创新和发展对于提高银行的竞争力和满 足客户需求具有重要意义。
负债业务的分类
01
02
03
存款负债
指银行吸收的存款，包括 活期存款、定期存款、储 蓄存款等。
简述商业银行的负债业务
简述商业银行的负债业务一、引言商业银行是金融市场中最重要的组成部分之一，其主要业务包括存款、贷款、汇兑等。
其中，负债业务是商业银行最为重要的业务之一，它直接关系到银行的资金来源和稳定性。
本文将对商业银行的负债业务进行全面详细地介绍。
二、负债业务概述1. 负债业务定义负债业务是指商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，并承担相应的偿付责任的活动。
2. 负债类型（1）活期存款：活期存款是指可以随时支取和转账的存款，通常不设定存期限制。
（2）定期存款：定期存款是指在一定时间内无法支取或转账的存款，通常设有固定的存期限制。
（3）储蓄存款：储蓄存款是指由个人或家庭储蓄而形成的、以低利率为主要特征的长期性储蓄。
（4）其他类型：除了上述三种类型外，还有结构性存款、单位活期存款等其他类型。
3. 负债规模商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，其负债规模是衡量银行规模大小的重要指标之一。
目前，中国商业银行的负债规模已经达到了数万亿元人民币。
三、负债业务对商业银行的影响1. 资金来源商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，为其提供了稳定的资金来源。
这些资金可以用于发放贷款、投资证券等活动。
2. 资本充足率商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，同时也承担了相应的偿付责任。
因此，商业银行需要保持一定的资本充足率来应对可能出现的风险。
3. 利润和竞争力商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，并将其用于发放贷款、投资证券等活动，从而获得一定的利润。
同时，商业银行之间也会因吸收存款能力和利率竞争而提高竞争力。
四、负债业务管理1. 存款管理商业银行需要实施有效的存款管理措施来确保存款安全和稳定性。
这包括制定合理的利率政策、加强风险管理等。
2. 资本管理商业银行需要保持一定的资本充足率来应对可能出现的风险。
因此，资本管理是商业银行负债业务管理的重要组成部分。
3. 风险管理商业银行需要通过加强风险管理来减少负债业务带来的风险。
这包括制定合理的风险控制政策、建立完善的风险管理体系等。
第四章 商业银行负债业务
33
4.4商业银行非存款性负债
4.4.1非存款资金借入的意义 4.4.2短期借入资金业务
向中央银行借款
再贷款 再贴现
向同业借款
同业拆借 转贴现 转抵押 回购业务
结算性负债
4.4.3 长期借入资金业务——金融债券
34
4.4.1非存款资金借入的意义
提高银行资金营运和管理效率 增加银行资金来源 满足银行经营的各种需要
除了商业银行核心资本以外的一切资金来源 即包括长期债务等资本性债务
（2）狭义负债：
即非资本性债务，又分为
本章研究对象
被动负债——存款 主动负债——a、借入负债：向央行借款 向同业借款 b、债券负债：发行债券（国内外）
3
4.1.3商业银行负债业务的作用
是吸收资金的主要来源（大约92%） 基础性作用
支付中介的基础、信用中介的基础
普通无息活期存款：是银行稳定性和可测性最差的资金来 源，潜在到期期限最短； 有息活期存款：NOW、ATS、MMDA、SNOW。
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补充：交易存款与非交易存款
非交易（储蓄或节约）存款
是客户为应付未来支出或资金困难而预先保存的一 笔钱； 其利率通常比交易存款的利率高的多，因为对银行 而言，其处理和管理成本比较低； 种类
金融债券(资本性票据、长期次级债券)
金融债券的特点 金融债券的功能 金融债券的类型 金融债券的发行方式 我国金融债券的发行状况
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4.4.4非存款资金来源的选择
面对非存款资金来源，银行经理必须明确两个 问题：
以非存款负债方式借入多少款项才能满足银行的需 要？ 哪一种非存款资金来源是最优的？
42
4.4.4非存款资金来源的选择
第四章 商业银行负债业务
第二章商业银行的负债业务
第二章商业银行的负债业务商业银行的负债业务章节2.1 存款业务存款业务是商业银行最常见的负债业务之一。
商业银行通过接受个人和企业的存款来获取资金，并承诺根据约定的利率和期限支付利息。
存款业务涵盖各种类型的存款，如活期存款、定期存款、通知存款和储蓄存款等。
商业银行通过存款业务获得的资金可以用于放贷以赚取利差。
2.2 债券发行商业银行可以通过发行债券来筹集资金。
债券是一种借款工具，发行商业银行债券的企业或个人将债券出售给投资者，并承诺在到期日偿还本金和支付利息。
商业银行的债券可以是短期债券、长期债券或可转换债券等不同类型。
2.3 同业借款商业银行之间可以进行同业借贷，即通过借款从其他商业银行获得资金。
同业借款通常用于满足短期流动性需求或处理临时性资金缺口。
同业借款的利率通常由市场决定，并根据借款期限和信用风险进行调整。
2.4 级差存款商业银行可以提供级差存款业务，这是一种特殊的定期存款。
级差存款的利率根据存款的金额和期限来确定，通常金额越大、期限越长，利率越高。
级差存款旨在吸引大额资金的存入，使商业银行能够更好地管理资金流动性。
2.5 吸收存款吸收存款是商业银行与个人和企业签订协议，约定一定期限内存入一定数量的资金。
商业银行通过吸收存款来筹集长期资金，并为存款人提供较高的利息回报。
吸收存款通常涉及较长期限和较高的利率。
2.6 金融创新产品商业银行也可以通过创新金融产品来扩展负债业务。
金融创新产品包括各种结构化存款、理财产品、债权基金等。
这些产品通常具有较高的风险和回报，可以吸引投资者参与并为商业银行带来新的资金来源。
2.7 其他负债业务除了上述主要负债业务外，商业银行还可以开展其他形式的负债业务。
例如，商业银行可以接受国际金融机构的借款，从中央银行获取负债，和其他机构签订存款协议等。
附件：本文档涉及无附件。
法律名词及注释：1.存款：个人和企业将资金存入银行，并由银行管理的一种负债业务。
2.债券：借款工具，发行方承诺在到期日偿还本金和支付利息。
《商业银行负债业务》课件
1 2
短期非存款负债业务概述
是指银行在一年内偿还的负债，主要包括短期借 款和同业拆借等。
短期非存款负债业务的作用
满足银行临时资金需求，补充流动性，优化资金 结构。
3
短期非存款负债业务的经营管理
银行应合理规划短期负债规模和结构，降低资金 成本，提高资金使用效率。
中长期非存款负债业务
01
中长期非存款负债业务概述
非存款负债业务的定价策略
银行应根据市场利率、资金供求状况等因素，制定 合理的定价策略，提高非存款负债业务的竞争力。
非存款负债业务的风险管 理
银行应建立健全的风险管理体系，对非存款 负债业务进行全面风险管理，防范和控制相 关风险。
04
负债业务的创新与发展
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
负债业务创新的方式
产品创新
开发新的负债产品，满足客户多 样化的需求。例如，推出货币市 场基金、债券型基金等。
服务创新
提供更加便捷、高效的服务，提 高客户满意度。例如，通过互联 网和移动设备提供自助服务，实 现快速转账和查询。
营销创新
采用新的营销策略和手段，扩大 负债业务的规模。例如，通过优 惠利率、奖励计划等方式吸引客 户。
是指银行在一年以上偿还的负债，主要包括长期借款和债券发行等。
02
中长期非存款负债业务的作用
满足银行长期资金需求，支持资产扩张和业务发展。
03
中长期非存款负债业务的经营管理
银行应合理规划中长期负债规模和结构，降低财务风险，提高财务稳健
性。
非存款负债业务的经营管理
非存款负债业务的经营管 理原则
银行应遵循稳健经营、风险控制、成本效益 等原则，确保非存款负债业务的可持续发展 。
简述商业银行的资产负债业务
简述商业银行的资产负债业务
商业银行的资产负债业务是指银行通过吸收存款、发放贷款、投资等方式，进行资金配置与利益分配的活动。
具体包括以下几个方面：
1. 吸收存款：商业银行通过吸收来自个人和企业的存款形成负债，作为银行经营的主要资金来源。
存款包括定期存款、活期存款、储蓄存款等。
2. 发放贷款：商业银行可以将吸收的存款以贷款的形式投放到市场中，为个人和企业提供资金支持。
贷款包括个人贷款、企业贷款、房地产贷款、消费贷款等。
3. 投资：商业银行可以将部分资金投资于各种金融市场和非金融市场，以获取更高的收益。
投资包括国债、企业债、股票、基金、外汇等。
4. 资产管理：商业银行可以通过购买各类金融产品，包括债券、股票、基金等，帮助客户进行资产配置和管理，提供投资咨询和风险管理服务。
5. 外汇业务：商业银行可以进行外汇买卖，为客户提供外汇兑换、汇款和结汇等服务，满足客户的跨境交易需求。
6. 衍生品业务：商业银行可以进行利率互换、外汇衍生品、商品期货等交易，为客户提供套期保值和风险管理的服务。
7. 风险管理业务：商业银行需要进行风险管理，包括信用风险、市场风险、流动性风险等，通过风险管理工具和技术来控制和管理风险。
商业银行的资产负债业务对于银行来说是非常重要的，它通过合理配置资金和管理风险，实现了银行自身的盈利和资金的有效利用。
同时，也为经济发展提供了资金支持和金融服务。
商业银行的负债业务管理
2023-11-04
contents
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理 • 商业银行负债业务的风险管理 • 商业银行负债业务的创新与发展 • 商业银行负债业务的监管与法规遵守 • 案例分析与实践
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的含义
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、 接受客户委托等方式，从客户或市场获得资金，以满足其经 营和信贷需求的一种业务模式。
负债业务监管的目的
保障金融市场的稳定和健康发展，维护公众对金融体系的信心，防止金融风 险和不良贷款的产生。
商业银行负债业务监管的内容
负债业务市场准入监管
对商业银行的设立、变更、终止等市场准入活动进行规范和监 督，确保商业银行具备必要的资本、管理、技术等条件。
负债业务经营活动监管
对商业银行负债业务的经营活动进行监督，包括对各类负债业务 的规模、风险、流动性等方面进行管理和控制。
负债业务管理技术的创新
03
运用大数据、人工智能等技术手段，对负债业务进行精细化管
理，提高负债业务的运营效率和质量。
负债பைடு நூலகம்务创新的意义与作用
1 2 3
提高商业银行的市场竞争力
通过负债业务创新，商业银行能够更好地满足 客户需求，拓展市场份额，提高市场竞争力。
降低商业银行的运营风险
通过负债业务创新，商业银行能够优化负债结 构，降低负债成本，提高流动性，从而降低运 营风险。
负债业务风险管理
对商业银行负债业务的风险进行识别、评估、控制和监控，确保 商业银行能够有效地防范和控制风险。
商业银行负债业务法规遵守的必要性及措施
法规遵守的必要性
第三章 商业银行负债业务
7.个人退休金账户（IRA） 利息可以免税、且利率较高。 但每年必须存入一定数额的存款，需在60岁 以后才能动用。
8.股金提款单账户（SDA） 专为划转股金收入而创立的一种储蓄存款账 户。可取得利息收入，且灵活方便，结合 了活期存款账户和储蓄存款账户的优点。
9.与物价指数挂钩的指数存款证 是在通货膨胀下为保证客户的储蓄定期存款 不贬值而推出的存款账户。 名义利率根据物价指数的升降而调整。 10.特种储蓄存款 养老金储蓄、教育储蓄、旅游储蓄、住房储 蓄，等等。
3.储蓄存款 指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息收益而存 入银行的款项。 特点： （1）客户主要是居民个人或家庭 （2） 一般为存折或存单的形式，银行卡是活期存 款的重要载体 （3）包括活期储蓄存款和定期储蓄存款两种类型 （4）储蓄存款属于个人性质的存款。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显 的差异。在国外，储蓄存款的存户包括居 民个人、政府和企业 。我国的储蓄存款则 专指居民个人在银行的存款，政府机关、 企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存 款。
第四节 商业银行其他负债业务的经营
其他负债指非存款性负债，包括同业拆借、 回购协议、向中央银行借款、向国际金融 市场借款、发行金融债券等。 短期借入资金：期限在一年以内的各种银 行间借款，包括同业拆借、回购、向中央 银行借款、向国际金融市场借款等； 长期借入资金：发行金融债券
一、同业拆借 指商业银行和其他金融机构之间的临时性借 款。 用途：支付银行资金周转、弥补银行暂时的 资金短缺。 显著特点：期限较短，多在7日之内，最短可 为一天或一夜。
（三）我国目前的存款类型 根据期限划分：活期存款、定期存款、定活两便存款 定活两便存款 定活两便是一种事先不约定存期，一次性存入， 一次性支取的储蓄存款。例如资金有较大额度的结 余，但在不久的将来须随时全额支取使用时，就可 以选择“定活两便”的储蓄存款形式。 定活两便储蓄存款存期在3个月以内的按活期 计算：存期在3个月以上的，按同档次整存整取定 期存款利率的六折计算：存期在1年以上(含1年)， 无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整 取1年期存款利率打六折计息。
商业银行的负债业务
商业银行的负债业务商业银行作为金融体系中的重要组成部分，扮演着促进经济发展和金融稳定的重要角色。
作为金融机构，商业银行主要通过核心的存款业务和贷款业务来实现利润增长。
其中，负债业务即商业银行吸收存款的过程，是银行体系中不可或缺的一部分。
负债业务可以分为两种主要形式：存款和债券发行。
存款是指银行向个人和企业等各类客户吸收的资金，而债券发行则是银行向公众发行债券筹集资金。
通过这两种方式，商业银行可以从公众或其他金融机构手中筹集资金，以满足其贷款和投资需求。
首先，商业银行通过存款业务吸收个人和企业的存款，从而为经济主体提供融资和支付服务。
个人存款由普通储蓄存款、定期存款等形式构成，而企业存款则包括企业活期存款、企业定期存款等。
商业银行通过支付利息和提供一定的服务保障，吸引个人和企业将闲置资金存入银行，并在客户需求时方便地对资金进行支付和转移。
这种方式既提供了便利的储蓄和支付功能，同时也为银行创造了负债的来源，以便满足贷款业务和其他投资的资金需求。
其次，商业银行通过债券发行吸收资金。
债券是银行发行的具有固定期限和利息的金融工具，通过向公众募集资金。
商业银行发行债券的过程中，可以通过公开招标、招股发行等方式，向市场上的投资者出售债券。
投资者购买债券后，可以按照事先约定的期限和利率享受固定回报，商业银行则可以利用这些募集到的资金来满足其贷款和经营活动的融资需求。
债券发行不仅提供了多元化的融资渠道，同时也为银行提供了更好的资金管理和风险分散的机会。
正是商业银行的负债业务为其提供了稳定的资金来源，从而使其能够更好地开展贷款业务和其他金融创新活动。
商业银行通过吸收存款和发行债券，从而形成了一系列的负债工具，并通过合理的负债结构管理来降低资金成本并优化风险水平。
通过负债业务，商业银行建立了与客户的长期关系，并在经济中发挥着至关重要的作用。
然而，商业银行的负债业务也存在一定的风险和挑战。
一方面，负债业务使银行面临资金利率风险和流动性风险。
商业银行资产与负债部分业务概述PPT
存款种类（五）
协议存款是指客户开户时和银行订立合同，在 遵守人民银行规定的前提下，双方协商确定存 款本金，利率水平，存款期限，计算和付息方 式，违约处罚标准等内容的存款，只能以转账 方式存入，无外币协议存款
协议存款主要指商业银行对保险公司大额定期 存款，金额需在3000万以上，期限在5年以上。
流动性资产
流动性资产主要包括：
现金资产 可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据
和其他证券类资产 短期内到期的拆放/存放同业款项 短期内到期的贷款，贴现，回购，证券类资
产和其他应付款 其他短期内可变现的资产
现金资产（一）
现金资产的分类
库存现金 在中央银行存款（法定准备金、超额准备金） 存放同业 托收未达款
账户管理（四）
外汇账户的开立需经过外管局批准，根据账户 的用途可分为经常项目下账户和资本项目下账 户．
经常项目外汇账户包括结算账户、驻华机构代 表处账户、国际货运账户、涉外中介机构账户 等等
资本项目外汇账户包括外商投资企业资本金账 户、外债账户、股票账户等等。
账户管理（五）
账户的几种状态 正常 冻结 长期不动户 暂封户
银行人民币结算账户按存款人分为单位 银行账户和个人银行账户，单位银行账 户按用途分为基本存款账户，一般存款 账户，专用存款账户和临时存款账户。
账户管理（二）
基本存款账户是单位的主办账户，单位的主要转账收 付及工资、奖金和日常现金的支取，必须通过该账户 办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户，其 他银行结算账户的开立必须以基本存款账户的开立为 前提
存款种类（二）
定活两便是指客户在存款时不必约定存期，一次性支取，取 款时根据实际存期按照规定计息的储蓄种类。起存金额50元， 不可部分支取。可通存通兑
商业银行的负债业务与经营
长期借款来源与渠道
发行债券
商业银行通过发行债券的方式向公众募集资金，一般用于长期投资和固定资产贷款等。
吸收定期存款
商业银行吸收定期存款，通常为一年以上，以满足长期资金需求。
04 商业银行其他负债业务
同业拆借业务
银行间同业拆借业务
商业银行在头寸不足或需要增加流动性时，与其他商业银行或金融机构进行短 期资金拆借。这种业务有助于提高银行的资金使用效率和市场影响力。
通知存款
通知存款是一种存期不固定、金额不限制、支取需提前通 知的存款方式。客户可以根据自身需要随时支取或提前支 取，适用于短期闲置资金。
存款业务的风险及防范
流动性风险
利率风险
由于商业银行的负债业务主要是吸收 存款，因此面临的主要风险是流动性 风险。如果商业银行的资金来源不足 ，可能会面临无法按时支付客户本金 和利息的风险。为了防范流动性风险 ，商业银行需要合理安排资产和负债 的结构，保持足够的流动性储备。
投资者关系管理
商业银行还需与投资者建立良好的关系，提供咨询和服务，确保债 券发行的顺利进行。
回购业务
回购协议
商业银行与其他金融机构或企业签订回购协议，通过卖出债券或其他证券并约定在未来以特定价格买回的方式获取短 期融资。
回购市场
回购市场是金融机构和企业进行短期资金融通的重要场所。通过回购业务，商业银行可以调整自身的资产负债表和流 动性状况。
风险管理
商业银行应建立完善的负债风险管理 机制，通过监测负债规模、流动性风 险、利率风险等指标，有效防范和应 对负债业务风险。
负债业务的营销策略与渠道拓展
营销策略
商业银行应制定针对不同客户群体的负债营销策略，通过优 化产品设计、提高服务质量、推广金融产品等方式，满足客 户需求并提升市场占有率。
商业银行的负债业务
，并建立风险准备金制度。
04
商业银行长期借款业务
商业银行长期借款业务概述
定义
商业银行长期借款业务是指银行通过 发行长期债券、向央行借款、向其他 金融机构借款等方式筹集资金的行为 。
目的
商业银行长期借款业务的主要目的是 为了满足银行长期的资金需求，包括 贷款、投资等业务。
商业银行长期借款业务的种类
由于资金流动性的问题，可能导致银行无法按时支付债务。
防范措施
银行应建立完善的风险管理制度，加强风险管理，控制风险敞口，同 时积极采取措施降低利率风险、信用风险和流动性风险。
05
商业银行负债业务的目标
定义
商业银行负债业务风险管理是指商业银行采取一系列措施， 对负债业务中存在的风险进行识别、评估、控制和监控，从 而确保银行稳健经营和资产安全。
指商业银行在债券市场上卖出债券后，与 买方签订回购协议，约定在未来某一时间 以约定价格卖回债券的短期融资行为。
短期定期存款
央行贷款
指商业银行吸收的期限在一年以内的个人 和企业存款。
指商业银行从央行获得的短期贷款。
商业银行短期借款业务的风险与防范
01
利率风险
由于市场利率波动导致商业银行借款成本上升的风险。为防范利率风险
负债业务还涉及到社会资金的配置和流动，对整个经济运行也有着重要的影响。
商业银行负债业务的分类
01
按照负债来源不同，商 业银行负债业务可分为 存款负债、借入负债和 其他负债。
02
存款负债是商业银行最 主要的资金来源，包括 企业存款、个人存款、 同业存款等。
03
借入负债是指商业银行 通过向中央银行借款、 发行债券等方式筹集的 资金。
挑战
商业银行负债业务
存款业务特点与风险
存款业务在负债业务中占据主导地位
存款业务风险
集中性风险：存款客户过于集中，可能会对商业银行的流动性产生负面影响，增加经营风险 。
存款业务特点与风险
利率风险
当市场利率上升时，存款客户可 能会提取定期存款，提前支取定 期存款，这会对商业银行的负债 产生负面影响。
商业银行负债业务
汇报人： 2023-11-23
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务种类 • 商业银行负债业务特点与风险 • 商业银行负债业务风险管理 • 商业银行负债业务创新与发展 • 商业银行负债业务案例分析
01 商业银行负债业 务概述
负债业务的定义与分类
负债业务定义
负债业务是商业银行最主要的业务之一，是指银行通过吸收 存款、借入资金等方式，从外部获取资金，以满足银行的运 营需求。
提高银行的盈利能力
通过负债业务，银行可以降低自身的资金成本，提高银行的盈利能 力。
负债业务的发展趋势
1 2 3
存款负债占比下降
随着金融市场的不断发展，银行的存款负债占比 逐渐下降，银行需要寻找新的资金来源以满足运 营需求。
借入负债占比上升
随着金融市场的不断深化，银行的借入负债占比 逐渐上升，银行可以通过发行债券等方式获取低 成本的资金。
负债业务分类
负债业务主要包括存款负债、借入负债和结算性负债等。其 中，存款负债是银行最主要的负债来源，借入负债包括同业 拆借、债券发行等，结算性负债包括应付利息等。
负债业务的重要性
满足银行的运营需求
银行的负债业务是其运营的基础，银行通过负债业务获取资金， 以满足银行的运营需求。
保障银行的流动性
商业银行的负债业务
2
政策法规
国家制定的税率、财政政策、货币政策等政策法规会对商业银行负债业务的策略有重 要的影响。
3
客户需求
客户需求的变化对商业银行的负债业务有着重要的影响。他们的投资活动趋势，储蓄 习惯都与发展
随着金融市场的变化，商业银行的负债业务也在不断创新与发展。不断推陈出新进行产品创新与风险管理，加 强商业竞争和负债业务的可持续发展。
资产证券化
资产证券化是商业银行负债业务 的一种重要创新形式。通过证券 化，将贷款组合转化为证券进行 发行。
保证金业务
保证金业务是商业银行负债业务 创新的重要领域。由于风险控制 要求以及资金利用率的水平，它 已逐渐成为商业银行的重要业务 之一。
衍生品补充
商业银行的负债业务还包括各种 保险业务、货币市场基金、信用 等级衍生品等补充品种，以吸引 更多的投资人和提高商业竞争力。
负债业务是商业银行吸收社会资金的重要方式。商业银行的负债业务主要通过吸收存款、发行债券、利用回购 协议等方式来筹集资金。
1
吸收存款
商业银行应当向社会公众接受存款，吸
发行债券
2
收储户的资金作为银行负债业务的核心 部分。
发行债券是商业银行的一种重要的筹资
方式。商业银行可以通过信用级别、债
券期限等不同的方式来实现创新。
筹集资金
商业银行通过吸收资金，获取存款人的既得利益，为投资和贷款提供了资金来源。
融通资金
商业银行将各类资金进行运用，实现资金融通。达到了社会资金的再分配，为社会经济发展提供 必要支持。
银行业三大业务之一
负债业务、资产业务、中间业务是商业银行的三个核心业务。负债业务是支撑银行业务发展的重 要手段。
商业银行负债业务的分类
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务概述一、商业银行负债的定义及构成负债是经济主体由于受信而承担的以资产或资本偿付的，能以货币计量的债务。
商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付.商业银行的负债是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。
银行负债具有以下特点:①它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;②它的数量必须能够用货币来确定，一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为负债;③负债在偿付以后才能消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。
银行负债有广义和狭义之分。
广义的负债包括银行的资本性债务和非资本性债务两个方面。
银行的资本性债务是指银行筹集的，用作二级资本的债务资金，如银行的长期债务资本、资本期票等。
银行的非资本性债务是指银行的存款、借款等一切不能作为资本的债务资金。
银行的狭义负债就是指银行的非资本性债务。
二、商业银行负债业务的意义(一)负债业务是银行经营的先决条件，是开展资产业务和中间业务的基础银行要开展资产业务，首先必须要有资金，而银行是依靠负债经营的，银行的自有资本很少，也就是说，银行的资金大部分要依靠负债获得。
因此，负债的期限和结构直接制约着资产的规模和结构。
同时，在开展负债业务和资产业务的基础上，银行和社会各界建立了广泛的联系，这样就为银行开展中间业务提供了客户基础。
(二)负债业务是银行生存发展的基础流动性是商业银行经营管理中必须要坚持的原则，而银行负债是解决银行流动性的重要手段。
负债业务能够保持银行对到期债务的清偿能力，也为满足合理的贷款需求提供了大量的资金来源。
商业银行通过吸收存款贷放给工商企业，从后者的利润中分得部分利益，这种情况下银行要想获取社会平均利润，必须尽量扩大负债规模，使资产数倍于自由资本。
可见，负债业务是商业银行生存发展的基础，对商业银行经营活动至关重要。
简析商业银行的资产负债业务
简析商业银行的资产负债业务
商业银行的资产负债业务是指银行在运营过程中，通过接受各类存款、借贷资金，进行投资和放款等业务活动，以实现利润的合理分配和风险的控制。
在资产负债业务中，商业银行的资产主要包括以下几个方面：
1. 贷款和垫款：商业银行通过向借款人提供各类贷款和垫款的方式，获取利息收入。
贷款可以分为个人贷款和企业贷款两个大类，包括消费贷款、房屋贷款、汽车贷款等。
2. 投资：商业银行通过购买各种证券产品、信托计划、基金等进行投资，以获取投资收益。
3. 存放中央银行资金和其他金融机构存款：商业银行可以将多余的资金存放于中央银行或其他金融机构，以获取利息收入和流动性支持。
4. 不动产和设备：商业银行的不动产和设备也算作其资产之一，包括总部大楼、分支机构的办公场所、各类办公设备等。
而商业银行的负债主要包括以下几个方面：
1. 存款：商业银行吸收公众和企业等单位的存款资金，存款包括定期存款、活期存款、储蓄存款等，是商业银行主要的筹资来源。
2. 债券发行：商业银行可以通过发行债券等方式向市场借款，债券可以是长期债券或短期债券。
3. 向其他金融机构借款：商业银行可以向其他金融机构借款，通常是在短期内借入资金，以满足临时资金需求。
4. 向中央银行借款：商业银行可以向中央银行借款，以调节流动性和满足资金需求。
商业银行的资产负债业务可以实现资金的募集、配置和获利，但也伴随着风险。
商业银行需要通过风险管理措施，如风险评估、风险控制、资产负债匹配等措施来保证其业务的稳健运营。
第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
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（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
商业银行的负债业务
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③自动转账服务帐户（ATSA）
客户在商业银行同时开 立两个账户：
活期存款账户 储蓄存款账户
不支付时，存款在储蓄 账户内生息；
支付时，所需资金从储 蓄账户划入活期存款 账户进行支付。
支付时
活期存 款账户
储蓄存 款账户
不支付时
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④股金提款单账户
股金提款单账户是一种支付利息的支票账户。 也是逃避利率管制的一种创新。建立股金提款 单账户，存户可随时开出提款单，代替支票来 提现或支付转账。在未支付或提现前，属于储 蓄账户，可取得利息收入；需要支付或提现时 ，便可开出提款单（支付命令书），通知银行 付款，方便灵活又有利息收入。
（2）定期存款因稳定性好于活期 存款，其存款准备金率要低一些， 因此其资金利用率高于活期存款。
（3）营业成本低于活期存款。
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（3）储蓄存款
储蓄存款（savings deposits），是 指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息 收益而存入银行的款项。
我国：指居民个人在银行的存款, 政府 机关、企业单位的所有存款都不能称之为 储蓄存款，公款私存则被视为违法。
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在投资者最关心的利率方面，此次推出大额存单的9家 银行步调基本一致，均采取固定利率模式，记者了解到 ，9家银行的发行利率仅在部分期限上有略微差异，大 部分银行产品的利率均为1.4倍基准利率。
以近期余额宝收益为例，余额宝的7日年化收益率为 2.34%到2.40%之间，而大额存单的1年期利率最多仅为 2.10%，相比之下，余额宝、理财通等余额类的理财产 品收益更好一些，而且流动性也不差，投资门槛低，每 个月有多少结余都能存进去。当然，对于一些追求低风 险、高稳定性的投资者来说，这样保本保利的产品或许 更适合他们，尤其是一些老年人可以适量购买。
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一、商业银行负债的定义及构成
负债是经济主体由于受信而承担的以资产或资本偿付的，能以货币计量的债务。
商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付.商业银行的负债是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。
银行负债具有以下特点:
①它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;②它的数量必须能够用货币来确定，一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为负债;③负债在偿付以后才能消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。
银行负债有广义和狭义之分。
广义的负债包括银行的资本性债务和非资本性债务两个方面。
银行的资本性债务是指银行筹集的，用作二级资本的债务资金，如银行的长期债务资本、资本期票等。
银行的非资本性债务是指银行的存款、借款等一切不能作为资本的债务资金。
银行的狭义负债就是指银行的非资本性债务。
二、商业银行负债业务的意义
(一)负债业务是银行经营的先决条件，是开展资产业务和中间业务的基础
银行要开展资产业务，首先必须要有资金，而银行是依靠负债经营的，银行的自有资本很少，也就是说，银行的资金大部分要依靠负债获得。
因此，负债的期限和结构直接制约着资产的规模和结构。
同时，在开展负债业务和资产业务的基础上，银行和社会各界建立了广泛的联系，这样就为银行开展中间业务提供了客户基础。
(二)负债业务是银行生存发展的基础
流动性是商业银行经营管理中必须要坚持的原则，而银行负债是解决银行流动性的重要手段。
负债业务能够保持银行对到期债务的清偿能力，也为满足合理的贷款需求提供了大量的资金来源。
商业银行通过吸收存款贷放给工商企业，从后者的利润中分得部分利益，这种情况下银行要想获取社会平均利润，必须尽量扩大负债规模，使资产数倍于自由资本。
可见，负债业务是商业银行生存发展的基础，对商业银行经营活动至关重要。
(三)负债业务是银行维持资产增长的主要途径
在金融自由化、全球化的竞争环境下，银行出于生存和获利的动机，不断地扩张资产规模，将资产的增长率维持在一定的水平。
而银行要保持资产的增长，必须保持负债规模的增长，负债保持一定的增长速度，才能给资产的增长提供后续资金，所以负债业务对于银行来说至关重要。
(四)负债业务直接影响银行资产价格的确定
银行根据负债的资金成本确定资产的价格。
如果筹集资金的成本过高，造成银行资产定价过高，将使银行在竞争中处于不利地位。
所以，负债资金成本的测算和管理是银行负债管理的一个重要方面。
三、商业银行负债业务经营管理的目标
商业银行负债业务经营管理水平，直接关系到整个商业银行的经营管理水平。
因此，明确商业银行负债业务经营管理的目标具有重要意义。
(一)负债的期限结构及利率结构目标
由于负债的期限长短及利率高低直接影响着银行成本，所以，它们具有双重目标。
1.负债与资产相匹配目标
负债与资产相匹配目标即负侦的期限结构要与资产的期限结构相匹配，负债的利率结构要与资产的利率结构相匹配。
其目的是为了保证资金流动性，减少风险，增加盈利。
2.降低银行成本目标
一般来说，负债的期限长，则利率就会较高，相应地，负债成本也会高些;反之，期限短，利率低，银行的负债成本也会相对较低。
不过，从另一个方面讲，负债成本包括利息成本和营业成本两部分。
就活期存款与定期存款相比而言，活期存款的利息成本低于定期存款，而经营成本却高于定期存款，所以活期存款的总成本不一定比定期存款低。
(二)存款负债的规模与结构日标
存款是商业银行最主要的负债，一般占银行资金来源的70%以上。
存款数量的多少，结构是否合理已成为衡量一家银行经营成功与否的重要指标。
所谓规模目标，就是负债数额不仅能满足存款客户随时提存的需要，而且能满足必要贷款的合理需求。
所谓合理的负债结构，就是要着眼于银行资产业务的资金需要，根据存款负债和借人负债的不同以及成本高低和期限长短进行选择组合，使银行的负债结构不但能和资产的需要相匹配，而且既能保持银行负债的流动性，又有利于盈利性目标的实现.按照我国及国际银行业的有关规定，有四个指标是必须遵从的:
(1)存贷款比率指标。
即各项贷款与各项存款的比率不得超过75环。
(2)流动性比率指标。
即流动性资产与各项流动性负债的比率不得低于25%.
(3)拆借资金比率指标。
即拆人资金余额与各项存款余额的比率不得超过4%，拆出资金余额与各项存款余额的比率不得超过8% e
(4)规模对称目标。
即资产规模与负债规模相对称，统一平衡。
这里的对称不是一种简单的对等，而是建立在合理经济增长基础上的动态平衡。
(三)负债定价目标
负债定价是商业银行负债业务经营管理的任务。
负债定价是影响银行利润和销量目标的主要因素，市场力量、成本结构及推广均影响最优价格水平，负债定价的目标就是弥补成本支出，吸引客户，取得预定利润和销量目标。
当
然，各项目标应与商业银行经营管理总目标相一致，即实现安全性、流动性、效益性的统一。
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