收入确认及调整流程图(变更前后对比)

通 知
1、完工确认单原件； 2、服务费用结算单； 3、服务合同/商务谈判记录； 4、施工验收单/现场工作量 确认单（甲方或签字盖章）； 5、收入确认/调整申请书。
审核OA后登记服务订单
营销商务 2.1 收入确认申请OA审核 营销收入会计
事业部商务 2.2 收入确认申请OA审核
营销总经理 2.3 收入确认申请OA审核
START 创建产品退货订单 营销区域 1.1 1、退货协议原件； 2、退货入库单原件； 3、产品销售合同/代储代 销合同； 4、退货原因说明； 5、收入调整申请。 营销商务 2.1 登记产品退货订单 产业财务 2.4 销售退回 入库接收 物流部 3.1 系统自动 4.1 运行自动开票
变更后
END
通 知
DR:劳务成本（退库负数） CR: 库存商品（退库负数）
产业财务 3.1
END
服务类收入确认流程
START 创建服务订单 营销区域 1.1 营销商务 2.1 OA 中 填 写 服 务 订 单 号 登记服务订单 产业财务 2.4
变更后
DR:应收账款（调减负数） CR: 主营业务收入（调减负数） 运行自动开票 系统自动 3.1 END
变更前
DR:应收账款（调减负数） CR: 主营业务收入（调减负数） 运行自动开票 系统自动 3.1 END
1、完工确认单原件； 2、服务费用结算单； 3、服务合同/商务谈判记录； 4、施工验收单/现场工作量 确认单（甲方或签字盖章）； 5、收入确认/调整申请书。
产业财务线下审核销售订单
营销收入会计 2.3
变更后
DR:应收账款（调减负数） CR: 主营业务收入（调减负数） 运行自动开票 系统自动 3.1 END
通 知
1、完工确认单原件； 2、服务费用结算单； 3、服务合同/商务谈判记录； 4、施工验收单/现场工作量 确认单（甲方或签字盖章）； 5、收入确认/调整申请书。
财管中心审批后 登记服务订单
营销商务 2.1 收入调整申请OA审核
变更前
订 单 号 通 知 营 销 财 务
销 售 退 回
入库接收
物流部 3.2
系统自动 6.1 运行自动开票
END
DR:主营业务成本（退货负数） CR: 库存商品（退货负数） 产业财务线下审核销售订单 DR:应收账款（退货负数） CR: 主营业务收入（退货负数）
营销收入会计 2.3
营销财务经理 2.4 收入确认/调整申请书签字
事业部商务 2.2 收入调整申请OA审核
营销总经理 2.3 收入调整申请OA审核
产业财务 2.4 收入调整申请OA审核 会计部经理 2.5 收入调整申请OA审核 财务管理中心 总经理2.6 收入调整申请OA审核 反 馈 审 批 结 果
营销收入会计
产业财务 2.4 收入确认申请OA审核
账户发放（出库） 账户接收（退库） START
每日核对账户分配表
仓库库管 1.1
1、施工领料单 （退库填负数）
物流部 信息助理 2.1
DR:劳务成本（退库负数） CR: 库存商品（退库负数）
产业财务 3.1
END
服务类收入调整流程
START 创建服务订单 营销区域 1.1 营销商务 2.1 OA 中 填 写 服 务 订 单 号 登记服务订单 产业财务 2.4
收入调整申请OA审核 审核退回存货入库情况 收入调整申请OA审核
会计部经理 2.6 收入调整申请OA审核
财务管理中心 总经理2.7
物流部2.8
收入调整申请OA审核
ERP入库接收
服务类收入确认流程
START 创建服务订单 营销区域 1.1 营销商务 2.1 订 单 号 通 知 营 销 财 务 登记服务订单 营销财务 2.2
变更后
通 知
1、产品销售确认单原件； 2、产品销售合同/代储代 销合同； 3、收货签收单/实际使用 或者销售的证明文件 （甲方签字盖章）； 4、收入确认申请。
OA 中 填 写 销 售 订 单 号
系统自动 6.1 运行自动开票 DR:主营业务成本 CR: 发出商品 DR:应收账款 CR: 主营业务收入
事业部商务 2.5
营销总经理 2.6来自百度文库
产业财务 2.7
收入确认/调整申请书签字 收入确认/调整申请书签字 收入确认/调整申请书签字
备注： 系统外审核 ERP系统审核
产品类/代储代销类销售收入确认流程
START 创建产品销售订单 营销区域 1.1 营销商务 2.1 登记产品销售订单 产业财务 2.5 发运事务处理 物流部 3.1 处理物料搬运单 物流部 4.1 发货确认 物流部 5.1
OA 中 填 写 退 货 订 单 号
DR:主营业务成本（退货负数） CR：发出商品（退货负数） 财管中心审批后 登记退货订单 DR:应收账款（退货负数） CR: 主营业务收入（退货负数）
营销商务 2.1
事业部商务 2.2
营销总经理 2.3
物流部 2.4
产业财务 2.5 反 馈 审 批 结 果
收入调整申请OA审核； 收入调整申请OA审核 ERP创建产品退货订单 营销收入会计
营销财务经理 2.4 收入确认/调整申请签字
事业部商务 2.4 收入确认/调整申请签字
营销总经理 2.5 收入确认/调整申请签字
产业财务 2.6 收入确认/调整申请签字
账户发放（出库） 账户接收（退库） START
每日核对账户分配表
仓库库管 1.1
1、施工领料单 （退库填负数）
物流部 信息助理 2.1
产品类/代储代销类销售收入确认流程
START 创建产品销售订单 营销区域 1.1 1、产品销售确认单原件； 2、产品销售合同/代储代 销合同； 3、收货签收单/实际使用 或者销售的证明文件 （甲方签字盖章）； 4、收入确认/调整申请书。 营销商务 2.1 登记产品销售订单 营销财务 2.2 发运事务处理 物流部 3.1 处理物料搬运单 物流部 4.1 发货确认 物流部 5.1
END
营销商务 2.1 收入确认申请OA审核； ERP创建产品销售订单 营销收入会计
事业部商务 2.2 收入确认申请OA审核
营销总经理 2.3 收入确认申请OA审核
物流部 2.4 审核物料编码
产业财务 2.5 收入确认申请OA审核； ERP登记产品销售订单
物流部 2.6 ERP发运事物处理
归档
产品类/代储代销类销售退回流程