金蝶K3存货核算操作手册范本

材料会计操作手册

本课程的教学目的

学完本课程之后，您能够做好以下事情：

●熟练操作存货核算系统模块应用操作流程

●了解存货核算模块与其它各模块的区别和联系

●了解存货核算模块操作的注意事项及重点，难点

●灵活运用存货核算完成日常业务

我们的最终目标：

-----帮助您成功运用金蝶软件，步入企业信息化管理的轻松愉快，高速高效管理的快车道！

相关说明：

在软件中经常使用的地方进行了详细的说明，有些知识点在实际业务中不涉及的，只做了简单的说明作为了解。

目录

一材料会计日常业务流程: (3)

二：发票 (4)

1、采购发票 (4)

2、发票钩稽 (5)

三：入库核算 (7)

1.外购入库核算 (7)

2.存货估价入账 (9)

四：出库核算 (10)

1．红字出库核算 (10)

2.材料出库核算 (11)

五：凭证处理 (17)

1、凭证模板 (17)

2、生成凭证 (18)

3、查询凭证 (19)

六：期末处理 (19)

七：问题总结 (20)

一材料会计日常业务流程:

1.将当月收到和开出的发票与对应的外购入库单和销售出库单进行钩稽。

2.月末进行出入库核算。

3.将对应单据生成凭证传递到总账。

4.期末对账、结账，进入下一期。

注：材料会计的工作相对来说比较简单，基本上不需要自己手工录入单据，只是利用别人做的单据进行一系列的处理。所以必须保证其上游数据的

正确性；核算工作由系统自动完成。

二：发票

1、采购发票

采购发票是联系财务、业务系统的重要桥梁。一般来说，采购发票可以通过手工录入、合同确认、采购订单、外购入库单关联等多途径生成。

A：手工录入发票

依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增]

B:通过外购入库单关联生成

依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增],在发票新增界面，选择源单类型为外购入库单。这样该入库单上的信息将被自动带入，方便录入。

C:通过外购入库单下推生成

依次点击[供应链][采购管理][外购入库][外购入库单维护]，在该界面，按SHIFT进行连续多选或者按CTRL进行不连续的多个单据进行多选生成相应的发票。

注：如果采用关联和下推两种方式生成发票的话，被关联的源单据必须审核，否则不容许生成。

下图为采购发票的界面：

如果采购外购入库单生成增值税专用发票的话，需要特别注意一下发票的含税、不含税单价。

发票钩稽

对于采购发票，钩稽是发票与入库单确认的标志，是核算入库成本的依据。

已钩稽的发票才可以执行入库核算、根据凭证模板生成记账凭证等操作，无论是本期或以前期间的发票，钩稽后都作为当期发票来核算成本。

A：依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-维护]

在该界面选择相应的发票，点击工具栏中的“钩稽”进行发票的钩稽B：在新增发票，保存审核后直接进行发票的钩稽工作，如下图：

存货核算主要是对企业存货进行出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。

三：入库核算

1.外购入库核算

依次点击:[供应链][存货核算][入库核算][外购入库核算] 如下图所示：

打开外购入库单界面，如下图：

点击核算，系统

将自动进行存货

的核算工作

进入此界面，将过滤出所有本期已审核，已钩稽的发票。可以按shift连续多选或者按CTRL不连续的多个选择，点击工具栏上的“核算”即完成外购入库单的核算过程。

注：1.外购入库核算的是本期所有来票的单据，本期入库但为来票的不在这里进行核算，应列为暂估入库进行估价入账。

2.外购入库的前提必须是本期的单据，并且是审核钩稽后的单据。否则的话在外

购入库核算界面将过滤不出来。

2.存货估价入账

依次点击【供应链】【存货核算】【入库核算】【存货估价入账】，如下图所示：

点击存货估价入账，系统将过滤出本期所有的已经入库但当月发票未到，未与发票钩稽的外购入库单据。

核算的具体含义通俗的讲就是进行入库单据上金额的确认工作。

3.自制入库核算

4.其他入库核算

5．委外加工核算

注:这三种核算方式不涉及到具体的业务，在这里就不做详细介绍。

四：出库核算

1．红字出库核算

依次点击[供应链][存货核算][出库核算][红字出库核算]

注: 由于红字单据一直都作为一种特殊的单据存在，在系统中，对于红字出入库单在加权平均和计划成本法下如何影响物料的发出成本进行自定义，系统提供了如下的定义界面：

依次点击[系统设置][系统设置][存货核算][系统设置],选择核算系统选项打开如下图:

在第三17个选项中,双击右边的值打开如下图

在这里可以对红字出入库单据进行自定义设置。

2.材料出库核算

依次点击【供应链】【存货核算】【出库核算】【材料出库核算】，在业务中经常用到此业务，在这里进行重点讲解。

双击打开，如下图：

点击下一步，出现“物料过滤”界面，如下图：

* 选择结转本期所有物料时，会对所有非自制物料核算出库成本。

*选择结转指定物料类下所有物料时，需指定非明细的物料类。

* 选择指定物料代码段，需指定物料代码段。

*选择指定物料，可只核算某一个物料的出库成本。

点击下一步，出现如下图示：

*【写结转报告】确定是否记录计算过程，选中了此选项，才能选择与该选项相关的下列三个选项。

*【只写结转有误的物料】只结结转出现错误的物料写结转报告。

*【写成本计算单】记录物料出库核算的详细计算过程，费时较多

*【写错误日志】结转出错时记录错误日志

*【输出路径】选择结转报告的输出路径，默认客户端安装目录下，建议用户修改。