汽车经销商内控制度管理办法

汽车经销商内控制度管理办法

编制：2014-02-02

目录

第一章总则 (2)

第三章制度编写规则及要求 (3)

第四章制度的立项、编写及审议 (5)

第五章制度的审批 (7)

第六章制度的发布与宣贯 (8)

第七章制度的执行与监督 (8)

第八章制度的归档、立卷、销毁 (8)

第九章附则 (9)

第一章总则

第一条目的

为逐步建立、完善集团内部控制体系，规范内部控制行为，防范企业风险，制定本办法。

第二条名词解释

本办法所称内控制度，泛指集团范围内要求全体员工共同遵守的业务活动规程、管理规范等。具体表现为条例、办法、规定、流程、业务指南、议事规则、管理手册、考核办法等。

第三条范围

本办法适用于集团各职能部门、各地区公司、各门店。

第四条职责

4.1 集团内控部门：根据集团的发展战略、业务规划、组织及业务模式的变化、内部控制等要求，负责牵头组织、推动建立和完善集团内控规范体系，进行

专项监督检查，对结果进行通报。

4.3 集团各部门：是内控制度的具体建设、维护、实施部门,负责组织各自业务范围内的制度建设、宣贯并实施，确保内控制度的有效运行。对于过时不适用的制度及时进行修改完善，对于业务范围内的制度空白点和盲区及时增补内控制度。

4．4 各地区公司：负责集团内控制度在本地区宣贯、组织实施、反馈执行情况，确保内控制度的有效运行，及时反馈存在的问题，接受上级部门对内控的监督检查；在集团内控制度下结合本地区的情况可做适当调整，但需在集团内控部门进行备案。

第五条原则

所有内控制度的撰写、下发等需遵守本办法。根据公司组织架构和管理模式，集团各部门在各自权利范围内拟定制度，严禁越权拟定制度。

第二章制度编写规则及要求

第七条制度编写、编号规则及文本格式要求

7.1 制度编写规则

7.1.1 制度一般由标题、正文、附件、制发单位和日期等部分组成；

7.1.2 标题构成形式：公司字号+内容+文种，如《利丰汽车+档案管理+制度》；

7.1.3 正文的写法是分为总则、分则、附则；

7.1.3.1 总则的内容为原则性的要求，主要为：设立制度的目的、依据、范围、基本原则、名词解释等；

7.1.3.2 分则的内容是具体行为规范的部分，如制度中机构、职责、管理办法、规定、要求、措施、流程、责任、考核、奖惩等；

7.1.3.3 附则的内容包括术语解释、解释权的规定、废止以前相同内容的规定、施行日期的规定等。