国际结算(课件5)
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国际结算教学课件(全)pptx
信用证案例分析
防范措施
加强单据审核、实施内部监控 、采用国际商会推荐的防伪技
术。
案例二
信用证不符点处理
背景介绍
某出口商提交的单据与信用证 存在不符点，导致无法顺利收 汇。
解决方案
及时与开证行沟通、修改不符 点或寻求其他解决方案如担保
议付等。
综合案例分析
01
02
03
案例一
国际结算方式选择及风险 防范
复正常运营。
04
国际结算实践案例分 析
汇款案例分析
案例一
跨境电汇欺诈风险防范
背景介绍
某公司向海外供应商支付货款，采用跨境电汇方 式。
风险点
未经核实的供应商信息、伪造的汇款指令。
汇款案例分析
01
防范措施
核实供应商信息、采用安全通 信方式、设定汇款限额。
02
案例二
汇款差错处理
03
04
背景介绍
某银行在处理一笔跨境汇款时 ，因操作失误导致汇款延误。
背景介绍
某进口商采用D/A托收方式向出口商支付货款。
托收案例分析
风险点
出口商信用风险、汇率波动风险 。
防范措施
要求出口商提供信用担保、采用 外汇期权等金融工具规避汇率风 险。
信用证案例分析
案例一
信用证欺诈风险防范
背景介绍
某银行开立一份远期信用证，被不法分子伪造单据骗取资金。
风险点
伪造单据、勾结银行内部人员。
防范措施
建立完善的内部操作流程和制度，确保业务操作的规范化和标准化；加强员工培 训，提高员工业务素质和风险意识；采用先进的结算系统和技术，降低操作失误 的可能性。
法律风险及防范
国际结算课件全套课件完整版ppt教学教程最新最全
4.1 本票
4.1.1 本票的概念
本票是出票人签发的,承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据
本票的特征： （1）本票是由出票人自己付款的票据 （2）本票是无条件支付的承诺
国际结算
4.1 本票
4.1.2 本票的记载项目
本票必须记载的项目是:表明 “本票”的字样; 无条件支付的承诺;确定的金额;收款人或其指 定人;出票日期;出票人签名.
2
汇出行
信汇、电汇与票汇的区别？
国际结算
5.2 汇款
5.2.3 汇款的退汇和失效
1.汇款的退汇 (1)电汇和信汇的退汇 (2)票汇的退汇 2.汇款的失效
国际结算
5.2 汇款
5.2.4 汇款业务在国际贸易中的应用
1.用于货物或服务贸易的结算 (1)预付货款（Payment in Advance） (2)货到付款（Payment after Arrival of
① 付款交单（Documents against Payment，D ／P） 即期 D/P sight、远期 D/P after sight; ② 承兑交单（Documents against Acceptance，D／A）
2.1.2 票据的特性
1. 流通转让性 2. 无因性 3. 要式性 4. 文义性
国际结算
2.1 票据的概念、特性和作用
2.1.3 票据的作用
1.支付工具 2.流通工具 3.信用工具 4.融资工具
国际结算
2.2 票据的法律体系
2.2.1 欧洲大陆法系和英美法系
英国票据法
日内瓦统一 票据法
票据分类不同 票据持票人的权利不同 对伪造背书的处理不同 对票据要件的要求不同
第五章国际结算课件
2020/9/27
背书的种类
• 限制性背书(Restrictive Endorsement） • 特别背书（Special Endorsement） • 空白背书（Blank Endorsement）
2020/9/27
限制性背书
• 限制性背书(restrictive endorsement）即 不可转让背书，是指背书人对支付给被背书 人的指示带有限制性的词语。凡作成限制性 背书的汇票，只能由指定的被背书人凭票取 款，而不能再行转让或流通。我国《票据法 》第34条明确规定：背书人在汇票上记载了 “ 不得转让”字样后，其后手再背书转让的 ，原背书人对后手的被背书人不承担保责任 。return
支票的种类
• 我国《票据法》规定，支票可分为：现金支 票和转帐支票
• 其他国家有规定：“ 划线支票” (Crossed Cheques)和“ 未划线支票” (Uncrossed Cheques)
continue
2020/9/27
支票与汇票、本票的区别
• 当事人 • 证券的性质 • 到期日 • 承兑 • 出票人与付款人的关系 return
2020/9/27
第三节 付款方式
• 汇付 • 托收 • 信用证
2020/9/27
汇付
• 汇付(Remittance)又称汇款，指付款人主 动通过银行或其他途径将款项汇交收款人 。
• 国际贸易货就的收付如采用汇付，一般是 由买方按合同约定的条件(如收到单据或货 物)的时间，将货款通过银行，汇交给卖方 。continue
2020/9/27
空白背书
• 空白背书（blank endorsement）又称略式背 书或不记名背书，是指背书人只在票据背面 签名，不指定被背书人，即不写明受让人。 这种汇票可交付任何持票人，可和来人抬头 汇票一样，只凭交付就可转让。
背书的种类
• 限制性背书(Restrictive Endorsement） • 特别背书（Special Endorsement） • 空白背书（Blank Endorsement）
2020/9/27
限制性背书
• 限制性背书(restrictive endorsement）即 不可转让背书，是指背书人对支付给被背书 人的指示带有限制性的词语。凡作成限制性 背书的汇票，只能由指定的被背书人凭票取 款，而不能再行转让或流通。我国《票据法 》第34条明确规定：背书人在汇票上记载了 “ 不得转让”字样后，其后手再背书转让的 ，原背书人对后手的被背书人不承担保责任 。return
支票的种类
• 我国《票据法》规定，支票可分为：现金支 票和转帐支票
• 其他国家有规定：“ 划线支票” (Crossed Cheques)和“ 未划线支票” (Uncrossed Cheques)
continue
2020/9/27
支票与汇票、本票的区别
• 当事人 • 证券的性质 • 到期日 • 承兑 • 出票人与付款人的关系 return
2020/9/27
第三节 付款方式
• 汇付 • 托收 • 信用证
2020/9/27
汇付
• 汇付(Remittance)又称汇款，指付款人主 动通过银行或其他途径将款项汇交收款人 。
• 国际贸易货就的收付如采用汇付，一般是 由买方按合同约定的条件(如收到单据或货 物)的时间，将货款通过银行，汇交给卖方 。continue
2020/9/27
空白背书
• 空白背书（blank endorsement）又称略式背 书或不记名背书，是指背书人只在票据背面 签名，不指定被背书人，即不写明受让人。 这种汇票可交付任何持票人，可和来人抬头 汇票一样，只凭交付就可转让。
国际结算完整版课件全套ppt教学教程最全电子讲义最新
终交收，当天起息 清算是无条件的，不可改变及撤销 款项是每笔分开清算，一天内系统可完成10万笔 由于清算时必须经5家银行，清算成本较高，大约每笔
花费1.5欧元～3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
花费1.5欧元～3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
国际结算的内容PPT课件
二、汇款的种类
1、电汇（Telegraphic Transfer, T/T)
银行电汇稿
TO：
DATE：
OURREFNBR:TT______LESSYRCHAGSPAYAMT ——
BENEFICIARY：____________
ORDER：____________
BANK TO BANK INFORMATION： IN COVER PLS DEBIT OUR——A/C WITH YOU
.
三、托收方式下的合同条款
即期付款交单 Upon first presentation the buyers shall pay against
documentary draft drawn by the sellers at sight. The shipping documents are to be delivered against payment only. 远期付款交单 The buyers shall dully accept the documentary draft by the sellers at…days after sight upon first presentation and make payment on its maturity. The shipping documents are to be delivered against payment only.
.
collection bill/draft
（1）以出票人为抬头的方式。以出票人为抬头时，应 由出票人作成空白背书，交给托收行；再由托收行 作成以代收行为收款人的记名背书，交给代收行。
（2）以托收行为抬头的方式。以托收行为抬头时，应 作成以代收行为收款人的记名背书，交给代收行。 前两项背书都是托收背书，只代理收款，而不 转让票据所有权。后面加注 for collection 字样。
第一章国际结算导论《国际结算》PPT课件
01
国际结算中的惯例
在国际结算中，由于各国法律不同，因此形成了一些国际公认的惯例和
规则，如“严格相符”原则、“单单相符、单证相符”原则等。
02
国际结算中的规则
国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》（UCP）、《托收统一规则》
（URC）等，以及各国银行所遵循的银行惯例和规则。
03
国际结算中的法律适用
在国际结算中，当事人可以选择适用某一国家的法律或者国际惯例来解
国际结算是国际资本流动的重要渠道，为 跨国投资、融资等活动提供便利。
维护国家经济安全
促进国际金融合作
国际结算是国家经济安全的重要组成部分 ，通过加强国际结算风险管理，可以维护 国家经济安全。
国际结算是国际金融合作的重要领域，通过 加强国际合作与交流，可以推动国际金融市 场的稳定与发展。
02 国际结算中的基本概念
国际援助与捐赠
通过国际结算，政府或民间组织可向其他国家或地区提供经济援 助或捐赠。
国际结算的发展趋势与挑战
电子化趋势
随着互联网技术的发展，国际 结算逐渐实现电子化，如电子 信用证、电子托收等，提高了
结算效率。
人民币国际化
随着人民币国际化的推进，人 民币在国际结算中的地位逐渐 提升，为中国企业“走出去” 提供了便利。
CHAPTER
货币与汇率
货币的定义及功能
货币是商品交换的媒介，具有价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币等五 种基本职能。
汇率的概念及种类
汇率又称汇价，是两种货币之间的兑换比率。根据买卖立场不同，汇率可分为买价和卖价 ；根据汇兑方式不同，可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率；根据交割期限不同，可分 为即期汇率和远期汇率。
《国际结算》课件
5.《见索即付保函统一规则》（ICC458）
6.《国际备用信用证惯例》（ISP98） 7.《国际保理惯例》（IFC）……
第一章 国际结算概述
六、国际结算的现代特征
（一）国际结算的规模和范围越来越大 （二）国际结算与信贷融资密不可分
（三）国际担保融入国际结算
（四）政策性金融支持伴随着国际结算
（五）国际结算方式不断创新 （六）国际结算中商业信用的比重加大
第二章 国际结算中的票据
▪ Pay to ABC Company or order the sum of five thousand pounds only providing the goods supplied in compliance with contract …——无效汇票
▪ Pay to ABC Company or order the sum of five thousand pounds from our account No.1 with you …——无效汇票
第二章 国际结算中的票据
第二节 汇票
二、汇票的必要项目
（二）无条件支付命令（unconditional order to pay） 1.注明汇票起源交易，即出票条款（drawn clause）,不 构成支付命令的条件。例如：
▪ Pay to A Company or order the sum of five thousand pounds. Drawn under Midland Bank, London L/C No.3456 dated 1st June 20___. —有效汇票
第二章 国际结算中的票据
第二节 汇票
二、汇票的必要项目 （二）无条件支付命令（unconditional order to pay）
6.《国际备用信用证惯例》（ISP98） 7.《国际保理惯例》（IFC）……
第一章 国际结算概述
六、国际结算的现代特征
（一）国际结算的规模和范围越来越大 （二）国际结算与信贷融资密不可分
（三）国际担保融入国际结算
（四）政策性金融支持伴随着国际结算
（五）国际结算方式不断创新 （六）国际结算中商业信用的比重加大
第二章 国际结算中的票据
▪ Pay to ABC Company or order the sum of five thousand pounds only providing the goods supplied in compliance with contract …——无效汇票
▪ Pay to ABC Company or order the sum of five thousand pounds from our account No.1 with you …——无效汇票
第二章 国际结算中的票据
第二节 汇票
二、汇票的必要项目
（二）无条件支付命令（unconditional order to pay） 1.注明汇票起源交易，即出票条款（drawn clause）,不 构成支付命令的条件。例如：
▪ Pay to A Company or order the sum of five thousand pounds. Drawn under Midland Bank, London L/C No.3456 dated 1st June 20___. —有效汇票
第二章 国际结算中的票据
第二节 汇票
二、汇票的必要项目 （二）无条件支付命令（unconditional order to pay）
国际结算全部-PPT精品
国际结算
自由的多边结算制度
所使用的货币必须具有兑换性 本国商业银行应在有关国家的商业银行 中开有各种清算货币的账户 账户之间可以自B 由调拨
A
C
E D
2020/5/29
国际结算
管制的双边结算制度
指两国政府签订支付协定，建立清算账
户，两国之间经济和其他往来形成的债权
债务关系通过指定银行的结算账户集中抵
国际结算
一、什么是国际结算
通过货币收付来实现国际间的支付或 资金转移，就是国际结算。
国际结算的分类：
贸易结算类 :有形贸易(visible trade)结算 非贸易结算类
无形贸易（invisible trade)结算类：服务贸易 金融交易结算类：国际外汇市场交易、国际借贷 无偿转移结算类 ：国外亲友汇款
2020/5/29
国际结算
一、票据的概念
广义的票据：是商业 票据（commercial paper）的简称，泛指 一切商业上的短期权
利凭证
2020/5/29
狭义的票据：专指以支 付金钱为目的的短期商 业权利凭证。是一方当 事人承诺自己或委托他 人在指定日期向第三方 无条件支付确定金额的 书面文件。（《美国统 一商法典》第3-104条a
按照国际惯例进行国际结算。 结算货币多元化。 结算业务电子化和网络化趋势。
2020/5/29
国际结算
国际惯例（1）
《国际贸易术语解释通则，2000年》
(international rules for the interpretation of trade terms, 简称INCOTERMS，2000）
2020/5/29
国际结算
账户行
银行间建立代理关系后，会互相委托业 务，为了实现相互之间的货币收付，就根 据需要选择一些代理行开立活期账户，这 样的代理行就成为账户行。
国际结算英文版第2版教学课件chapter5 Letter of Credit
5.4.5.2 Confirming Bank Confirming bank is the bank that adds its confirmation to a credit upon the issuing bank’s authorization or request.
Sometimes, the advising bank or some other bank will add confirmation at the request of the beneficiary without authorization or instruction from the issuing bank, which constitutes a “Silent confirmation”
5.4 Parties to Letter of Credit
5.5
Application and Issuing of Letter of Credit
5.6
Procedures of Documentary Letter of Credit
目 录
CONTENTS
5.7 Main Contents of Letter of Credit
Banks assume no responsibility regarding to quantity or quality of goods shipped.
So long as the documents presented to banks appear on their face to comply with the terms and conditions of the credit, banks take the liability to effect payment as stipulated in the documentary credit.
Sometimes, the advising bank or some other bank will add confirmation at the request of the beneficiary without authorization or instruction from the issuing bank, which constitutes a “Silent confirmation”
5.4 Parties to Letter of Credit
5.5
Application and Issuing of Letter of Credit
5.6
Procedures of Documentary Letter of Credit
目 录
CONTENTS
5.7 Main Contents of Letter of Credit
Banks assume no responsibility regarding to quantity or quality of goods shipped.
So long as the documents presented to banks appear on their face to comply with the terms and conditions of the credit, banks take the liability to effect payment as stipulated in the documentary credit.
国际结算(全套166页PPT课件)
到一般的价值形态 • 由实物货币到金属货币
– 由金属货币到银行货币
• 由银行货币到转账货币
– 由转账货币到电子货币
2021/8/26
国际结算的历史变革
• 现金结算变为票据结算 • 货物买卖变为单据买卖 • 直接结算变为银行结算 • 人工结算变为电子结算
银行信用的显著特点
• 集中性 • 无方向性 • 来源广泛（融资性好） • 创造信用（扩大信用的范围和规模）
2021/8/26
• “全球电子商务论坛”(GBDe)由60多个世界知 名大公司首席执行官组成，分别来自美国、 欧盟、日本、澳大利亚、韩国、南非、委内 瑞拉等国家和组织。GBDe的使命是与企业、 政府、非政府组织、私人基金会、消费者组 织和国际组织协作，为保护和发展互联网创 造更有利的外部环境，充分发挥其经济和社 会潜力。
2021/8/26
电子支票类
电子支票涉及买卖双方和金融机构。买方需要向卖 方付款时，可从金融机构那里获得一个唯一的付 款证明(相当于一张支票)，将这个付款证明交给卖 方，再由卖方转交给金融机构。整个事务的处理 过程就像传统的支票付款和查证过程，当它作为 电子支付时，付款证明是一个由金融机构出示证 明的电子流。因此电子支票方式的支付可以脱离 现金和纸张进行，而不需要寄张支票或直接在柜 台前付款球已有近百个国家的25000多个电脑网络在 Internet互联，Internet开始了商业化利用。1998年， 美 国 商 务 部 发 布 了 题 为 《 新 兴 的 数 字 经 济 (The Emerging Digital Economy)》的长篇报告。报告指 出，电子商务未来将在全球经济中扮演越来越重 要的角色，相应的步骤现已在美国和全球开始实 施。报告还指出，数字经济将从Internet扩张、企 业间的电子商务、货物和服务的数字化交付、商 品的零售这四个方面推动21世纪世界经济的增长。
– 由金属货币到银行货币
• 由银行货币到转账货币
– 由转账货币到电子货币
2021/8/26
国际结算的历史变革
• 现金结算变为票据结算 • 货物买卖变为单据买卖 • 直接结算变为银行结算 • 人工结算变为电子结算
银行信用的显著特点
• 集中性 • 无方向性 • 来源广泛（融资性好） • 创造信用（扩大信用的范围和规模）
2021/8/26
• “全球电子商务论坛”(GBDe)由60多个世界知 名大公司首席执行官组成，分别来自美国、 欧盟、日本、澳大利亚、韩国、南非、委内 瑞拉等国家和组织。GBDe的使命是与企业、 政府、非政府组织、私人基金会、消费者组 织和国际组织协作，为保护和发展互联网创 造更有利的外部环境，充分发挥其经济和社 会潜力。
2021/8/26
电子支票类
电子支票涉及买卖双方和金融机构。买方需要向卖 方付款时，可从金融机构那里获得一个唯一的付 款证明(相当于一张支票)，将这个付款证明交给卖 方，再由卖方转交给金融机构。整个事务的处理 过程就像传统的支票付款和查证过程，当它作为 电子支付时，付款证明是一个由金融机构出示证 明的电子流。因此电子支票方式的支付可以脱离 现金和纸张进行，而不需要寄张支票或直接在柜 台前付款球已有近百个国家的25000多个电脑网络在 Internet互联，Internet开始了商业化利用。1998年， 美 国 商 务 部 发 布 了 题 为 《 新 兴 的 数 字 经 济 (The Emerging Digital Economy)》的长篇报告。报告指 出，电子商务未来将在全球经济中扮演越来越重 要的角色，相应的步骤现已在美国和全球开始实 施。报告还指出，数字经济将从Internet扩张、企 业间的电子商务、货物和服务的数字化交付、商 品的零售这四个方面推动21世纪世界经济的增长。