第七章 证券中介机构-证券公司风险控制指标标准
《证券公司风险控制指标计算标准》 对比表
证券公司风险控制指标计算标准随着金融市场的发展和证券业务的不断扩张，证券交易所面临着越来越复杂的风险和挑战。
为了加强对证券公司的监管和风险控制，各国金融监管机构纷纷制定了一系列风险控制指标的计算标准。
证券公司作为金融市场的中介机构，其风险控制指标计算标准显得尤为重要。
本文将对比不同国家的证券公司风险控制指标计算标准，以便了解全球证券市场的监管标准和实践情况。
1. 美国证券公司风险控制指标计算标准在美国，证券交易委员会（SEC）对证券公司的监管非常严格，其风险控制指标计算标准也非常详细和严谨。
SEC要求证券公司根据其风险敞口情况和风险管理能力，计算并报告一系列风险控制指标，其中包括资本充足率、杠杆比率、流动性比率、市场风险敞口和信用风险敞口等。
这些指标通过严格的公式计算和披露要求，确保了市场对证券公司风险状况的全面了解和监管。
2. 欧洲证券公司风险控制指标计算标准欧洲证券监管机构对证券公司的风险控制指标计算标准也进行了详尽规定，主要体现在《巴塞尔协议》和《巴塞尔Ⅱ协议》中。
欧洲要求证券公司根据这些协议，计算并报告资本充足率、流动性覆盖率、市场风险敞口和信用风险敞口等指标。
欧洲还要求证券公司建立健全的风险管理制度和内部控制机制，确保风险管理的有效运行和监管的科学性。
3. 亚洲证券公司风险控制指标计算标准在亚洲地区，各国证券监管机构也对证券公司的风险控制指标计算标准进行了规范和要求。
我国证监会规定了证券公司需要计算和报告的风险控制指标，主要包括净资本充足率、净资本杠杆比率、流动性覆盖率、资产负债率和市场风险敞口等。
这些指标的计算标准要求严格，督促证券公司严格依法行使风险管理职责，确保市场的稳定和投资者的保护。
4. 对比分析从上述对不同国家证券公司风险控制指标计算标准的分析可以看出，各国在风险管理和监管方面存在一些差异，主要体现在指标的种类和计算的详细程度上。
美国和欧洲的监管要求更加严格和详尽，对证券公司的风险控制指标计算和披露要求非常细致，督促证券公司建立完善的风险管理体系。
证券公司风险控制指标
证券公司风险控制指标管理办法中国证券监督管理委员会第55号《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》已经2008年3月4日中国证券监督管理委员会第221次主席办公会议审议通过，现予公布。
本决定自2008年12月1日起施行。
中国证券监督管理委员会主席：尚福林二○○八年六月二十四日第一章总则第一条为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条证券公司应当按照本办法的规定计算净资本和风险资本准备，编制净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。
第三条中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对净资本计算标准、风险资本准备计算标准、各项业务规模的计算口径进行调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险调整比例或者风险资本准备计算比例的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险调整比例和风险资本准备计算比例。
第四条中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和某项业务的风险资本准备计算比例进行适当调整。
第五条中国证监会及其派出机构应当对证券公司净资本等各项风险控制指标数据的生成过程及计算结果的真实性、准确性、完整性进行定期或者不定期检查。
中国证监会及其派出机构可以根据监管需要，要求证券公司聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其月度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表进行审计。
第六条证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。
证券公司风险控制指标管理办法(2016修正)
证券公司风险控制指标管理办法(2016修正)【法规类别】证券公司与业务管理【发文字号】中国证券监督管理委员会令第125号【发布部门】中国证券监督管理委员会【发布日期】2016.06.16【实施日期】2016.10.01【时效性】现行有效【效力级别】部门规章证券公司风险控制指标管理办法（2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过根据2008年6月24日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》、2016年6月16日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》修正）第一章总则第一条为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条证券公司应当按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表（以下统称风险控制指标监管报表）。
第三条中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对各项风险控制指标标准及计算要求进行动态调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险控制指标标准及计算要求。
第四条中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和计算要求，以及某项业务的风险资本准备计算比例进行动态调整。
证券公司风险控制指标标准
证券公司风险控制指标标准证券公司作为金融市场的重要参与者，其风险控制工作至关重要。
风险控制指标是评估证券公司风险状况的重要工具，合理的指标标准可以帮助证券公司及时发现和应对风险，保障公司稳健经营。
本文将就证券公司风险控制指标标准进行探讨。
首先，证券公司的风险控制指标应包括市场风险、信用风险、操作风险等多个方面。
市场风险是指证券公司在证券交易和投资活动中受到的市场行情波动风险，应当关注公司投资组合的市场价值波动情况，确保公司不因市场波动而出现较大损失。
信用风险是指证券公司在交易和结算过程中，因交易对手方违约而造成的损失，应当关注公司与客户、交易对手的信用状况，制定相应的风险控制措施。
操作风险是指证券公司在日常运营中受到的内部操作风险，应当关注公司内部流程的规范性和有效性，防范操作风险引发的损失。
其次，证券公司风险控制指标标准应具有科学性和可操作性。
科学性是指指标标准应当符合金融市场的实际情况，能够准确反映公司的风险状况。
可操作性是指指标标准应当具有可操作性，能够为公司提供明确的风险控制目标和依据，指导公司的风险管理工作。
例如，市场风险指标可以包括价值-at-风险（VaR）和条件风险，信用风险指标可以包括信用评级和违约概率，操作风险指标可以包括内部控制有效性和交易流程规范性等。
最后，证券公司风险控制指标标准的建立应当注重动态性和灵活性。
动态性是指指标标准应当根据市场情况和公司经营状况进行动态调整，及时反映公司的风险状况。
灵活性是指指标标准应当具有一定的灵活性，能够根据公司的实际情况进行调整，避免盲目套用标准导致风险控制不当。
例如，证券公司可以根据不同的投资组合和交易对手方制定不同的风险控制指标标准，灵活应对不同的风险情况。
综上所述，证券公司风险控制指标标准的建立对于公司的稳健经营至关重要。
指标标准应当全面反映市场风险、信用风险、操作风险等多个方面，具有科学性和可操作性，同时具有一定的动态性和灵活性。
证券从业资格考试大纲(2012年版)：证券市场基础知识
证券从业资格考试大纲（2012年版）：证券市场基础知识目的与要求本部分内容包括股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特征、分类；金融期权、金融期货和可转换证券等金融衍生工具的定义、特征、组成要素、分类；证券市场的产生、发展、结构、运行；证券经营机构的设立、主要业务、内部控制和风险控制指标管理；中国证券市场的法规体系、监管构架以及从业人员的道德规范和资格管理等基础知识。
通过本部分的学习，要求熟练掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范；掌握证券中介机构的主要业务和风险监管。
第一章证券市场概述掌握证券和有价证券定义、分类和特征；掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能。
掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构；掌握证券发行主体及其发行目的；掌握机构投资者的主要类型及投资管理；掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成；熟悉投资者的风险特征与投资适当性；熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监管机构的主要职责；了解个人投资者的含义。
熟悉证券市场产生的背景、历史、国际证券市场的现状和未来发展趋势；了解美国次贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势；了解次贷危机以来国际金融监管的主要变化；掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容；熟悉《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（“国九条”）的主要内容；了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场；了解我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。
第二章股票掌握股票的定义、性质、特征和分类；熟悉普通股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的区别和特征；掌握股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念。
熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的不同含义与联系；掌握股票的理论价格与市场价格的含义及引起股票价格变动的直接原因；掌握影响股票价格变动的基本因素，熟悉影响股票价格变动的其他因素。
证券公司风险控制指标计算标准
证券公司风险控制指标计算标准证券公司作为金融市场的重要参与者，其风险控制工作一直备受关注。
风险控制指标的计算标准对于证券公司的风险管理至关重要。
本文将从证券公司风险控制指标的概念、计算标准和实施方法等方面进行探讨。
首先，风险控制指标是指用于衡量证券公司风险水平的指标，主要包括市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等。
其中，市场风险是指证券公司面临的市场价格波动风险，信用风险是指因交易对手违约而造成的风险，操作风险是指由于内部流程、系统或人为失误而导致的风险，而流动性风险则是指证券公司在市场上无法及时满足交易结算和资金清偿需求的风险。
其次，证券公司风险控制指标的计算标准应当符合监管部门的规定，并且要根据公司自身的实际情况进行合理的选择和设定。
一般来说，市场风险可以通过价值-at-风险（VaR）和压力测试等指标来进行计算，信用风险可以通过资本充足率、违约概率和违约损失等指标来进行计算，操作风险可以通过内部控制评价和损失事件频率等指标来进行计算，而流动性风险则可以通过流动性测试和流动性覆盖率等指标来进行计算。
此外，证券公司应当建立健全的风险控制指标实施方法，包括但不限于，建立完善的风险控制指标体系，制定明确的指标计算方法和标准，建立有效的风险监测和预警机制，加强风险管理的信息披露和内部控制，建立健全的风险管理团队和制度，提高风险管理的科技化水平和专业化能力等。
综上所述，证券公司风险控制指标的计算标准是保障公司稳健经营和防范风险的重要手段。
公司应当严格按照监管要求和自身实际情况，合理选择和设定风险控制指标，并建立健全的实施方法，以确保公司风险管理工作的有效开展。
同时，证券公司还应当不断提升风险管理的水平和能力，适应金融市场的变化和发展，为投资者和市场参与者提供更加安全、稳定的金融服务。
第七章 证券中介机构-证券公司中间介绍(IB)业务
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券市场基础知识第七章 证券中介机构知识点：证券公司中间介绍（IB）业务● 定义：IB即介绍经纪商，是指机构或者个人接受期货经纪商的委托，介绍客户给期货经纪商并收取一定佣金的业务模式。
证券公司中间介绍（IB）业务是指证券公司接受期货经纪商的委托，为期货经纪商介绍客户参与期货交易并提供其他相关服务的业务活动。
IB业务起源于美国。
● 详细描述：（一）证券公司IB业务的资格条件1.申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准。
2.全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前两个月的风险监管指标持续符合规定的标准。
3.配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展IB业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员。
（二）证券公司IB业务的业务范围1.协助办理开户手续2.提供期货行情信息、交易设施3.中国证监会规定的其他服务 证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。
例题：1.为防止内幕交易,证券公司不能接受与其受同一机构控制的期货公司的委托从事中间介绍业务。
A.正确B.错误正确答案：B解析：证券公司只能接受其全资拥有或控股的，或者被同一机构控制的期货公司的委托从事IB业务，不能接受其他期货公司的委托从事IB业务。
2.证券公司申请中间介绍（IB）业务的，向中国证监会提交备案文件即可。
A.正确B.错误正确答案：B解析：证券公司申请IB业务，应当向中国证监会提交《介绍业务资格申请书》等规定的申请材料。
3.证券公司在进行IB业务时可以从事的业务包括（）。
A.招揽投资者从事股指期货交易B.协助办理有关开户手续C.协助期货公司向投资者发送追加保证金通知书和结算单D.对投资者的期货交易进行结算正确答案：A,B,C解析：证券公司在进行IB业务时不可以对投资者的期货交易进行结算。
证券公司风险控制指标计算标准规定
证券公司风险控制指标计算标准规定根据《证券公司风险控制指标管理办法》（中国证监会令第125 号）相关规定，为充分反映和有效防范证券公司风险，根据市场发展情况，我会制定了《证券公司风险控制指标计算标准规定》，自2020 年6 月1 日起施行。
证监会公告〔2016〕10 号同时废止。
附件：1. 证券公司净资本计算表2.证券公司风险资本准备计算表3.证券公司表内外资产总额计算表4.证券公司流动性覆盖率计算表5.证券公司净稳定资金率计算表6.证券公司风险控制指标计算表附件 1证券公司净资本计算表编制单位：年月日单位：元总经理办公电话移动电话财务负责人办公电话移动电话首席风险官办公电话移动电话制表人办公电话移动电话附件 2证券公司风险资本准备计算表编制单位：年月日单位：元评级的信用债券参照债券发行主体评级，发行主体无评级的归入信用评级BBB 级以下的信用债券。
债券信用评级信息以中央国债登记结算有限责任公司公布的信息为准。
次级债券、永续债按照债券的信用评级（未评级的参照债券发行主体评级）下调一档计算。
可转债、资产支持证券、资产支持专项计划、熊猫债、中小企业私募债等参照信用债评级标准计算填列。
对于同时买入债券以及同一标的信用衍生品的，按照受保护债券净值及买入信用保护工具账面价值的1%计算市场风险资本准备；持有债券面值超过合约名义价值的部分（即风险敞口净额），仍按照相关非权益类债券标准计算市场风险资本准备。
6.非权益类基金包括货币基金、分级基金中优先级基金、债券基金、商品ETF 等。
利率债指数基金包括基金名称显示投资方向为利率债（国债、中央银行票据、政策性金融债、政府支持机构债券、地方政府债券）的指数基金（含ETF）；集合及信托等产品指证券公司持有的证券公司集合资产管理计划、商业银行理财产品及信托产品等集合类产品。
单一产品指证券公司委托其他证券公司、基金公司、信托公司等机构进行的一对一投资。
私募基金、期货资管及基金专户等产品，应当区分集合和单一产品，分别对应填列。
风险控制指标标准
风险控制指标标准
证券经纪业务，净资本≥2000w
证券承销保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务之一，净资本≥5000w 同时经纪≥1亿，两项以上≥2亿
证券公司风险控制指标标准
净资本各项风险资本准备 100%
净资本净资产 40%
净资本负债 8%
净资产负债 20%
自营业务的风险控制指标
自营权益类证券及证券衍生品合计≤净资本100%
自营固定收益类证券合计≤净资本500%
一种权益类证券成本≤净资本30%
一种权益类市值≤其总市值5% 包销除外
融资融券业务的风险指标规定
单一客户融资/融券≤净资本5%
单只担保股票市值≤该股票总市值20%
证券公司风险资本准备基准
证券经纪业务按托管的客户交易结算资金总额3%计算经纪业务风险资本准备
证券自营业务，固定收益10% 未行风险对冲的证券衍生品30% 未对冲权益类证券20% 已对冲5%
违反规定超比例自营，整改完成前按超过比例投资成本的100%
证券承销，包销再融资项目股票30%、IPO项目15%、公司债券8%、政府债券4%
证券公司经营融资融券规模10%
分公司2000w 营业部500w。
证券基础教学大纲
《证券市场基础知识》教学大纲一、课程性质和任务《证券市场基础知识》课程是投资专业和金融专业的专业基础课程之一。
其任务是讲授证券投资的基本概念和理论，让学生掌握具有实用性的证券知识，拥有一定的证券投资技能，熟悉证券投资流程，培养学生正确的观察、分析金融证券问题能力，提高学生在社会科学方面的素养，为学生从事实际证券投资分析、投资运作与管理工作打下坚实的业务基础。
二、课程教学目标1、使学生了解证券投资的基础理论，形成对证券投资一般概念、范畴、功能、行为主体与客体、行为空间与渠道、模式与规则等的基本认识，从而建立对证券投资学基本知识框架及主要规律的理论把握。
2、使学生掌握从事证券投资的主要方式与方法，包括运用较为广泛的各种技术方法、策略与技巧，为在证券投资中进行科学决策与操作提供知识准备，并学会面向实践进行分析与操作。
3、通过本课程的学习，结合本课程在讲授与学习上更重视理论与实践的结合，强调实证、案例分析的特征，进一步培养和提高学生提出问题、分析问题和解决问题的能力。
三、教学内容及具体教学目标和要求第一章证券市场概述教学目标和要求掌握证券与有价证券定义、分类和特征;掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能;了解商品证券、货币证券、资本证券、货币市场及资本市场的含义和构成。
掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构;掌握证券发行主体及其发行目的;掌握机构投资者的主要类型及投资管理;掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成;熟悉投资者的风险特征与投资适当性;熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监管机构的主要职责;了解个人投资者的含义。
熟悉证券市场产生的背景、历史、现状和未来发展趋势;了解美国次贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势;掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容;熟悉新《证券法》《公司法》实施后中国资本市场发生的变化;熟悉面对全球金融危机所采取的措施;熟悉《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》(“国九条”)的主要内容;了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场;了解我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。
证券市场基础知识各章结构图
第一章 证券市场概述第一节 证券与证券市场第二节 证券市场参与者第三节 证券市场的产生与发展有价证券证券市场定义分类特征特征结构基本功能证券发行人证券投资人公司（企业）政府和政府机构机构投资者个人投资者证券市场中介机构自律性组织证券公司证券登记结算机构 证券服务机构证券交易所证券业协会证券监管机构证券市场的产生证券市场的发展阶段国际证券市场发展现状与趋势中国证券市场发展史简述《关于推进资本市场改革开放和稳中国证券市场的对外开放第一章结构图第二章 股票第一节 股票的特征与类型第二节 股票的价值与价格 第三节 普通股票与优先股第四节 我国的股票类型 股票概述股票的类型与股票相关的部分概念 定义 性质 特征普通股票和优先股票记名股票和无记名股票有面额股票和无面额股票股利政策股票分割与合并增发、配股、转增股本与股份股票的价值股票的价格影响股价变动的基本因素影响股价变动的其他因素普通股票优先股票我国的股票类型我国的股权分置改革定义债券的定义、票面要素和特征 票面要素 特征按发行主体分类债券的特征与类型 债券的分类 按付息方式分类按债券形态分类债券与股票的比较 相同点区别定义政府债券概述 性质特征债券 政府债券 国家债券 债券的分类我国的国债地方政府债券的发行主体地方政府债券 地方政府债券的分类我国的地方政府债券定义金融债券 我国的金融债券金融债券与公司债券 定义公司债券 类型企业债券 我国的企业债券与公司债券 公司债券定义概述 特征外国债券分类 欧洲债券国际债券亚洲债券市场政府债券我国的国际债券 金融债券可转换公司债券产生与发展证券投资基金 我国证券投资基金业发展概况 特点作用与股票、债券的区别概述组织形式不同运作方式不同分类 投资标的划分投资目标划分交易所交易的开放式基金权利份额持有人 义务概念资格当事人 管理人 职责更换条件主要业务范围概念托管人 条件职责更换条件持有人与管理人之间当事人之间的关系 管理人与托管人之间持有人与托管人之间基金管理费费用 基金托管费其他费用证券投资基金 费用与资产估值资产估值 基金资产净值基金资产的估值收入来源 收入及利润分配 利润分配 收入、风险与信息披露 市场风险投资风险 管理能力风险技术风险巨额赎回风险信息披露投资 投资范围投资限制概念概念和特征 基本特征按产品形态分类按交易场所分类概述 分类 按基础工具种类分类按金融工具自身的特点分类避险金融衍生工具的产生与发展动因 20世纪80年代的金融自由化推动金融机构利润的驱动新技术革命现货交易现货交易、远期交易与期货交易 远期交易期货交易股权类资产的远期合约 债权类资产的远期合约 金融远期合约与远期合约市场 远期利率协议远期汇率协议金融衍生工具 金融远期、期货与互换 金融期货的定义和特征 金融期货合约与金融期货市场 金融期货的主要交易制度 金融期货的种类金融期货的基本功能金融互换交易定义金融期权的定义和特征 特征与金融期货的区别据选择权的性质划分金融期权分类 据合约规定的履约时间不同划分 据基础资产性质不同金融期权与期权类金融产品 金融期权的基本功能分类权证 要素发行、上市与交易定义和特征可转换债券 要素附权证的可分离公司债券存托凭证其他衍生工具简介 资产证券化与证券化产品结构化金融衍生产品第六章结构图含义构成发行市场 发行与承销制度证券发行价格发行市场和交易市场证券交易所交易市场 其他交易市场股价指数的编制步骤股份平均数和股价指数 股价平均数股价指数证券市场运行 证券价格指数主要的股票价格指数我国主要的证券价格指数 主要的债券指数主要的基金指数道-琼斯工业股价平均数 国际主要股票市场及其价格指数 金融时报证券所指数日经225股份指数NASDAQ市场及其指数 股票收益证券投资收益 债券收益证券投资的收益与风险系统风险证券投资风险 非系统风险收益与风险的关系发展历程发展特点设立条件证券公司概述 设立 注册资本要求设立以及重要事项变更审批要求设立的形式子公司的设立 设立的条件对证券公司的监管要求独立的客户资产存管制度监管制度的演变 以净资本为核心的风险预警与监管制度以适当性服务为重点的投资者保护制度以自我约束为主的内部合规管理制度鼓励开拓探索的创新监管制度配套互动的违法违规行为惩处制度证券经纪业务证券投资咨询业务及与交易、投资活动有关的财务顾问业务 证券承销与保荐业务证券公司的主要业务 证券自营业务证券资产管理业务融资融券业务证券公司IB业务股东及股东会治理结构 董事和董事会监事和监事会经理层证券中介机构 证券公司治理结构和内部控制 内部控制综合治理风险控制指标管理设立证券登记结算公司 组织机构职能有关业务规则证券服务机构的类别律师事务所从事证券法律业务的管理注册会计师执行证券、期货相关业务的管理证券服务机构 证券、期货投资咨询机构管理资信评级机构从事证券业务的管理资产评估机构从事证券、期货业务的管理证券服务机构的法律责任和市场准入《证券法》法律 《公司法》《证券投资基金法》《刑法》对证券犯罪的规定概述 《证券公司监督管理条例》行政法规 《证券公司风险处置条例》部门规章 《证券发行与承销管理办法》《证券公司融资融券业务试点管理办法》 《证券市场禁入规定》证券市场法律制度与监督管理 意义和原则证券市场的行政管理 目标和手段监管机构对发行上市的监管监管重点内容 对交易市场的监管对证券经营机构的监管 统一行业诚信档案工作 证券投资基金保护基金制度证券交易所的自律管理证券市场的自律管理 中国证券业协会的自律管理证券业从业人员执业行为准则。
2014-2015年证券从业资格考试基础知识考点速记第七章
2014年证券从业资格考试基础知识考点速记第七章证券中介机构【考点一】证券公司的设立一、公司的设立条件按照《中华人民共和国证券法》的要求，设立证券公司应当具备下列条件：(1)有符合法律、行规法规规定的公司章程。
(2)主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。
(3)有符合《中华人民共和国证券法》规定的注册资本。
(4)董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格。
(5)有完善的风险管理与内部控制制度。
(6)有合格的经营场所和业务设施。
(7)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
二、注册资本要求《中华人民共和国证券法》将证券公司的注册资本最低限额与证券公司从事的业务种类直接挂钩，分为5000万元、1亿元和5亿元三个标准。
【考点二】外资参股证券公司的设立一、外资参股证券公司的设立条件按照《外资参股证券公司设立规则》，外资参股证券公司应当符合下列条件：(1)注册资本符合《中华人民共和国证券法》的规定。
(2)股东具备本规则规定的资格条件，其出资比例、出资方式符合本规则的规定。
(3)按照中国证监会的规定取得证券从业资格的人员不少于30人，并有必要的会计、法律和计算机专业人员。
(4)有健全的内部管理、风险控制和对承销、经纪、自营等业务在机构、人员、信息、业务执行等方面分开管理的制度，有适当的内部控制技术系统。
(5)有符合要求的营业场所和合格的业务设施。
(6)中国证监会规定的其他审慎性条件。
二、内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的条件内资证券公司申请变更为外资参股证券公司，应当符合外资参股证券公司的设立条件，收购或者参股内资证券公司的境外股东应当符合设立外资参股证券公司的股东条件，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过1／3。
内资证券公司申请变更为外资参股证券公司，应当向中国证监会提交依法不能由外资参股证券公司经营的业务的清理方案，以及设立申请的其他文件。
证券公司风险控制指标
证券公司风险控制指标证券公司风险控制指标，是指证券公司在运营业务过程中，为了降低风险、维护市场秩序和保护投资者合法权益，制定的一系列量化指标和监管要求。
这些指标和要求涵盖了证券公司的净资本充足率、流动性、杠杆比例、风险暴露度、违约概率等方面，能够为证券公司提供风险监测和风险控制的依据，对整个证券市场的稳定和健康发展起到了重要的作用。
首先，证券公司应具备足够的净资本充足率。
证券公司作为金融机构，资本充足率是衡量经营风险和承受能力的重要指标。
根据相关监管规定，证券公司应保持一定比例的净资本充足率，以确保其能够在面对市场波动和经营风险时有足够的资本储备来应对。
其次，证券公司应保持流动性充足。
流动性风险是指证券公司在经营活动过程中因临时性和不可预期的现金流波动而面临的风险。
为了规避流动性风险，证券公司应建立完善的资金管理制度和流动性管理体系，确保在任何时候都能够满足市场需求和支付能力。
另外，证券公司应限制杠杆比例。
杠杆比例是指证券公司在进行投资和经营活动时所使用的借款金额与自有资金的比例。
过高的杠杆比例会增大证券公司面临的风险，降低其负债偿还能力。
因此，证券公司应根据自身实际情况和风险承受能力，限制杠杆比例并进行持续的风险评估和监控。
此外，证券公司应定期评估风险暴露度。
风险暴露度是指证券公司面临各种风险的程度和概率。
证券公司应建立科学、合理的风险评估体系，包括对市场风险、信用风险、操作风险等进行定量和定性分析，确保风险暴露度在可控范围内。
最后，证券公司应严格控制违约概率。
违约概率是指证券公司和投资者在交易过程中违反合同条款和规定的概率。
证券公司应建立健全的风险管理制度和内部控制机制，包括风险防范、投资规范和监管合规等方面，有效降低违约概率和风险事件的发生。
综上所述，证券公司风险控制指标是证券公司在经营活动中用来衡量和控制风险的指标。
这些指标对于保障市场稳定和保护投资者权益起到了重要的作用，也是监管机构对证券公司的风险管理要求和监管要求的重要内容。
证券公司风险控制指标管理办法(2020修正)
证券公司风险控制指标管理办法（2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过，根据2008年6月24日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》、2016年6月16日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》、2020年3月20日中国证券监督管理委员会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正）第一章总则第一条为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条证券公司应当按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表（以下统称风险控制指标监管报表）。
第三条中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对各项风险控制指标标准及计算要求进行动态调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险控制指标标准及计算要求。
第四条中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和计算要求，以及某项业务的风险资本准备计算比例进行动态调整。
第五条中国证监会及其派出机构应当对证券公司净资本等各项风险控制指标数据的生成过程及计算结果的真实性、准确性、完整性进行定期或者不定期检查。
证券基础第七章难记习题适合放进手机
C接受单只担保股票的是指不得超过该股票总市值的20%
D按对客户融资规模的5%计算风险准备。修正10%
7、证券公司经营证券自营业务，必须符合下列规定（ACD）
A自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%
B自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的300%。修正200%
B实际控制人，是指能够在法律上或事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人，其他组织或个人
C证券公司股东存在虚假出资，出资不实，抽资出逃或变相抽逃出资等违法违规行为的，董事会应及时报告，并责令纠正
D证券公司可以间接为股东出资提供融资或担保。
5、 关于证券公司描述正确的是：（ABC）
A在我国，设立证券公司必须经国务院监督管理机构审查批准
12、证券公司自营业务应当建立健全（相对集中）（权责统一）的投资觉得和授权机制
13、证券公司合规总监的履行保障包括（独立性）（知情权）（必要的工作条件）
14、证券公司设立分公司，证券营业部等分支机构的应当对分公司，证券营业部分别按每家（2000万元，500万元）计算风险资本准备
15、根据《关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理办法的通知》，资产评估机构申请争取评估资格，应当符合（具有不少于30明注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续持业的不少于20人）（净资产不少于200万元）（按规定购买职业责任保险，或者提取职业风险基金）（最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元）
12、 证券公司从事投资咨询业务的,应当有5名以上取得证券投资咨询从业资格的专职人员,其高级人员中,至少有1名取得政权投资咨询从业资格,要求公司有健全的内部管理制度.
证券公司风险控制指标计算标准
证券公司风险控制指标计算标准证券公司是社会经济发展和投资者利益保护的重要组成部分，具有非常重要的社会责任。
其在金融市场中扮演着极其重要的角色，在当前的金融危机环境下，无论是投资者利益的保护，还是金融市场的稳定，证券公司的风险控制至关重要。
因此，为了有效的控制和管理证券公司的风险，尤其是在金融危机面前，证券公司必须构建规范的风险管理体系，强化风险控制。
为此，本文旨在研究证券公司风险控制指标计算标准，从而有助于控制和管理证券公司的风险。
本文将首先介绍证券公司风险控制指标计算的步骤，包括六个方面：1）证券公司经济杠杆指标计算；2）市场风险指标计算；3）信用风险指标计算；4）信用风险管理；5）流动性风险指标计算；6）操作风险指标计算。
之后，本文将分析各个指标计算的具体标准，以期帮助证券公司更好地控制和管理自身风险。
二、证券公司风险控制指标计算步骤1、证券公司经济杠杆指标计算证券公司经济杠杆指标是衡量证券公司的业务规模以及证券公司风险的关键指标之一。
经济杠杆指标的重要性体现在：它可以体现证券公司的资产负债和营运性能，可以及早发现证券公司的财务风险，并可以及时引起证券公司的重视，全面控制证券公司的风险。
经济杠杆指标具体计算标准如下：采用经济杠杆系数K，K值经济杠杆系数=资产负债率-货币资金/总资产-货币资金，也就是说，资产负债率，即负债/资产，负债包括应收账款、存货、预付款项、其他应付款项、长期负债，资产主要包括流动资产、存货、应收账款、其他流动资产、非流动资产等。
2、市场风险指标计算市场风险指标是衡量证券公司市场风险水平的重要指标，其具体计算标准如下：根据《婚姻法》第8条，市场风险指标应为“证券公司在投资标的期内的市场价值变动情况，以及投资标的期内利率变动情况”，市场风险指标的具体计算依赖于投资标的的期限，指标的统计方法可以根据投资期限的不同分为短期及长期市场风险指标，其中短期市场风险指标为证券公司在短期内的市场价值变动情况，长期市场风险指标为证券公司在长期内的市场价值变动情况及利率变动情况。
证券公司风险控制指标计算标准规定
证券公司风险控制指标计算标准规定
证券公司风险控制指标计算标准
作为一家证券公司，股票投资的风险控制至关重要，要想取得较为理想的回报，必须健全风险控制体系，并且要符合相应的计算标准。
首先，为确保证券公司的风险管理的有效性，证券公司必须确定标准化的风险
控制指标，并且要以这一指标系统为依据给定风险控制标准。
其次，证券公司在计算风险控制指标方面需要采用合理的核算方式和技术来检验数据的真实性及合法性，避免误差和差错。
最后，如果存在不同的投资运营方式、如投资银行、金融机构或是外部资产管理者，证券公司必须收集并统计所有运营实体的贷款或者投资买卖记录，确保风险收益指标的计算结果准确无误。
以上是证券公司风险控制指标计算标准，不仅要求证券公司较强的风险控制能力、专业技术知识，还要求合理、公平的风险控制指标，以确保股市投资的正常运行同时收获理想的财富回报。
证券公司风险控制指标标准 资本杠杆率
证券公司风险控制指标标准资本杠杆率证券公司风险控制指标标准资本杠杆率是一项重要的指标，用于评估证券公司的财务稳定性和风险承受能力。
资本杠杆率是指证券公司的资本总额与净资产之比，反映了证券公司使用债务资本的程度，也是衡量证券公司财务风险的关键指标之一。
通常情况下，证券公司的资本杠杆率应该在一个合理的范围内，既不能过高，也不能过低。
过高的资本杠杆率意味着证券公司使用了过多的债务资本，财务风险较高，承担经营风险能力较弱；过低的资本杠杆率则表明证券公司资本结构偏向于权益性质，财务风险较低，但是在扩张业务、开拓市场方面受限制。
因此，证券公司应该根据自身的经营特点和风险承受能力，制定合适的资本杠杆率标准，建立完善的风险控制机制，确保财务稳健和业务发展。
同时，证券监管机构应该加强对证券公司资本杠杆率的监管，控制风险，促进证券市场的健康发展。
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2015年证券从业资格考试内部资料2015证券市场基础知识第七章 证券中介机构知识点：证券公司风险控制指标标准● 定义：证券公司建立已净资本为核心的风险监管指标，净资本＝净资产－金融资产的风险调整－其他资产的风险调整－或有负债的风险调整－／＋中国证监会认定或核准的其他调整项目 净资本指标反映了净资产中的高流动性部分。
● 详细描述：1.各项业务净资本要求：（1）证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。
（2）证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元。
（3）证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元。
（4）证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。
2.证券公司风险控制指标标准（1）净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100％（2）净资本与净资产的比例不得低于40％（3）净资本与负债的比例不得低于8％（4）净资产与负债的比例不得低于20％3.自营业务的风险控制指标规定（1）自营权益证券及证券衍生产品的合计额不得超过净资本的100％（2）自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500％（3）持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30％（4）持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5％，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。
4.融资融券业务的风险指标规定（1）为单一客户融资业务规模不得超过净资本的5％（2）为单一客户融券业务规模不得超过净资本的5％（3）接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20％例题：1.证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的,整改期限最长不得超过10个工作日。
A.正确B.错误正确答案：B解析：证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的,整改期限最长不得超过20个工作日。
2.证券公司违反规定超比例自营的，在整改完成前应当将超比例部分按投资成本的100%计算风险资本准备。
A.正确B.错误正确答案：A解析：考察证券公司风险资本准备计算标准。
3.证券公司应当按上一年营业费用总额的15%计算营运风险的资本准备。
A.正确B.错误正确答案：B解析：证券公司应当按上一年营业费用总额的10%计算营运风险的资本准备。
4.关于融资融券业务,以下说法正确的是()。
A.单一客户融资业务规模不超过证券公司净资本的5%B.单一客户融券业务规模不超过证券公司净资本的5%C.客户只能向一家证券公司融入资金和证券D.客户只能开立一个信用资金账户正确答案：A,B,C,D解析：证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合下列规定：（1）为单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%；（2）为单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%；（3）接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20%。
客户只能与一家证券公司签订融资融券合同，向一家证券公司融入资金和证券，客户只能开立一个信用资金账户。
5.我国证券公司应当按上一年营业费用总额的（）计算营运风险资本准备。
A.5%B.8%C.10%D.15%正确答案：C解析：我国证券公司应当按上一年营业费用总额的10%计算营运风险资本准备。
6.《证券公司风险控制指标管理办法》规定，证券自营固定收益类证券规模不得超过净资本的（）。
A.200%B.300%C.500%D.600%正确答案：C解析：《证券公司风险控制指标管理办法》规定，证券自营固定收益类证券规模不得超过净资本的500%。
7.证券公司经营证券承销与保存、自营、资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的,其净资本不得低于人民币()。
A.1亿元B.2亿元C.2000万元D.5000万元正确答案：B解析：证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。
8.《证券公司风险控制指标管理办法》规定，净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于（）。
A.50%B.70%C.80%D.100%正确答案：D解析：《证券公司风险控制指标管理办法》规定，净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。
9.净资本表明证券公司可变现以满足支付需要和（ ）的资金数。
A.投资需求B.可分配利润C.业务扩展D.应对风险正确答案：D解析：净资本反映净资产中高流动性部分，目的是为了抵御潜在风险从而保证客户资产的安全10.净资本是证券公司在（ ）的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。
A.总资产B.净资产C.净利润D.资产收益率正确答案：B解析：净资本反映净资产中高流动性部分11.净资本是证券公司在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行（ ）后得出的综合性风险控制指标。
A.资产调整B.负债调整C.纳税调整D.风险调整正确答案：D解析：净资本反映净资产中高流动性部分12.证券公司自营权益类证券及证券衍生品（包括股指期货）的合计额不得超过净资本的（ ）。
A.500%B.100%C.80%D.30%正确答案：B解析：证券公司自营业务的风险控制指标之一，其余为：自营权益类证券及证券衍生品（包括股指期货）的合计额不得超过净资本的100%13.我国证券公司应当按上一年营业费用总额的（ ）计算营运风险资本准备。
A.5%B.10%C.15%D.20%正确答案：B解析：证券公司风险资本准备基准计算标准第7项14.证券公司的（ ）或其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令公司限期改正。
A.总资产B.固定资产C.负债D.净资本正确答案：D解析：考核证券公司的指标一般都是净资本15.证券公司违反规定超比例自营的，在整改完成前应当将超比例部分按投资成本的100%计算风险资本准备。
A.正确B.错误正确答案：A解析：证券公司风险准备基准计算标准的内容16.在计算资产管理业务风险资本准备时，证券公司应当按照集合计划面值与管理资产净值孰高原则计算集合资产管理业务规模，按管理本金计算专项、定向资产管理业务规模。
A.正确B.错误正确答案：A解析：这个是对证券公司风险资本准备的要求，规模大，则风险资本准备就要高17.证券公司参与股指期货交易，应当采取风险管理手段确保参与股指期货交易的风险（ ）。
A.可测B.可控C.可承受D.可消除正确答案：A,B,C解析：P285第2自然段第2排，证券公司参与股指期货交易...确保参与股指期货交易的风险可测、 可控、 可承受D项闭着眼都是错的，风险无法消除18.在长期的实践探索基础上，对证券公司实施有效监管的基础性制度已经基本形成，包括（ ）。
A.以净资本为核心的经营风险控制制度B.信息报送与披露制度C.客户交易结算资金第三方存管制度D.合规管理制度正确答案：A,B,C,D解析：P275证券公司监管制度第一段，我国证券公司监管制度包括以诚信与资质为标准的市场准入制度、以净资本为核心的经营风险控制制度、合规管理制度、客户交易结算资金第三方存管制度、信息报送与披露制度等19.我国《证券法》规定，证券公司经营（ ）等业务的，注册资本最低限额为人民币五千万元。
A.证券经纪B.证券资产管理C.证券投资咨询D.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问正确答案：A,C,D解析：P268注册资本要求，1、证券公司经营证券经纪、证券投资咨询和与证券交易、证券投资，注册资本最低限额为人民币5000万元2、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务1项以上，注册资本最低限额为人民币1亿元。
3、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何两项以上，注册资本最低限额为人民币5亿元20.以下不属于自营业务内部控制重点防范的内容的是（）。
A.比例失调B.决策失误C.超越授权D.变相自营正确答案：A解析：证券公司自营业务内部控制重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等风险。
21.一证券公司的注册资本为人民币5000万元，则其不可以从事的业务是（）。
A.证券自营业务B.证券经纪业务C.证券投资咨询D.与证券有关的财务顾问业务正确答案：A解析：公司从事证券自营业务的注册资本最低限额为人民币1亿元。
22.证券投资者保护基金公司的职责包括（）。
A.筹集、管理和运作基金B.监测证券公司风险C.管理和处分受偿资产，维护基金权益D.以上都是正确答案：A,B,C,D解析：保护基金公司的职责：（1）筹集、管理和运作基金；（2）监测证券公司风险，参与证券公司风险处置工作；（3）证券公司被撤销、关闭或被中国证监会实施行政接管、托管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政策规定对债权人予以补偿；（4）组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作；（5）管理和处分受偿资产，维护基金权益等。
23.证券投资者保护基金的资金运用限于( )等形式。
A.购买股票B.购买中央银行债券C.银行存款D.购买国债正确答案：B,C,D解析：证券投资者保护基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券（包括中央银行票据）和中央级金融机构发行的金融债券以及国务院批准的其他资金运用形式。
24.证券公司的()或其他风险控制指标不符合规定的,国务院证券监督管理机构应当责其限期改正。
A.净资产B.净资本C.利润率D.净收益正确答案：B解析：证券公司的净资本或其他风险控制指标不符合规定的,国务院证券监督管理机构应当责其限期改正。
25.证券公司风险控制指标达到预警标准的,中国证监会派出机构可采取的措施包括()。
A.向其出具监管关注函并抄送公司主要股东，要求公司说明潜在风险和控制措施B.停止批准增设、收购营业性分支机构C.要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资本水平D.限制转让财产或在财产上设定其他权利正确答案：A,C解析：证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的，派出机构应当区别情形，对其采取下列措施：（1）向其出具监管关注函并抄送公司主要股东，要求公司说明潜在风险和控制措施；（2）要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资本水平；（3）要求公司进行重大业务决策时至少提前5个工作日报送专门报告，说明有关业务对公司财务状况和净资本等风险控制指标的影响；（4）责令公司合规部门增加对风险控制指标检查的频率，并提交有关风险控制指标水平的报告。
26.证券公司设立分公司、证券营业部等分支机构的,应当对分公司、证券营业部,分别按每家2000万元、500万元计提风险资本准备。
A.正确B.错误正确答案：A解析：考查证券公司风险资本准备基准计算标准，证券公司设立分公司、证券营业部等分支机构的,应当对分公司、证券营业部,分别按每家2000万元、500万元计提风险资本准备。