第3章 商业银行的现金和证券业务讲诉

规范公司出纳业务
摸清储蓄所现金收支的规律
解决好压低库存现金的技术问题
（2)严格库房安全管理
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三、同业存款的管理 （一）存放同业存款的目的 同业存款是商业银行存放在其他金融机构的 活期银行存款。 目的在于方便同业间的结算收付和支付代理 业务的手续费。 （二）存放同业存款需要量的确定 使用代理行服务的数量与项目 代理行的收费标准
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（3）库存现金=即期现金支出x库存现金周转时间
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（三）最佳运钞量的测算
CQ AP T 2 Q
Q 2 AP / C
Q：每次运钞数量 P：每次运钞费用 C：现金 占有费率 A：一定时期内的现金收入或支出 数量 T：总费用
：
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计算题：
工商银行某市分行距中心库30公里处设 一分理处，年投放现金 1825 万，平均每天投 放5万元。每次运钞需支出各项费用50元，资 金占用费率为 6.6%，据此计算对该分理处的 每次最佳运钞量和总费用。
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2010年1月18日 中小金融机构 13.5%不变




大型金融机构上调到 16% 2010年2月25日中小金融机构 13.5%不变 大型金融机构上调到 16.5% 2010年5月10日中小金融机构 13.5%不变 大型金融机构上调到 17% 2010年11月16日中小金融机构 上调到14% 大型金融机构上调到 17.5% 2010年11月29日中小金融机构 上调到14.5% 大型金融机构上调到 18% 2010年12月20日中小金融机构 上调到15% 大型金融机构上调到 18.5%
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2011年1月20日中小金融机构 上调15.5%
2006年11月15日 由8.5%提高到9%
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2007年01月15日 由9%提高到9.5% 2007年02月25日 由9.5%提高到10% 2007年04月16日 由10%提高到10.5% 2007年05月15日 由10.5%提高到11% 2007年06月5日 由11%提高到11.5% 2007年08月15日 由11.5%提高到12%
1988年 进一步上调为13% 1998年3月21日 从13%下调到8%
1999年11月21日 由8%下调到6%
2003年9月21日 由6%调高至7% 2004年4月25日 由7%提高到7.5% 2006年7月5日 由7.5%提高到8% 2006年08月15日 由8%提高到8.5%
2007年09月25日 由12%提高到12.5%
2007年10月25日 由12.5%提高到13% 2007年11月26日 由13%提高到13.5% 2007年12月25日 由13.5%提高到14.5%
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2008年01月25日 由14.5%提高到15% 2008年03月25日 由15%提高到15.5% 2008年04月25日 由15.5%提高到16% 2008年05月20日 由16%提高到16.5% 2008年06月7日 由16.5%提高到17.5% 2008年9月25日 中小金融机构下降到 16.5% 大型金融机构暂不下调 2008年10月15日 中小金融机构下降到 16% 大型金融机构下降到 17% 2008年12月05日中小金融机构下降到 14% 大型金融机构下降到 16% 2008年12月25日中小金融机构下降到 13.5% 大型金融机构下降到 15.5%
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四、存款准备金的管理 （一）存款准备金的含义
在中央银行的存款由两部分组成： 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存 的存款准备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户 中超出了法定存款准备金的那部分存款。
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我国存款准备金率
1985年 统一为10%
1987年 从10%上调为12%
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2、现金资产管理的原则
适度存量控制原则：指银行现金资产的总量
必须保持在一个适当的规模上。
适度流量调节原则：银行要根据业务过程中
的现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸， 确保现金资产的规模适度。
加强安全防范原则：确保现金资产的安全。
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二、库存现金的管理
（一）影响库存现金的因素
存户的多少
第三章 商业银行现金资产管理
第一节 商业银行流动性需求与供给 第二节 商业银行现金资产管理 第三节 证券投资业务
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第二节 商业银行现金资产管理
一、现金资产的构成 1、库存现金 2、在中央银行的存款 3、存放同业存款 4、托收中的现金
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二、现金资产管理的目的和原则 1、目的：在确保银行流动性需要的前提下， 尽可能地降低现金资产占总资产的比重， 使现金资产达到最适度的规模。 现金资产 机会成本 影响银行盈利水平 银行信誉 现金资产 维持流动性 安全性
存款的种类
季节性因素 物价稳定状况 后勤保障的条件 商业银行内部管理
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(二）库存现金需要量的匡算 （1）考虑库存现金周转时间。 （2）确定即期现金支出水平。 即期现金支出水平=前期平均现金支出水平 保 险系数历史同期平均发展速度 其中：前期平均现金支出水平=前30天现金支出 累计发生额/30 保险系数=标准差置信概率度 2 标准差= (每天现金支出额－平均现金支出额）
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Q
. .万元 .%
即每次运钞16.63万元，大约每3天多运一次为最 佳，总费用T为
T CQ AP 1.0975 2 Q
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（四）现金调拨临界点的确定 现金调拨临界点=平均每天正常支出量x提前 时间+保险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天 正常支出）x提前时间
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上例中，如果提前时间为1天，平均每天 正常支出5万元，预计每天最大支出量为7万 元，则： 保险库存量=（7-5）x1=2万元 现金调拨临界点=5x1+2=7万元 因此，库存现金降到7万元时，就应该申请 调拨现金16.63万元。
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（五）加强库存现金管理的措施
（1）保持ห้องสมุดไป่ตู้金适度量的措施
各个网点的现金库存情况与其经济利益挂钩