商业银行偿付能力敏感性压力测试报告

商业银行偿付能力敏感性

压力测试报告

中国人民银行**市中心支行：

根据《关于开展法人银行业金融机构压力测试的通知》的要求，我行积极开展压力测试相关工作，现将测试结果报告如下：

一、偿付能力敏感性压力测试开展情况

对于偿付能力敏感性压力测试，我行采用敏感性测试研究方法，根据人行方案要求使用监管数据和内部数据开展的测试，用来检验我行承受宏观经济恶化所带来的冲击的能力。

（一）承压对象及指标

根据人行方案要求，我行假设各宏观压力情景对我行偿付能力敏感性的影响主要为对我行资本充足率及净利润的影响,参考的风险因子包括有整体不良贷款率、房地产开发贷款不良贷款率、房地产购房贷款不良贷款率、“两高一剩”行业不良贷款率、地方政府债务相关贷款不良贷款率、最大法人客户违约、最大集团客户违约、最大同业交易对手违约、理财账面余额损失、存款利率以及投资损失等。面对不同的压力情景，我行计算相应的不良贷款率、不良资产率、银行损失总额，并以人行既定的比例计算贷款减值准备并扣减资本，从而传导到承压指标资本充足率及净利润。

（二）压力情景

根据通知要求，偿付能力敏感性压力测试的风险因素及压力情景

如下：

二、数据基础

本次压力测试所采用的内部数据，均采用2017年12 月末的1104非现场监管报表的年度数据，外部风险因素变化均以通知要求为准。

三、测试结果及分析

（一）整体信贷风险

截止2017年12月末，我行共计发放贷款余额为101176.78万元，五级不良贷款余额为3308.1万元，不良贷款率为3.27%。其中次级类贷款余额为2470.09万元，占总不良贷款余额的74.67%；可疑类贷款余额为838.01万元，占总不良贷款余额的25.33%。2017年末，我行资本净额为15929.81万元，资本充足率为17.14%，实现净利润1546.9万元。

通过敏感性测试法计算，在三种压力冲击下，我行的表现情况如下：

从结果上看，如我行整体不良率上升至当前两倍，即为 6.54%。我行将新增不良贷款3308.1万元。届时，我行的资本充足率为16.01%，

较当前下降了1.13%，净利润仅为303.07万元，较当前下降了1243.83万元。

如我行整体不良率上升至当前四倍，即为13.08%。我行将新增不良贷款9924.3万元。届时，我行的资本充足率为13.67%，较当前下降了3.47%，净利润为-2184.6万元，较当前下降了3831.5万元。

如我行整体不良率上升至当前八倍，即为26.16%。我行将新增不良贷款23156.7万元。届时，我行的资本充足率仅为8.57%，较当前下降了8.57%，净利润为-7159.93万元，较当前下降了8706.83万元。

从测试结果上来看，当我行的整体不良率持续攀升，会对我行的资本充足率及净利润造成极大的影响，整体不良率上升至当前八倍的情况下，我行资本充足率将低于监管底线10.5%的标准。为了防范此类情况的发生，我行对新增贷款实行严格准入，并且不断完善不良贷款责任追究工作。在压缩、化解存量风险的同时，完善不良贷款考核机制，加大不良贷款责任追究，增强信贷人员风险防控和责任意识。同时，狠抓贷款“三查”落实，通过检查、培训、辅导等方式确保工作到位；加强行业研究，制定信贷投向政策，严格落实准入、严控新增互保联保贷款，落实“慎三禁五”。

为有效防范出现类似于压力测试中整体不良率大幅攀升等情况，我行几年来通过不断摸索，着重采取以下多方面措施进行预防：（1）分类管理，实行“一企一策”工作机制

针对风险贷款的出险程度、处置难度，将风险贷款划分为灰标、

红标、黄标和蓝标四类，明确了每一类贷款的责任人员、管理要求。由客户经理及相关责任人员共同研究制定具体的“一企一策”方案，客户经理及所在部门负责人为方案实施主体，合规风险部为检查监督主体，确保及时掌握企业动态，为处置提供信息。

（2）强化协调，完善不良贷款清收机制

完善不良贷款清收机制，分别建立以客户经理、部门负责人、合规风险部负责人、分管行长、行长为首的清收队伍，对所有不良贷款客户实行名单制管理，建立清收台账，根据清收难易程度，逐级开展清收。针对各类担保机构担保贷款出险及处置实际，我行成立了专项工作小组，对“风险池”贷款、担保机构贷款、人保的小额保证保险贷款进行集中协调处置，今年6月份以来，主动与中小企业担保公司多次沟通，在发展新业务的同时，现金收回不良贷款546万元。

（3）多措并举，全力化解存量风险

面对企业出现的各种复杂多变的情况，对企业的经营和资金困境进行深度剖析，一如既往地践行“主动上门、主动创新、主动帮扶，主动提供全方位金融服务”的政策，从贷款规模倾斜、降低融资成本、提高审批效率等方面，对守信用、讲诚信的小微企业帮扶到底。对部分停工、停产或涉及诉讼的企业，我行及时与借款人、担保人磋商，动之以情、晓之以理，采用边保边压、平移等方式化解存量风险。对还款意愿不强、多次催收无效的，及时启动司法程序，保全资产，通过法律途径保护本行信贷资产安全。由分管行长带队，积极与政府、法院及相关机构沟通，争取支持，共享信息，协同作战，提高处置效

（4）逐个突破，有效化解担保圈风险

针对担保圈涉及面广、金额大的实际情况，由行长牵头，分管行长、部门负责人共同对担保圈企业逐户进行分析，按照“先易后难、有礼有节、逐个突破”的方式进行化解，与每家企业面对面沟通、商讨对策。为避免圈内企业扯皮，狠抓落实效率，“马上谈判、立刻落实”，确保实效。

（5）加强预警，健全不良贷款防控机制

2017年初，合规风险部制定了信贷检查和辅导计划，实行每月风险排查制度，及时掌握第一手资料。实地了解客户经营情况、生产情况以及民间借贷等负债情况，对排查中发现的问题落实专人跟踪，做好风险预警工作。同时，在月初、月中发布当月到期贷款情况、利息催收提示。月末，根据欠款欠息情况，由各责任部门制定催收计划，指定专人负责跟进，确保及时有效清收。

（6）加大激励机制

为加快不良贷款清收处置，调动全行员工积极参与，合力降低不良贷款，优化我行信贷资产质量，我行在原有的不良贷款清收奖励方案上加大了激励措施。

（二）房地产贷款

截止2017年12月末，我行房地产开发贷款余额为0；购房贷款余额为318.38万元，其中五级不良贷款余额为0。

通过敏感性测试法计算，在三种压力冲击下，我行的表现情况如