金蝶软件现金流量附表项目指定原理

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金蝶现金流指定操作手册

金蝶现金流专项指定流程为满足公司经营管理需要，提高财务风险把控力，结合财务软件及公司实际业务情况，特在公司财务软件中加入现金流专项设置，以提高现金流数据精细化，以下简要说明日常操作步骤及注意事项。

（一）现金流指定操作步骤一、当前期间现金流指定。

1、点击【财务会计】-【总账】-【凭证处理】-【凭证录入】。

2、正常编制会计分录，随后点击上方菜单栏-流量专项，先选择对方科目，再按业务类型选择合适的现金流专项，多项分录或多项现金流类型可以增行或减行（选中现金流专项第一行，右键-新增），保存。

3、注意现金流指定项目金额合计应与货币资金合计数保持一致，不符会有错误提醒。

二、以前年度及期间，或已审核、已过账凭证现金流指定。

1、点击【财务会计】-【总账】-【凭证处理】-【凭证查询】，选择要指定的现金流区间及条件，弹出凭证序时账。

2、注意区分凭证选择（按实际需要），注意未过账凭证，避免选择遗漏。

3、选择要指定现金流专项的凭证，直接点击上方菜单栏流量项目，不要点进去凭证，直接在凭证查询页面操作即可。

三、“T型账户指定”为提高现金流指定效率，对于部分重复性比较大的凭证可以使用“T 型账户”功能批量指定，但这种方法比较粗糙，指定完成后切记检查凭证及调整现金流。

1、登陆软件，点击【财务会计】-【总账】-【现金流量】-【T型账户】2、选择过滤条件，建议按期间选择，不要遗漏未过账凭证。

3、点击【非现金类】，双击选择需要批量指定的科目代码，例：2203.01.02房款。

选中科目点击右键，选择现金项目-点击左上角“浏览”4、选择相应的现金流专项，注意是现金流入，还是现金流出。

5，双击自动保存退出。

6、注意”非现金类“科目指定分借方和贷方，同样的科目，借方指定后，贷方也需要指定，不然现金流指定不全，数据不准确，借贷方指定方法一样。

（二）报表查阅及核对1.登陆软件，点击【财务会计】-【总账】-【现金流量】-【现金流量表】打开现金流量表，注意不是从报表模块打开。

金蝶_现金流量表_指定原理

金蝶K/3现金流量表_附表指定原理6.4.1 净利润调整的原理在制作现金流量表附表时，是从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值，在进行附表的指定时，首先应明白附表的编制原理。

净利润与经营活动的现金流量之间的关系主要有以下几种：1.与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量在这种类型的业务中，既和利润相关，也和经营活动的现金流量有关，在编制附表时不需要进行处理，只需要在主表中进行处理。

借：管理费用（损益类会计科目）贷：现金（现金类会计科目）2.与利润相关，与经营活动现金流量不相关此类凭证没有现金流量，也就是没有现金的流动，但是与利润相关。

这种业务不涉及现金流量主表，但是需要指定附表的项目，典型的业务如：借：财务费用（损益类）贷：预提费用3.与利润无关，但与经营活动现金流量有关这种类型的业务，在主表中需要处理，附表中同时也需要进行处理。

借：现金贷：应收账款4.与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量这类型的业务。

在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。

详细内容见流程图7-1：流程图7-1投资收回时借：银行存款（现金类）长期投资（非损益类）综上所述，需要进行附表处理的凭证类型有以下3种：1.会计分录中，有现金科目，同时也有损益类科目，但指定的现金流量主表项目不是经营活动产生的现金流量，则需要在指定主表项目时指定附表项目。

2.会计分录中，有现金科目，且没有损益类会计科目，在指定主表项目时，如果指定的是经营活动的现金流量时，需要对附表项目进行指定。

3.会计分录中，没有现金科目，但是有损益类科目，此时需要指定现金流量表附表项目，但不需要指定主表项目。

对于对方科目为本年利润的，应从中过滤。

其他的情况不需要进行处理。

在进行现金流量表的设置时，需要对损益类科目和现金科目进行判断，同时还需要对指定的主表的项目进行判断，即指定的现金流量项目是否为经营活动的现金流量，对于指定了主表的数据，附表则是根据以上的原则来进行附表项目的判断的。

金蝶财务软件标准版中怎样分析现金流量表

金蝶财务软件标准版中怎样分析现金流量表
现金流量表以现金为基础，反映企业在一定时期内的现金收入和现金支出。

分析现金流量表，不仅要掌握报表的结构和特点，分析其内部构成，还要结合损益表和资产负债表进行综合分析，以便全面、客观地评价企业的财务状况和经营业绩因此，现金流量表的分析可以从以下几个方面着手:
1。

现金流量及其结构分析企业的现金流量由三部分组成:经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和融资活
动产生的现金流量通过对现金流量及其结构的分析，可以了解企业现金产生的原因和影响以及现金收支的构成，评价企业的经营状况、现金创造能力、融资能力和资本实力。

一．.经营活动的现金流量分析
1.比较接受劳务支付的现金在正常经营和均衡购销的条件下，两者的比较是有意义的。

该比例大表明企业销售利润大，销售收入好，现金创造能力强。

2.将销售商品和提供劳务所得的现金与经营活动的现金流入总额相比较，我们可以大致解释销售产品所得的现金占经营活动现金流入的多少该比例显著，表明企业主营业务突出，营销状况良好。

3.将本期经营活动产生的净现金流量与前期进行比较，增长率越高，企业的成长性越好
(二)投资活动的现金流分析当企业扩大规模或开发新的利润增长点时，需要大量的现金投资。

投资活动的现金流入不能弥补流出。

投资活动的净现金流为负。

然而，如果企业投资有效，它将在未来产生净现金流入，以偿还债务和产生收入。

该企业不会有偿债困难。

因此，投资活动的现金流量分析应结合企业当前的投资项目进行，不能简单地以现金净流入或现金净流出来判断利弊。

金蝶KIS专业版现金流量项目指定分析

金蝶知识库文档新技术支持快递第一百九十五期撰稿、整理：陈平本期概述本文档适用于金蝶KIS 专业版V10.0；学习完本文档以后，您可以了解在金蝶KIS 专业版V10.0 中，现金流量项目指定的原理及现金流量表的平衡原理。

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著作权声明著作权所有2009 金蝶软件（中国）有限公司。

所有权利均予保留。

金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第 1 页共11 页金蝶知识库文档背景在实际工作中，企业管理人员需要通过现金流量信息了解企业经营状态是否良好、资金是否紧缺、企业偿付能力大小等。

因此，需要定期编制现金流量表，以供企业管理者做决策使用。

功能介绍1、现金流量表项目内容；2、现金流量项目指定案例分析；3、现金流量表的平衡原理。

案例金华电子有限公司，使用金蝶KIS 专业版V10.0，2009 年7 月发生业务如下：1、2009 年7 月5 日，营销部刘力报销业务招待费1250 元，以现金支付；2、2009 年7 月 6 日，收到从蓝天配件公司取得的股利350000 元，蓝天配件公司直接将这笔款项转入金华电子公司工商银行账户；3、2009 年7 月6 日，销售给德国西门子公司一批电子产品，共计28500 美元，当日汇率为1 美元7.3 人民币，本位币金额为208050 元，货款未支付。

金蝶KIS标准版软件---现金流量表的制作流程

金蝶KIS标准版软件---现金流量表的制作流程1、打开需要制作现金流量表的账套，进入会计之家主窗口，在该窗口中选择“工具”菜单里的“现金流量表”子菜单，如下图所示：2、在会计之家主窗口点“现金流量表”子菜单后，将进入“现金流量表系统”的空白窗口中。

选择“系统”菜单中的“报表方案”，如下图所示：3、点“报表方案”后，将进入现金流量表方案管理窗口（如果在进入时有诸如“要使用现金流量表分析工具，请立即升级账套，是否继续”之类的提示，无须理会，点“确定”即可），如下图：4、在这里，您可以新建自己的现金流量表方案。

所谓方案，其实也就是给不同时间段的现金流量表分别起个名字，以便区别，诸如5月份现金流量表、08年现金流量表等。

现在点“新建”按钮，我们来制作一张08年5月份的现金流量表，方案名称随便起，比如叫08年05月份，如下图：5、输入本次报表方案的名称后，点“确定”，该方案名称就会出现在报表方案管理窗口中：6、现在，用鼠标选中如上图所示的方案记录，点左下角的“确定”按钮，这时，您将看到在整个现金流量表制作窗口中，之前呈现灰色的按钮和菜单等基本都可以选择了，如下图：7、现在可以说，就正式进入了现金流量表的制作流程中。

就象几乎所有应用软件的使用方法一样，在正式应用前，要对一些参数或选项进行定义。

首先，选择“选项”菜单中的“报表时间”子菜单，如下图所示：8、选择报表时间后，进入如下所示时间设置窗口。

因为我们现在是举例制作08年5月份的现金流量表，所以，报表时间要选择为：从2008年5月1日到2008年5月31日。

如果要制作08年全年度的现金流量表，那么这里的报表时间就要设置为：从2008年1月1日到2008年12月31日。

9、将报表时间设置为需要制作的现金流量表时间段后，点“确定”按钮退出，接着选择“选项”菜单中的“现金科目”子菜单，如下图所示：10、选择“现金科目”子菜单后，进入现金科目或现金等价物定义窗口，如下图所示。

金蝶财务软件编制现金流量表的操作方法【会计实务经验之谈】

金蝶财务软件编制现金流量表的操作方法【会计实务经验之谈】金蝶财务软件编制现金流量表的操作方法如下：1.方案设置在金蝶KIS7.5标准版/迷你版/小企业专版主界面选择工具菜单的“现金流量表”。

进入了现金流量表的操作之后，在没有设置现金流量表的方案时界面上的各个功能按钮都是灰的，此时选择模块菜单中的报表方案选项进入报表方案的设置。

2.指定现金类科目及现金等价物在选取了某一个报表方案之后，确定后进入报表的具体操作(此时工具条的工具按钮全部变为可选)，首先应指定现金类科目，即确定哪些会计科目是现金类的科目以及现金等价物，点击工具菜单中的“现金”按钮，模块将弹出指定现金类科目的界面。

3.设置现金与现金等价物科目在设置现金及现金等价物的界面中，模块为您列出了初始进入时选取的账套中的所有的会计科目，选定是现金类科目的会计科目，单击“改变”按钮，可以改变所选中的会计科目的属性。

如果在属性处出现“是现金”的字样，表明你已将这些科目确定为现金类科目，如果在属性中显示为是现金等价物即表示这个会计科目已被设置为现金等价物科目。

4.提取数据选择报表菜单中的“提取数据”选项或单击“提取数据”按钮，进入提取数据的操作。

5.设置数据提取参数当前账套会计期间：表示选取的账套所在的会计期间。

本机已提取了以下期间的数据：表示已提取了数据的时间段。

其中以下期间为已过账凭证：指明账套中的凭证在显示的期间内是已经过账的凭证，其他期间内的凭证则是未过账的凭证。

时间：确定提取数据的时间(所谓提取数据，是指将选定时间内的所有凭证拆分为一对一的过程)，可以是一年、一月、几天或是一天以内的凭证，在时间框右边的下拉按钮，可以确定时间。

如果您此前已经提取了数据，生成一张现金流量表，并退出了现金流量表的操作，当您再次进入现金流量表时，对于已提取过的数据您可以有三个选择：不重复提取：表示对于以前已经提取过的数据模块不再重新提取，只提取未提取过的数据，如上一次的操作已提取了1月份的数据，这次需要分析1—2月份的现金流量，如果选择了不重复提取这一项，模块将只提取2月份的数据，而不再提取1月份的数据，此时，在提取数据的时间的选择上，可以是1—2月，也可以是2—2月，模块对提取过的数据已作了保存。

金蝶KIS专业版制作现金流量表方法

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杨侃
月底便是出具现金流量表，在全部旳业务凭证都已经录入完毕后，对发生业务旳凭证进行审核、过账操作，操作完毕后，点击【报表与分析】→［现金流量表］，调出现金流量表旳过滤条件，如下图：
点击现金流量表后，弹出过滤界面

进行期间与凭证范围选择，点击拟定
现金流量表就制作完毕了。
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杨侃
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措施二。期末凭证录完后，统一指定。
KIS专业版现金流量表制作
现金流量表作为企业三大会计报表之一，
在企业旳领导层中有着广泛旳应用，尤其是对于非常注重资金管理旳企业来说，它能够为企业旳资产运营情况“把脉” ，根
据现金流量表提供旳信息，加强资金管理，提升资金旳使用效率，优化资源旳配置。现金流量表属于管理报表，诸多集团企业把现金流量管理作为财务管理旳关键，可见其主要性。
KIS专业版经过这两种措施中旳任一种编制出来旳现金流量表都包括了会计制度上按直接法与间接法编制出旳成果。下面一一简介：
措施一.3到7页措施二.8到12页
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杨侃
措施一.根据凭证指定。首先在软件打开后点击1“基础设置”，在其内部点击2“系统参数”，在系统参数界面选中3“财务参数”选项卡，再之后对4位置打上对勾（附表根据个人实际情况）。从而完场基本设置
3、4在下一页进行阐明。
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杨侃
3在明细科目后右键选择“选择现金项目”后弹出界面。点击是即可。然后再次弹出一种新旳界面
在此选择详细项目即可。
4显示详细凭证界面，点击打开后显示旳是凭证分录详细条目。（即凭证分录序事薄）
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杨侃
当全部项目指定完后，关闭”T型账户”。打开附表项目，进行附表旳旳指定，因其与“T型账户”操作基本相同，就不反复阐明。

金蝶财务系统的原理和应用

金蝶财务系统的原理和应用1. 金蝶财务系统概述金蝶财务系统是金蝶软件公司开发的一款专业财务管理软件，广泛应用于企业的财务管理领域。

它提供了一套完整的财务管理解决方案，包括会计核算、财务报表、财务分析、预算管理等功能。

金蝶财务系统以其高效、准确、可靠的特点，成为众多企业财务管理的首选软件。

2. 金蝶财务系统的核心功能金蝶财务系统具有以下核心功能：•会计核算：金蝶财务系统能够自动进行日常的会计核算工作，包括凭证录入、凭证审核、科目余额查询等。

它支持多种核算方式，可以根据企业的需求进行设置。

•财务报表：金蝶财务系统能够自动生成各种财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

它支持按月、季度、年度等不同时间段进行报表生成。

•财务分析：金蝶财务系统提供了多个财务分析工具，帮助企业进行财务状况分析、经营能力分析、盈利能力分析等。

这些工具能够根据企业的财务数据进行计算，生成各种分析指标和图表。

•预算管理：金蝶财务系统支持预算管理功能，可以帮助企业进行预算编制、预算执行、预算控制等。

它能够与实际财务数据进行对比，及时发现预算偏差，为企业的决策提供参考。

3. 金蝶财务系统的工作原理金蝶财务系统是基于计算机技术的财务管理工具，它的工作原理可以简单描述如下：1.数据录入：用户通过金蝶财务系统的界面，录入企业的财务数据，包括凭证、科目余额等。

2.数据处理：金蝶财务系统对录入的财务数据进行自动化的处理，包括凭证审核、科目余额计算、财务报表生成等。

3.数据分析：金蝶财务系统根据企业的需求，利用内置的财务分析工具对财务数据进行分析，生成各种分析指标和图表。

4.数据管理：金蝶财务系统提供了数据管理功能，可以对财务数据进行备份、恢复、导出等操作，确保数据的安全性和可用性。

4. 金蝶财务系统的应用场景金蝶财务系统适用于各种企业的财务管理需求，包括小型企业、中型企业、大型企业等。

它可以应用于以下场景：•企业会计核算：金蝶财务系统可以有效地解决企业的会计核算问题，提供准确、高效的核算服务。

金蝶系统生成现金流量表的两种方式

金蝶系统中生成现金流量表的两种设置方式
作为一个资深老会计,深知财务三大报表做的重要性，但其中以现金流量表的编制难度最大，手工编制现金流量表10个人会有10个不同的结果，所以如何利用系统来自动生成现金流量表就很关键了.
第一种：在建现金科目的时候，此科目选择现金流量项目来核算，在填制凭证的时候必须录入现金流量项目，凭证才能保存
第二种：不通过现金流量项目核算来生成现金流量表，用指定现金流量项目的方法来出表，适用于现金科目未设置核算项目。

金蝶KIS专业版现金流量表编制说明书正式版

金蝶KIS专业版现金流量表编制说明书正式版第一步：打开T行账第二步：选择要指定的日期第三步：选好日期后单击确定进入T型账第四步：指定现金流向1.2.4.第五步：指定附表第六步：进入附表1.2.4 5.第七步，打开现金流量表选择要查看的现金流量表的日期注：现金流量表指定过的日期可直接查看报表，没有指定过的日期需从第一步开始指定后才可查看报表。

现金流量表编制实例一、A公司2021年资产负债表、利润表如表1-1、表1-2所示。

表1 -1 资产负债表会企01表编制单位：A公司2021年12月31日单位：元表1-2 利润表企会02表编制单位：A公司 2021年度单位：元二、其他相关资料如下：1. 2021年度利润表有关项目的明细资料：(1)管理费用的组成：职工薪酬10 260元，无形资产摊销36000元，折旧费12000元，支付其他费用36000元。

(2)财务费用的组成：计提借款利息6900元，支付应收票据（银行承兑汇票）贴现利息18000元。

(3)资产减值损失的组成：计提坏账准备540元，计提固定资产减值准备18000元。

上年年末坏账准备余额为540元。

(4)投资收益的组成：收到股息收入18000元，与本金一起收回的交易性股票投资收益300元，自公允价值变动损益结转投资收益600元。

(5)营业外收入的组成：处置固定资产净收益30000元（其所处置固定资产原价为240 000元，累计折旧为90 000元，收到处置收入180 000元）。

假定不考虑与固定资产处置有关的税费。

(6)营业外支出的组成：报废固定资产净损失11820元（其所报废固定资产原价为120 000元，累计折旧为108 000元，支付清理费用300元，收到残值收入480元）。

(7)所得税费用的组成：当期所得税费用55680元，递延所得税收益4 500元。

除上述项目外，利润表中的销售费用12 000元至期末已经支付。

2．资产负债表有关项目的明细资料：(1)本期收回交易性股票投资本金9 000元、公允价值变动600元，同时实现投资收益300元。

金蝶K3软件现金流量表附表项目指定编制方法

金蝶K3软件现金流量表附表项目指定编制方法作者：陈昌来源：《财会学习》2016年第17期摘要：现金流量表数据来源复杂，综合性强，特别是附表项目的编制难度较大，在会计教学甚至考试时常对此不做考核要求，我们可以通过利用金蝶K/3软件强大辅助功能定义好现金流量科目，在编制凭证时通过对每个会计分录的分析指定现金流量项目。

能较快完成现金流量表编制工作，加深对现金流量表附表项目编制原理的认识，满足企业管理需要。

关键词：金蝶K/3软件；现金流量表；附表项目；编制方法现金流量表对准确分析企业财务状况有着重要作用，它为债权人和投资者提供了资产负债表和利润表之外更加真实的财务信息。

通过对现金流量分析，我们才能对企业经营效率、偿债能力和创造现金能力做出全面判断及预测。

许多人在学习编制现金流量表时存在很多困惑，对编制现金流量表附表方法难以掌握。

如果在熟悉附表项目指定原理基础上，利用金蝶K/3软件对业务发生的会计凭证事先指定好主表项目或附表项目，通过系统运算直接得到现金流量表的主表与附表。

就能比较容易并准确的编制出有关现金流量表。

一、金蝶K/3软件现金流量表附表项目指定原理现金流量表附表制作是按照间接法编制的，是以净利润为起点，通过调整实际没有支付现金的费用、实际没有收到现金的收益、不属于经营活动的损益和经营性应收应付项目的增减变动四类项目。

据以计算得出经营活动的现金流量的数值。

编制现金流量表附表综合性强，采用手工方式工作量比较大。

应有效利用金蝶K/3等财务软件来提高会计管理水平。

编制现金流量表补充资料的整体思路是：经过调整后的净利润最终等于经营活动产生的现金流量净额。

即：净利润±现金流量附表项目=经营活动产生的现金流量净额。

为便于理解，假设有这个简单等式：净利润=经营活动的现金净流量=0。

如果经济业务发生，既影响净利润，又影响经营活动的现金净流量，则不需要进行调整。

只有只影响净利润或只影响经营活动的现金净流量的经济业务才需要调整。

金蝶kis迷你版标准版现金流量表指定方法

一、关于金蝶软件中现金流量表制作的发展史在目前的金蝶KIS系列软件中，现金流量表并不能象资产负债表或损益表那样在自定义报表中自动生成。

早期的金蝶2000系列等，在自定义报表中有现金流量表的体现，但公式都是错误的，并不能直接使用，如今，金蝶软件将制作现金流量表的工具融合到KIS系列软件里免费提供给客户使用，并且简化了部分功能。

二、金蝶KIS系列软件中现金流量表的制作方法金蝶KIS系列软件中，关于现金流量表的制作方法有两种，总结为：凭证同步法和T型账户法。

凭证同步法：即在录入凭证时，凡涉及到应该指定现金流量项目的，就在保存凭证凭证前随时指定。

该方法主要在KIS专业版或K3ERP软件中应用。

T型账户法：该方法意即在把涉及现金类科目的凭证到引入到T型账户里进行统一指定，俗称月末一次性指定法。

该方法为多数会计人所采用。

同样是制作现金流量表，但在KIS专业版和KIS标准\迷你版中的制作方法会有所不同，鉴于KIS标准\迷你版的客户群相对庞大，下面，我们就以T型账户法为例通过图文并茂的方式简单介绍一下KIS标准\迷你版中现金流量表的制作过程。

三、金蝶KIS标准\迷你版中系列软件中现金流量表的制作流程1、打开需要制作现金流量表的账套，进入会计之家主窗口，在该窗口中选择“工具”菜单里的“现金流量表”子菜单，如下图所示：2、在会计之家主窗口点“现金流量表”子菜单后，将进入“现金流量表系统”的空白窗口中。

选择“系统”菜单中的“报表方案”，如下图所示：3、点“报表方案”后，将进入现金流量表方案管理窗口（如果在进入时有诸如“要使用现金流量表分析工具，请立即升级账套，是否继续”之类的提示，无须理会，点“确定”即可）4、在这里，您可以新建自己的现金流量表方案。

所谓方案，其实也就是给不同时间段的现金流量表分别起个名字，以便区别，诸如5月份现金流量表、08年现金流量表等。

金蝶现金流量表特点简介

现金流量表特点简介现金流量表的编制采用了拆分所有的有现金类科目的凭证的方法，将所有的有现金类科目的凭证拆分为一对一的关系，从现金类科目的T形账户中可按照核算项目、下级科目展开，可以查看所有的此类凭证，直接判断现金的流动所属的类别。

在确定了现金流动所属的类别之后就可以产生报表。

现金流量表系统可以处理所有期间的数据，只要账套中有的凭证，不论凭证是否过账、是否审核，也不论会计期间是否结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，编制报表。

可以一年出一次报表，也可以一个月出一次报表，甚至每天都可以出一张现金流量表，总之在任意时间都可以编制报表，十分方便快捷。

本系统既可以单独运行，可配合总账系统运行。

现金流量表功能简介现金流量表系统主要有以下一些功能：一、设置报表方案对同一个账套可以设置多个报表方案出不同的报表，如：可以按不同的币别设置方案，出外币的现金流量表。

二、提取数据将选取的账套中的凭证进行拆分处理，使其变为一一对应的关系，为确定现金流动所属的类别做好准备。

三、T形账户从现金类科目的T形账户中可以确定现金的流向，确定现金的流动是属于经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、还是属于筹资活动产生的现金流量。

四、凭证查询在现金流量表系统中可以设置组合条件查询拆分后的凭证。

五、报表在确定了现金的流量之后可以编制现金流量表，既可以采用直接法编制报表，也可以净利润为起点，通过调整项目将净利润调节经营活动所产生的现金流量。

报表的格式可以系统预设，修改。

六、手工调整报表数据报表数据可以通过T形账户和附表数据来指定，也可以手工录入，对于报表项目进行调整。

七、修改报表项目报表项目名称可以修改，报表项目可增加、删除。

可设置需进行特殊处理的报表项目第一章现金流量表简介本章内容提要：☺ 现金流量表的作用☺ 现金流量表的编制基础☺ 现金流量表的分类☺ 现金流量表的编制方法现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。

企业对外提供的会计报表一般包括资产负债表、利润表和现金流量表，这三张表从不同角度反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。

金蝶软件现金流量附表项目指定原理

金蝶软件现金流量附表项目指定原理1. 应用背景财务会计金蝶用户在指定现金流量表附表时往往会困惑，不清楚哪些凭证需要指定附表或者是不知道在现金流量表附表中为什么按下级科目展开现金类科目也需要指定附表。

出现这些疑问主要是因为对现金流量表附表的指定原理不是很了解。

学习本文档可以帮助用户解除这些困惑。

2. 附表指定原理概要在制作现金流量表附表时，是以净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值。

最后调整的结果不包括投资、筹资活动的现金流量。

哪些凭证需要进行附表项目的调整呢？主要是以下两类数据：1、影响了经营活动的现金流量，但不影响净利润的凭证。

2、影响了净利润，但不影响经营活动现金流量的凭证。

具体来讲是指会计分录中有损益类科目，没有现金科目（或者是有现金科目但主表项目指定为非经营活动产生的现金流量）；或者没有损益类科目，有现金科目并且主表项目指定为经营活动产生的现金流量的凭证。

下面以具体的业务为例进行附表指定和不需要进行附表指定的凭证作详解。

3需要进行附表处理的凭证类型1、在会计分录中，有现金科目（在主表项目中指定为非经营活动产生的现金流量），同时也有损益类科目，则需要指定主表项目和附表项目，如图-1 所示。

业务如：借：财务费用 500贷：银行存款 500图-1 现金流量项目指定2、在会计分录中，有现金科目（在主表项目中指定为经营活动产生的现金流量），没有损益类科目，则需要指定主表项目和附表项目，如图-2 所示。

业务如：借：应付账款300贷：银行存款300图-2 现金流量项目指定3、在会计分录中，没有现金科目，有损益类科目，则需要指定附表项目，但不需要指定主表项目。

对于对方科目为本年利润的，应从中过滤，不需要指定附表，如图-3 所示。

业务如：借：应收账款 900贷：主营业务收入 900图三4. 不需要进行附表处理的凭证类型1、在会计分录中，有现金科目（在主表项目中指定为经营活动产生的现金流量），同时也有损益类科目，则不需要指定附表项目，如图-4 所示。

金蝶KIS专业版现金流量项目指定分析

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任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。

如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。

著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。

本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。

本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。

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因此，需要定期编制现金流量表，以供企业管理者做决策使用。

功能介绍1、现金流量表项目内容；2、现金流量项目指定案例分析；3、现金流量表的平衡原理。

金蝶各类凭证的现金流量指定

如何在凭证中指定现金流量本期概述● ● 本文档适用K/3 12.1 WISE总账、现金流量表模块。

通过实例解析，有利于帮助财务会计工作者理解现金流量项目的含义，如何正确应用在日常的业务中，以保证现金流量表数据的准确出具。

版本信息● 2016年6月17日● 2016年6月17日V1.0V2.0编写人：金蝶审核人：金蝶版权信息● 本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。

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目录1.应用背景 (3)2.理论背景 (3)3.在凭证中指定现金流量具体实例 (4)2.1涉及到的基础资料 (3)2.2涉及到的系统参数 (3)2.3哪些凭证需要指定现金流量 (4)多借一贷的凭证 (9)特殊凭证 (11)3.4.1 3.4.2 4.补充说明 (1)3.1有现金科目，无损益科目的凭证 (5)3.2有损益无现金类科目的凭证 (7)3.3既有现金又有损益类科目的凭证 (8)3.4多借一贷和其他特殊凭证 (9)1. 应用背景从K/3 12.1及以后的版本开始现金流量表模块就不包含在总账中了，如果用户没有单独购买现金流量表模块，则需要通过指定凭证现金流量项目，然后在报表系统中利用公式模板，进行现金流量表取数。

金蝶系统生成现金流量表的两种方式

金蝶系统中生成现金流量表的两种设置方式
作为一个资深老会计,深知财务三大报表做的重要性，但其中以现金流量表的编制难度最大，手工编制现金流量表10个人会有10个不同的结果，所以如何利用系统来自动生成现金流量表就很关键了.
第一种：在建现金科目的时候，此科目选择现金流量项目来核算，在填制凭证的时候必须录入现金流量项目，凭证才能保存现金流量表的公式如下：
第二种：不通过现金流量项目核算来生成现金流量表，用指定现金流量项目的方法来出表，适用于现金科目未设置核算项目的凭证。

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利用金蝶软件编制现金流量表(附表)可行性分析

利用金蝶软件编制现金流量表(附表)可行性分析说明：内容中的公式针对于年度或半年度报表1、计提的资产减值准备：与这个项目有关的会计科目有：坏帐准备(1141)，短期投资跌价准备(1102)，存货跌价准备(1281)，长期投资减值准备(1421)，固定资产减值准备(1505)，无形资产减值准备(1805)，在建工程减值准备(1605)，委托贷款减值准备(1431.03)。

由于这些科目发生的业务也比较简单，公式可以简单设置为：=ACCT("1141","DL","",0,0,0,"")+ACCT("1102","DL","",0,0,0," ")+ACCT("1281","DL","",0,0,0,"")+ACCT("1421","DL","",0,0,0 ,"")+ACCT("1505","DL","",0,0,0,"")+ACCT("1805","DL","",0,0 ,0,"") + ACCT("1605","DL","",0,0,0,"") +ACCT("1431.03","DL","",0,0,0,"")2、固定资产折旧与这个项目有关的会计科目有：累计折旧(1502)这个项目可以直接取累计折旧的贷方发生额，公式可以简单设置为：=ACCT("1502","DL","",0,0,0,"")3、无形资产摊销与这个项目有关的会计科目有：无形资产摊销（5502.03）这个项目可以直接取无形资产摊销的借方发生额，公式可以简单设置为：=ACCT("5502.03","JL","",0,0,0,"")4、长期待摊费用摊销与这个项目有关的会计科目有：长期待摊费用（1901）长期待摊费用摊销时，计入管理费用或者是制造费用，与累计折旧科目类似。

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