风险管理期末复习提纲 2
企业风险管理期末复习资料
⏹业务流程再造：是一种管理思想。
他强调以业务流程为改造对象和中心、以关心客户的需求和满意度为目标，来对现行的业务流程进行根本地再思考和彻底地再设计，并且利用先进的制造技术、信息技术以及现代化的管理手段，最大限度地实现技术上的功能集成和管理上的职能集成，从而实现企业经营在成本、质量、服务和速度等方面的巨大改善。
即以首尾相连的完整连贯的一体性流程来取代以往的被各部门割裂的、片段黏合式的破碎流程。
这一突破性、根本性的变革称为“业务流程再造”。
BPR的核心是面向顾客满意度的业务流程。
⏹技术创新：为了实现经济效益、社会效益和生态效益目标，将新技术应用于生产系统并使之进入市场的整个过程。
⏹风险的时间运动原理，包括：技术创新信息不确定性递减原理；技术创新风险损失递增原理；技术创新风险传递原理⏹系统性风险：就某个技术创新项目而言，对所有从事该项目的企业均构成不利的风险因素；非系统性风险：只对某一特定企业构成不利的风险因素。
⏹技术创新风险的三维式防范体系由三个维度构成：主体防范、社会分摊和政府防护①主体防范是指技术创新主体（企业、科研单位等）采取各种措施对技术创新风险进行防范。
措施包括：风险环境识别、与其他单位联合创新、进行投资项目的组合、合理地回避风险、进行风险控制、及时的风险处置。
②社会分摊是指有关企、事业单位以及社会、个人按风险分摊与利益共享相对称的原则分担一部分技术创新风险。
分摊的方式有：科技信贷、科技债券与科技股票、科技保险、风险投资。
③政府防护体系主要包括以下方面：发布、传播科技信息；通过科技政策与法律法规、规范引导企业的技术创新行为；强化国家创新系统，并组织重大技术创新活动；大力发展一些实际指向性较强的应用研究；组织进行技术服务；有选择地对技术创新进行投入支撑；对某些高技术创新活动进行风险补偿；可在初期采取政府购买的方式进行市场启动。
⏹技术创新战略联盟：指两个或两个以上具有对等实力的企业之间，为占领科技前沿、稳固扩大市场、分摊风险而建立起来的在研究开发和市场销售方面的松散型组织。
(完整版)《风险管理》知识点整理复习资料
《风险管理》复习资料第一章风险管理导论本章重点难点1、风险及其特征2、风险管理及其作用3、风险管理的基本内容4、风险管理的产生与发展本章学习目的理解风险的基本概念；掌握风险管理的的概念及其作用，了解风险管理的基本内容。
一、单项选择题1.在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度，被称为（） P1A.风险B.风险程度C.损失概率D.损失程度2.风险的大小本质上决定于不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性。
实践中，要确定风险等级，通常需要将这两个变量结合起来加以判断。
以下正确的判断是（）P1A.低可能性与轻微后果则为高风险B.低可能性与轻微后果则为低风险C.高可能性与严重后果则为低风险D.高可能性与轻微后果则为高风险3．构成风险存在与否的三个基本条件是：风险因素、风险事故和（）P2A．风险发生的频率 B．风险发生的时间 C．损失 D．获利的可能4.可能引起火灾的道德风险因素是（）P3A.雷击B.烟头C.依赖保险D.阻止他人救火5.与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素是( )P3A.伦理风险因素B.道德风险因素C.心理风险因素D.法律风险因素6．与人的疏忽或过失相关的风险因素称为（）P3A．道德风险因素 B．心理风险因素 C．实质风险因素 D．有形风险因素7．风险因素是风险事故发生的（）P3A．潜在原因 B．外在原因 C．直接原因 D．主要原因8．一座房屋遭受火灾，大火烧毁了该房屋。
该损失属于（）P4A．直接损失 B．间接损失 C．费用损失 D．利润损失9．从风险角度讲，火灾、爆炸、雷电、船舶碰撞，人们死亡或生病等都是（）P4A．自然灾害 B．风险因素 C．损失 D．风险事故10.引起损失的直接或外在的原因称为（）P4A.风险因素B.风险事故C.风险条件D.风险11.以下事件中属于损失的是（）P4A.折旧B.馈赠C.请朋友吃饭D.车祸撞死人12.营业中断损失属于（）P4A.直接损失B.间接损失C.责任损失D.额外费用损失13.引起损失的间接原因是（）P5A.风险因素B.风险事件C.损失频率D.损失程度14．风险的特征，除了具有客观性和偶然性之外，还具有（）P5A．稳定性 B．确定性 C．可变性 D．可预测性15.通过风险管理可以降低风险反映了风险的（）P5A.客观性B.必然性C.偶然性D.可变性16.风险事故发生的频率与损失程度之间的关系为( )P5A.正相关关系B.反相关关系C.可能为正相关关系，也可能为反相关关系D.无任何关系17．以社会经济的变动为直接原因的风险，被称为（）P8A．静态风险 B．动态风险 C．责任风险 D．经济风险18．按照风险是否由社会经济变动而引起来分类，风险可以分为（）P8A．企业风险和国家风险 B．静态风险和动态风险 C．主观风险和客观风险 D．个人风险和家庭风险19.大多数纯粹风险属于（）P9A.经济风险B.静态风险C.特定风险D.财产风险20.以下属于投机风险的是（）P9A.交通肇事B.买卖股票C.地震D.建筑物发生火灾21．既有损失可能也有获利机会的风险，被称为（）P9A．市场风险 B．自然风险 C．投机风险 D．动态风险22.以下风险中属于投机风险的是（）P9A.两船相撞B.车祸C.市价涨跌D.抽烟23.以是否有获利机会为标准，火灾、沉船、车祸等均属于( )P9A.投机风险B.纯粹风险C.财产风险D.人身风险24.在生产经营过程中，由于相关因素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨跌的风险，就是( ) P10A.财产风险B.价格风险C.经济风险D.生产风险25.由于行为人的侵权行为造成他人财产损失或人身伤害，依据法律应当承担经济赔偿责任所形成的风险为（）P10A.意外风险B.责任风险C.财产风险D.人身风险26.依照承担主体的不同，可以将风险分为( )P11A.个人风险、单位风险、国家风险B.个人风险与企业风险C.家庭风险与企业风险D.个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险27.按照风险承担主体来分类，风险可以分为( )P11A.企业风险和国家风险B.个体风险和总体风险C.主观风险和客观风险D.纯粹风险和投机风险28.经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大的安全的一种管理行为是( )P11A.风险控制B.风险补偿C.风险管理D.风险代价29．风险管理的必要性有二：一是人类的安全需求；二是（）P14A．经济发展的需求 B．社会稳定的需求 C．风险的代价 D．减少费用的支出30.风险管理的过程依顺序为( )P19A.风险识别、风险处理、风险衡量、风险管理效果评价B.风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价C.风险衡量、风险识别、风险处理、风险管理效果评价D.风险管理效果评价、风险识别、风险衡量、风险处理31.风险管理的基础是（）P19A.风险识别B.风险衡量C.风险处理D.风险管理效果评价32.实施风险管理的首要步骤是（）P19A.风险识别B.风险评价C.风险处理D.风险管理决策33．风险管理人员通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面临的风险及其性质，并把握其发展趋势的活动被称为（）P19 A．风险识别 B．风险衡量 C．风险处理 D．风险管理效果评价34.据以确定风险的大小或高低，并作为风险衡量的主要测算指标的是损失概率和( )P20A.损失性质B.损失原因C.损失程度D.损失结果35.风险处理的手段分为控制型手段和( )P21A.避免风险手段B.损失预防手段C.转移风险手段D.财务型手段36.对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估，被称为（）P22A.风险识别效果评价B.风险衡量效果评价C.风险管理效果评价D.风险处理效果评价37．对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估，就是（）P22A．风险管理效果评价 B．风险衡量 C．风险处理 D．风险感知38.风险管理起源于（）P27A.美国B.日本C.英国D.加拿大39.80年代发生的一件大事成为风险管理发展到一个新水平的标志，它是（）P29A.风险和保险管理协会（RIMS）的成立B.101条风险管理准则的通过C.风险管理教育在美国风行D.风险管理思想传入我国40.风险管理这个名词最早出现于（）P29A.1950年加拉格尔的调查报告B.1964年威廉姆斯和汉斯的《风险管理与保险》C.1975年风险和保险管理协会的成立D.1963年梅尔和赫奇斯的《企业的风险管理》41.风险管理开始引入我国的时间是20世纪( )P30A.70年代B.60年代C.90年代D.80年代单项选择题参考答案1、A2、B 3C 4、D 5、B 6、B 7、A 8、A 9、D 10、B11、D 12、B 13、A 14、C 15、A 16、B 17、B 18、B 19、B 20、B21、C 22、C 23、B 24、C 25、B 26、D 27、B 28、C 29、C 30、B31、A 32、A 33、A 34、C 35、D 36、C 37、B 38、A 39、B 40、A二、多项选择题1.按照形成损失的原因分类，可以把风险分成（）P10A.自然风险B.社会风险C.经济风险D.政治风险E.个人风险2.按照是否有获利机会为标准，风险可以分为( )P8A.纯粹风险B.自然风险C.社会风险D.政治风险E.投机风险3．按照潜在的损失形态分，风险可以分为（）P9A．动态风险 B．财产风险 C．人身风险 D．责任风险 E．静态风险4．风险处理的财务型手段通常有（）P22A．损失控制 B．承担 C．中和 D．避免 E．保险5．火灾风险因素包括（）P3A．实质风险因素 B．道德风险因素 C．经济风险因素 D．社会风险因素 E．心理风险因素6.按照形成损失的原因为标准，风险可以分为( )。
风险管理课程复习大纲(许)
风险管理课程复习大纲第一章风险管理导论1.风险的大小是由：损失的期望值和均方差或标准差决定的2.风险大小的本质决定：于不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性3.低可能性与轻微后果则为：低风险4.高可能性与严重后果则为：高风险5.高可能性与轻微后果则为：低风险6.构成风险存在与否的基本条件包括了：风险因素、风险事故、风险损失7.风险因素：是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件8.风险因素分成：实质风险因素、道德风险因素、心理风险因素三种9.实质风险因素：是指对某一标的增加风险事故发生机会或损失严重程度的直接条件，它是一种有形的风险因素10.道德风险因素：是指与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素11.心理风险因素也是一种无形的风险因素，但与道德风险因素不同，它是指由于人的主观上的疏忽或过失，导致增加风险事故发生机会或扩大损失程度12.风险因素也可分为：实质风险因素、人为风险因素13.风险事故又称为：风险事件14.损失：是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。
15.风险因素（增加或产生）→风险事故（引起）→损失（产生）→实际结果与预期结果之间的变动，这种变动程度就是→风险16.风险的三个特征：客观性、偶然性以及可变性。
17.偶然性：是由风险事故的随机性决定的，表现出种种不确定性18.可变性主要来自于：科技进步、经济体制与结构的转变、政治与社会结构的变化19.静态风险与动态风险是以：是否由社会经济变动而引起为标准划分的，学会区分静态与动态风险。
P8 20.纯粹风险与投资风险：是按照是否有获利机会为标准划分的。
21.财产风险、人身风险和责任风险以是：按照潜在的损失形态为标准划分的。
22.财产风险：是指财产发生毁损、灭失和贬值的风险23.人身风险：是指由于人的死亡、残废、疾病、衰老及丧失或降低劳动能力等所造成的风险24.责任风险:是指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使对方受损而应负的合同责任，所形成的风险25.按照形成损失的原因为标准分类。
风险管理期末复习提纲
风险管理期末复习提纲一、单项选择题1.“不确定性”显示了生活中客观存在的事实, 反映了一个特定事件在未来有多种可能的结果。
如果事件是按自身运动规律发展而出现的各种可能性是不依赖人们的主观意识存在的, 它是客观环境或客观条件变化的产物, 这种“不确定性”现象属于....）。
A.客观不确定性B.随机不确定性C.主观不确定性D.自然不确定性2.“不确定性”显示了生活中客观存在的事实, 反映了一个特定事件在未来有多种可能的结果。
如果是由于个人的认识、经验、精神和心理状态的不同, 对于相同的客观风险, 不同的人会有不同的主观预计, 而形成的“不确定性”是..）。
A.推断不确定性B.臆断不确定性C.意识不确定性D.主观不确定性3.由于现实中存在着诸多的结果“不确定性”, 对于在特定情况下和特定时间内, 未来事件的预期结果与实际结果的差异被定义为... ）。
A.危.B.危害C.风险D.差错4.判断企业是否存在筹资风险的前提条件和资信评估的首要考虑的因素之一是. . ）。
A.偿债能力分析B.盈利能力分析C.企业市场价.D.股东财富分析5.对于收支性筹资风险, 必须从其产生的根源出发来寻求其具体对策, 一般而言, 应主要从两个方面来设计应对措施.一是优化资本结., 二是. . ）。
A.业务重组B.资产重组C.产品重组D.债务重组6.风险形成有三个要素, 其中“促使或引起风险事故发生或风险事故发生时导致损失增加、扩大的原因或条件”是..）。
A.风险因素B.风险可能性C.风险事故D.风险客观性7.风险的偶然性体现为（. ）。
A.对于整个社会而言, 风险事故的发生是偶然的B.对待定的个体而言, 遭遇风险事故是偶然的C.无论是整个社会, 还是特定个体, 遭遇风险事故都是偶然的D.风险事故仅发生于特定领域，对于整个社会不是普遍存在的8.按照环境不同, 可将风险为分为不同类型, 其中由于洪灾、火灾, 人的死亡、残疾或疾病, 以及盗窃、欺诈、呆账或破产遂形成的风险属于...）。
风险管理期末复习资料
风险管理期末复习资料题型：单选20*1.5 多选5*3 简答2*10计算2*10 案例分析1*15第一章————风险概述一风险的定义：未来的不确定性对组织实施其既定目标的影响。
（由于风险的存在，实际结果和预期结果总会存在偏差二、风险的特征：客观性、偶然性、不确定性、可变性。
三、风险的本质1、速度，确切地说是人的反应速度与事物的变化速度之比。
2、事物变化的速度越快，人的反应速度越慢，风险就越高，反之风险就越低。
四、风险的分类：按产生风险的环境进行的分类——静态风险和动态风险按风险的性质分类——纯粹风险和投机风险按风险所涉及和影响的范围分类——基本风险和特定风险按风险损害的对象分类——财产、人身、责任、信用风险第二章————企业风险一、企业风险的分类1．与风险的分类相似：基本风险和特定风险；纯粹风险和投机风险。
2．陈新立讲企业风险分为危害性风险和金融风险（财务风险）。
二、风险地图A –人力资源风险B –财务风险C –竞争风险D –开发风险E –过度自信风险F –系统故障风险G –主要客户风险H –欺诈风险 I –政治风险 J –薪酬奖励风险 K –科技风险三、风险处理组合：A –人力资源风险B –财务风险C –竞争风险D –开发风险E –过度自信风险F –系统故障风险G –主要客户风险H –欺诈风险 I –政治风险 J –薪酬奖励风险 K –科技风险四、国资委发布的《中央企业全面风险管理指引》：把风险分为：战略风险、财务风险、市场风险、运营风险。
第三章————风险管理的概述一、风险管理的含义：企业风险管理是一套由企业董事会与管理层共同设立、和与企业战略相结合的管理流程。
它的功能是识别那些会影响企业运作的潜在事件和把相关的风险管理到一个企业可接受的水平，从而帮助企业达至它的目标。
二、101风险管理准则：作为各国风险管理的一般标准，共分12部分：风险识别与衡量、风险控制、风险财务处理、索赔管理、职工福利、退休年金、国际风险管理、行政事务处理、保险单条款安排技巧、交流、管理哲学。
风险管理复习资料
风险管理复习资料1.1.谈谈对风险及风险管理的认识。
1.2．试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。
1.3．试述风险的代价。
1.4．试述风险管理的作⽤。
1.5．简述风险管理过程。
1.6．简述由美国企业的保险管理向现代风险管理转变的过程。
2.1.论述在⼀个企业中如何做好风险管理计划⼯作。
2.2．试述风险管理的总⽬标。
2.3．试述风险管理的损前⽬标和损后⽬标。
2.4．试述风险管理与企业组织结构的关系。
2.5．试述风险管理绩效评定标准。
3.1．试述分析风险常⽤的⼏种⽅法。
3.2．各种识别风险的⽅法，都存在⼀定的局限性，在实际运⽤时还应注意什么?4.1．论述企业的责任风险。
4.2．论述企业进⾏⼈⾝风险分析的重要性。
6.1.论述风险控制的⽅法并进⾏介绍。
6.2．试述风险控制的概念及其种类。
6.3．简述多⽶诺⾻牌理论。
6.4．⽐较风险避免、损失预防和损失抑制。
6.5．如何进⾏风险控制的成本与效益分析?6.6．试述安全教育的内容。
6.7．试述风险避免的适⽤性。
6.8．试述风险隔离的特点。
7.1.试述风险的财务处理。
7.2．试述财务型⾮保险转移风险处理⼿段的优缺点。
7.3．试述风险⾃留的本质及主要措施。
7.4．试述⾃保的优缺点。
7.5．试述专业⾃保公司的产⽣与发展情况，并分析原因。
8.1.保险的赔偿⽅式有哪些?8.2．试述理想的可保风险之构成要件。
为什么投机风险不是“理想的”可保风险?8.3．购买保险需注意哪些问题?8.4．试述部分保险的适⽤性。
8.5．保险事故发⽣时，被保险⽅要做哪⼏件事?保险双⽅如有争议，该怎么处理?8.6．试述⼀揽⼦保险及其优点。
8.7．试述员⼯福利计划的地位和作⽤。
8.8．在制定退休⾦计划时，风险管理者必须就哪些问题做出正确决策?9.1．试分析风险管理决策的特点。
9.2．举例说明保本分析在风险管理决策中的应⽤。
10.1．论述风险管理信息系统在检查和选择风险处理⽅法⽅⾯的应⽤。
10.2．论述风险管理信息系统设计的第四个阶段——购买、租赁或组建的决策。
风险管理与保险期末复习大纲
风险管理与保险期末复习大纲七道简答三道计算, 集中前三章，考试内容与以前变化不大；考试原则：首先讲义，按照讲义答，并且有所发挥；读书；查资料1. 风险的分类classification of risk(1) Three bases – on the nature of the risk根据风险的性质分为三种-Pure and speculative risks纯粹风险和投机性风险——可能的后果分类- Pure risk: absolute loss or no loss – no possibility of a gain.- The underlying causes within the control of the affected party, unless they are acts of nature;Losses can be financed by purchasing insurance; losses are not offset by gains by other parties –(not zero sum)It is divided into direct loss (financial loss resulting from the event); indirect loss (consequential lossresulting from the direct loss); extra expenses (required to continue with the operations) - Speculative risk: either a profit or loss is possible.-Fundamental and particular risks重大风险和特殊风险——起因和后果是社会和个别单位分类- Fundamental risk: due to the fundamental characteristics of the environment or the activity; affect large number of the population: country, large geographical regions etc; has implications to the wider society; receives government or other forms of assistance- Particular risk: due to the nature of the specific activity or the situation; it affects individuals who participate in an activity or are members of an organized or unorganized group, such as can theft-Static and dynamic risks动态风险和静态风险——社会经济技术条件是否变动分类- Static risks: That would occur independent of the changes in the environment; mainly due to human error, dishonesty, defective equipment, unsafe workplace, etc; they tend to occur with some regularity;more suitable for insurance (定义, 原因, 发生状况, 保险)- Dynamic risk: that result from changes in the environment– technology, changes in the price levels, tastes and preferences；do not occur with any regularity(2) Financial and non-financial risks-based on whether the risk can be measured in terms of monetary value-Every risk has a financial and non-financial aspect.-Non-financial aspects are difficult to manage.会区分三组不同的概念。
风 险 管 理期末复习资料
风险管理(选择、填空、简答2、计算2)第一章风险的定义：未来收益的不确定性，未来损失的可能性。
金融风险：经济主体在金融活动中，由于各种经济变量或其他因素发生事先无法预料的变化，导致未来收益的不确定性。
风险与收益的关系：高风险伴随着高收益（预期收益）：不是所有的高风险就有高的收益，只是说获得的预期收益较高；风险的存在才会有高收益的存在。
金融风险的特征：双重性、不确定性、客观性、主观性、累加性、叠加性、扩散性、可控性、隐蔽性。
金融风险管理：各经济活动主体在筹集和经营资金的过程中，对金融风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效的控制和处置金融风险，用最低的成本来实现最大的科学管理方法。
金融风险管理的作用：消除或尽量减轻各种不确定因素的不利影响。
金融风险管理的管理策略：风险回避、风险防范与控制、风险转移、分散风险、风险对冲（套期保值）、风险补偿。
金融风险：系统性风险：由影响整个金融市场的风险因素引起，使所有经济主体都共同面临未来收益的不确定性非系统性风险：仅由与特定公司或行业相关的风险因素引起，使该公司或行业自身面临的未来收益的不确定性。
金融风险（按驱动因素分类）：市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、经营风险、国家风险、关联风险。
流动性风险：筹资流动性是指用来描述金融机构筹集资金流动需要的能力，市场流动性是指金融资产在市场上的变现能力。
市场风险：指在证券市场中因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。
信用风险：又称违约风险，是指交易对手未能履行合同义务或信用评级下降给金融机构带来的损失。
经营风险：指公司的决策人员和管理人员在经营管理中出现失误而导致公司盈利水平变化从而产生投资者预期收益下降的风险或由于汇率的变动而导致未来收益下降和成本增加。
国家风险：在国际经济活动中，由于国家的主权行为所引起的造成损失的可能性。
关联风险：指因相关产业或相关市场的变化而导致经济主体未来收益变化的不确定性。
风险管理复习8页word文档
第一章风险管理导论1.风险﹕指在给定的客观情形下﹐在特定的期间内﹐各种可能发生的结果之间的差异。
特征﹕偶然性﹑客观性﹑可变性2.风险因素﹕指促使或引起风险事故发生的条件﹐以及风险事故发生时﹐致使损失增加﹑扩大的条件。
分类﹕实质性风险因素﹑道德性风险因素﹑心理性风险因素3.风险事故﹕又称风险事件﹐是指引起损失的直接的或外在的原因﹐它是使风险造成损失的可能性转化为现实的媒介﹐也就是说﹐风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
4.损失﹕指非故意﹑非计划﹑非预期的经济价值减少的事实。
5.风险管理﹕是经济单位通过对风险的识别和衡量﹐采取合理的经济和技朮手段对对风险加以处理﹐以最小成本获得最大安全保障的一种管理行为。
风险管理必要性﹕1.人类安全的需要﹐2.风险的代价6.风险的代价﹕风险因素的代价﹑风险事故的代价﹑处理风险的费用7.风险管理的四个实质性过程﹕风险识别﹑风险衡量﹑风险处理﹑风险管理效果评价。
风险识别﹕指在风险事故发生前﹐人们运用各种方法系统地﹑连续地认识所面临的各种风险﹐以及分析风险事故发生的潜在原因。
风险衡量:指对特定的风险﹐测定其风险事故发生的概率及损失程度。
是在风险识别的基础上进行的。
风险处理﹕指针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取或不采取行动﹐它是风险管理过程的最后一个关键性阶段。
风险管理效果评价﹕指对风险处理手段的适用性和效益性进行分析﹑检查﹑修正和评估。
第二章风险管理计划1.风险管理计划的总目标﹕以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。
2.风险管理目标可分为﹕损前目标和损后目标损前目标﹕1.经济目标﹐2.安全目标﹐3.合法性目标﹐4.社会公众责任目标损后目标﹕1.生存目标﹐ 2.持续经营目标﹐3.获利能力目标﹐4.收益稳定目标﹐5.发展的目标﹐6.社会责任目标。
3.最早的组织结构形式﹕直线制﹐普遍被接受的组织形式﹕直线—职能制4.风险管理组织﹕小型﹕风险经理﹐安防经理+索赔经理中型﹕风险经理﹐安防经理+索赔经理+保险经理大型﹕风险经理﹐安防经理+索赔经理+保险经理+劳保经理选择型﹕风险经理﹐财产保险经理+责任保险经理+外国海运经理+职员福利经理5.企业风险管理部门与其它部门之间的关系﹕会计部门﹑财务﹑购销部门﹑人事﹑生产6.风险管理绩效评定标准﹕结果定向标准﹑行为定向标准。
滇池学院金融衍生品及风险管理期末总复习(二次修订版)-by-NightMonkey
滇池学院《金融衍生品及风险管理》期末总复习(二次修订版)一、名词1、衍生证券:是指这样的合约,其价值依赖于标的资产的价值及其变化.2、卖空:借入自己不拥有的证券卖出,等证券价格下跌后再买入归还的投资方式.3、买空:向证券公司借入一定数量的资金,加上自有资金买入证券的投资方式.4、套利:是指利用不同市场上资产价格的差异获得无风险或低风险利润的一种行为.5、远期合约:是买卖双方签订在未来某一时期按确定的价格购买或出售某种资产的协议.6、远期利率协议:是交易双方约定在未来某个时点交换未来某个期限内一定本金基础上的协定利率与参照利率利息差额的约定.7、远期外汇协议:是外汇买卖双方达成协议以预定的数额、预定的汇率在将来某一日清算的外汇交易.8、期货合约:是在交易所达成的标准化的、受法律约束并规定在将来某一特定地点和时间交收某一特定商品的合约.9、股指期货:是以特定的股票价格指数为合约标的的一种金融期货.10、系统性风险:是由哪些影响整个金融市场的风险因素所引起的,这些因素包括经济周期、宏观经济政策的变动等.11、非系统性风险:是指与特定的公司或行业相关的风险,它与经济、政治和其它影响所有金融变量的因素无关.12、外汇期货:是以特定的外币为合约标的的一种金融期货.13、期权:是一种选择权,期权的买方向卖方支付一定数额的期权费后,就获得了这种权利,即拥有在一定时间内以一定价格出售或购买一定数量的标的物的权利.14、买入期权:是指期权的买方享有在规定的有效期内按某一具体的执行价格买进某一特定数量的标的物的权利.15、卖出期权:是指期权的买方享有在规定的有效期内按某一具体的执行价格卖出某一特定数量的标的物的权利.16、美式期权:是指可以在成立后有效期内任何一天被执行的期权,多为场内交易所用.17、欧式期权:是指只有在合约到期日才被允许执行的期权,它在大部分场外交易中被才用.18、差价期权组合:19、组合期权:是将期权进行改造重组，在发行时间、数量、价格和方式上作以组合，形成新的金融工具．以达到规避风险、保值增值的目的.20、股指期权:是指买卖双方按约定的价格,在特定的时间内买进或卖出一定数量的某种股票的权利.21、外汇期权:是一种选择权,其持有人即期权的买方享有在合约到期或之前以规定的汇率购买或者销售一定数额某种外汇资产的权利.22、期货期权:是对期货合约买卖权的交易，包括商品期货期权和金融期权.23、可转换债券:是一种由股份有限公司发行的债券,其持有人有权利在规定的时间内把债券转换为发行公司的股票.24、权证:是一种金融衍生产品（工具），是依附于标的证券的有价证券，是持有者一种权利（但没有义务）的证明.25、股本权证:由上市公司自行发行，也可通过券商、投行等金融机构发行，标的资产通常为上市公司或其子公司的股票并给予权证持有人在约定时间以约定价格购买上市公司股票的权利.26、备兑权证:是由标的资产发行人以外的第三方(发行的权证，其标的资产可以为个股、一篮子股票、指数、以及其他衍生产品.27、认沽权证:是指通常与债券或优先股一起发行的,持有者有权在有效期内以规定的价格购买一定数量的普通股的合约.28、认购权证:是指权证持有人有权按约定价格在特定期限内或到期日向发行人买入标的证券.29、互换合约:是一种内交易双方签订的在未来某一时期相互交换某种资产的合约.30、利率互换:是指互换双方同意以名义(或假设的)本金为基础交换不同类型的利率(固定利率和浮动利率)款项.31、金融风险:指任何有可能导致企业或机构财务损失的风险.32、汇率风险:是因外汇市场变动引起汇率的变动,致使以外币计价的资产遭受损失的可能性.33、利率风险:是因资金市场中供需等因素变动引起利率的变动而导致资产价值缩小的可能性.34、信用风险:是指衍生工具交易中,合约的对手违约或者无力履约的风险.35、流动性风险:是指衍生工具合约的持有者无法在市场上找到平仓机会所造成的风险.37、购买力风险:是指由于通货膨胀因素使银行成本增加或实际收益减少的可能性.38、证券价格风险:是指由于某种因素的影响和变化导致股市上所有股票价格的下跌，从而给股票持有人带来损失的可能性.39、金融衍生品价格风险:在金融衍生品的交易中，由于价格的不确定变动，是经济主体受到损失的可能性。
风险管理风险管理期末考试全套复习大纲.doc
风险管理风险管理期末考试全套复习大纲.doc第一章风险与风险管理1.1 公司风险的含义与分类1.1.1 风险的含义（风险的特征）1.1.2 企业风险的基本分类1.2 风险管理概述1.2.1 风险管理的定义1.2.2 风险管理的目标1. 损失前目标2. 损失后目标1.2.3 风险管理的框架1.2.4 风险管理的过程1.2.5 风险管理的周期第二章风险识别2.1 风险识别概述2.1.1 风险识别的原则2.1.2 风险的形成机制1.风险因素2. 风险事项3. 风险损失2.2 风险识别的流程2.3 风险识别的方法2.3.1 现场调查法2.3.2 安全检查表法2.3.3 专家调查法2.3.4 流程图法2.3.5 工作风险分解法2.3.6 事故树分析法2.3.7 情景分析法2.3.8 财务分析法2.4 风险识别的角度2.4.1 金融风险类型和受险部位的识别角度1.从运营过程的角度识别2.从财务报表的角度识别3.从运作能力的角度识别2.4.2 金融风险诱因和严重程度的识别角度1.金融风险诱因的识别角度2.金融风险严重程度的识别角度第三章风险评估3.1 风险评估概述3.1.1 风险评估的流程1. 风险估计的流程2. 风险评价的流程3.1.2 风险评估的内容3.1.3 风险评估技术1. 设定基准2. 概率评估技术3. 非概率分析技术3.1.4 风险描述3.2 历史波动率的计算3.2.1 历史波动率的静态计算1. 单项资产波动率的静态计算2. 组合资产波动率的静态计算3. 离散系数3.2.2 历史波动率的动态计算1. 简单加权移动平均法2. 一般加权移动平均法3.指数加权移动平均法4. GARCH模型3.3 损失分布的检验与模拟3.3.1 损失分布的统计拟合检验3.3.2 损失分布的QQ图与经验分布检验1. EViews绘制QQ图2. EViews 经验分布检验3.3.3 损失分布的随机模拟1. 随机模拟的基本步骤2. 随机数的产生3.4 损失评估3.4.1 损失次数概率分布的估计1. 损失次数概率的二项分布估计2. 损失次数概率的泊松分布估计3.4.2 损失金额概率分布的估计3.4.3 总损失分布的估计3.4.4 总损失的正态分布近似估计3.4.5 预期损失与非预期损失第四章风险管理措施4.1 风险管理措施概述4.1.1 风险管理措施的分类1. 控制型风险管理措施2. 融资型风险管理措施3. 内部风险抑制4.1.2 评价可能的应对方案4.1.3 评估实施成本与效益4.1.4 应对方案中的机会4.1.5 选定措施4.1.6 剩余风险组合观4.2 控制型风险管理措施4.2.1 控制型风险管理措施的目标与地位1. 控制型风险管理措施的目标2. 控制型措施与风险管理4.2.2 风险回避4.2.3 风险控制1. 损失预防2. 损失减少4.2.4 控制型风险转移1. 出售2. 分包3. 签订免除责任协议4.3 融资型风险管理措施4.3.1 风险自留1. 风险自留的资金来源2. 最优风险自留水平的确定4.3.2 合同融资型风险转移措施4.3.3 融资型风险管理技术的案例分析4.4 内部风险抑制4.4.1 分散4.4.2 复制4.4.3 信息管理4.4.4 风险交流4.4.5 全面风险抑制第五章内部控制与评价5.1 企业内部控制概述5.1.1 内部控制的含义1. 内部控制的主体2. 内部控制的目标和边界3. 内部控制的风险性4. 内部控制是一个过程5.1.2 内部控制的作用5.1.3 内部控制的基本原则5.1.4 内部控制的基本目标5.1.5 内部控制的基本要素5.1.6 内部控制理论的发展5.2 企业内部控制机制的设计5.2.1 内部控制框架1. 职责分工控制2. 授权控制3. 审核批准控制4. 预算控制5. 财产保护控制6. 会计系统控制7. 内部报告控制8. 经济活动分析控制9. 绩效考评控制10. 信息系统控制5.2.2 专项风险的内部控制1. 对附属公司的管理控制2. 金融衍生品交易的内部控制5.2.3 内部控制的监督检查1. 监督检查的方式2. 监督检查的职能部门3. 内部控制自我评估报告4. 内部控制缺陷和违规问题的处理5.3 企业内部控制评价5.3.1 企业内部控制评价的含义5.3.2 企业内部控制评价的模型1. 详细评价模型2. 风险基础评价模型5.3.3 企业内部控制评价的方法1. 个别访谈法2. 调查问卷法3. 专题讨论会法4. 穿行测试和重新执行法5. 抽样法6. 比较分析法7. 标杆法5.3.4 企业内部控制评价的主要内容1. 内部环境的评价2. 风险评估的评价3. 控制活动的评价4. 信息与沟通的评价5. 内部监督的评价5.3.5 企业内部控制评价的程序1. 制定评价工作方案2. 组件评价工作组3. 实施现场测试4. 认定内部控制缺陷5. 汇总评价结果6. 编制评价报告5.4 商业银行的内部控制及其评价5.4.1 商业银行内部控制1. 内涵2. 要素和目标3. 原则5.4.2 商业银行内部控制的评价1. 目标与原则2. 内容3. 程序4. 方法5. 评分标准与等级6. 内部控制评分表7. 分级监管5.5 保险公司的内部控制及其评价5.5.1 保险公司的内部控制1. 内涵2. 要素和目标3. 原则5.5.2 保险公司内部控制的评价1. 含义与目标2. 评价内容3. 评分标准4. 评价等级5. 评级管理6. 评价程序和方法5.6 证券公司的内部控制及其评价5.6.1 证券公司内部控制1. 内涵2. 要素和目标3. 原则5.6.2 证券公司内部控制的评价1. 含义与目标2. 评价的内容第六章风险管理决策6.1 风险管理决策概述6.1.1 风险管理决策的含义与内容6.1.2 风险管理决策的原则6.1.3 风险管理决策的程序6.2 期望决策准则6.2.1 期望损失决策准则6.2.2 期望收益决策准侧6.2.3 期望效用决策模型6.3 净现值决策准则6.3.1 考虑风险损失的净现值分析6.3.2 风险控制方法决策6.3.3 净现值决策准则的评价6.3.4 风险调整净现值分析1. 风险调整折现率2. 风险调整净现值6.4 决策树分析第七章纯粹风险管理7.1 纯粹风险概述7.2 纯粹风险识别7.2.1 财产损失风险1. 财产的含义与类型2. 财产损失的原因3. 财产损失的分类7.2.2 责任风险1. 责任风险的含义与类型2. 责任损失7.2.3 人力资本风险7.3 纯粹风险度量7.3.1 财产损失度量1. 重置成本的估算2. 实体性贬值的估算3. 功能性贬值的估算4. 资产经济性贬值7.3.2 责任损失度量1. 财产损害赔偿2. 非财产损害赔偿7.3.3 人力资本损失度量1. 损失频率的估算2. 损失幅度的估算7.4 纯粹风险管理7.4.1 财产损失风险管理1. 财产保险的含义2. 财产保险的种类7.4.2 责任风险管理1. 公众责任保险2. 产品责任保险3. 职业责任保险4. 雇主责任保险5. 附加的责任保险7.4.3 人力资本风险管理1. 员工福利的含义2. 员工福利的构成第八章信用风险管理8.1 信用风险概述8.2 信用风险识别8.2.1 单一法人客户的信用风险识别1. 基本信息分析2. 财务分析3. 非财务因素分析4. 担保分析8.2.2 集团法人客户的信用风险识别1. 整体状况分析2. 信用风险特征分析8.2.3 个人客户的信用风险识别1. 基本信息分析2. 个人信贷产品风险分析8.2.4 贷款组合的信用风险识别8.3 信用风险度量的基础8.3.1 违约8.3.2 违约概率8.3.3 违约损失率8.3.4 预期信用损失与非预期信用损失1. 信用损失2. 预期信用损失与预期损失率3. 非预期信用损失与非预期信用损失率8.3.5 信用损失分布8.3.6 信用风险价值8.3.7 信用价差8.4 信用评级体系8.4.1 信用评级体系8.4.2 信用评级方法1. 要素分析法2. 综合分析法8.4.3 信用评级符号的含义8.4.4 信用评级报告8.5 客户信用评级8.5.1 专家判断法8.5.2 信用评级法1. 线性概率模型与线性识别模型2. 阿特曼的Z计分模型和ZETA模型3. 不同残差分布的违约识别模型8.5.3 违约概率模型1. RiskCalc模型2. KPMG风险中性定价模型3. 死亡率模型4. KMV模型8.5.4 客户信用评级模型的验证1. 客户违约风险区分能力的验证2. 违约概率预测朱雀性的验证8.6 债项信用评级8.6.1 债项信用评级的含义8.6.2 债项信用评级的影响因素8.6.3 债项信用评级的建模8.7 个人信用评分8.7.1 信用局评分8.7.2 申请评分8.7.3 行为评分8.8 国家信用评级8.8.1 国家信用风险与评级8.8.2 国家信用评级框架8.8.3 国家信用评级要素8.8.4 国家风险评级模型8.8.5 国家信用评级确定8.9 组合信用风险度量8.9.1 违约相关性及其度量1. 相关系数2. 连接函数8.9.2 组合信用风险价值的计算8.9.3 信用风险组合模型8.9.4 组合信用风险压力测试8.10 信用评级转移8.10.1 单一信用主体的信用评级转移概率8.10.2 联合信用评级转移概率8.10.3 条件信用评级转移概率8.11 信用风险监测8.11.1 监测对象8.11.2 监测指标8.11.3 风险预警8.11.4 风险报告8.12 信用风险管理8.12.1 限额管理8.12.2 信贷定价与审批8.12.3 贷后管理8.12.4 信贷资产证券化8.12.5 信用衍生产品8.13 信用风险经济资本配置8.13.1 信用风险经济资本配置的定义与计算8.13.2 信用风险加权资产的计算8.13.3 经济资本配置。
风险管理期末复习
风险管理期末复习*特别注意：1. 提纲用书：《风险管理（第二版）》，顾孟迪，清华大学出版社。
提纲内容提到的页码均以此为标准。
2. 上课提到的重点内容为：P11 1.2.4、P61 3.2.2、P103 表4.2、P112 效用理论的应用以上内容如有问题请及时通知大家。
3. 考试题型：推断15分、填空12分、简答30分、计算20分、论述23分一、下列内容出现在简答题：1、风险管理原则：（P100 4.2.3风险管理原则）A．不冒不能承受的风险（缺失程度）：关于最大潜在缺失的程度超过企业可承受地步的风险，企业自担是不可行的，企业应该通过各类措施将风险转移。
B．考虑缺失的可能性（缺失）：那些缺失频率很高的风险应该加以转移C．不因小失大：转移风险的代价与通过转移风险而得到保护的财产价值之间务必要有一个合理的关系。
2、风险管理方法的分类，操纵缺失方法与不操纵缺失的方法等等：（P49 3.1风险管理方法分类）1 风险操纵方法（1）缺失操纵方法：风险避免（消极作用大）、风险减缓（2）不降低缺失的风险操纵方法：风险集中、非保险风险转移2 风险的非保险财务安排（1）风险自担的筹资措施风险自担中队缺失补偿的资金来源：现收现付、缺失预算、专用基金、专业自保公司（2）利用合同的筹资措施：订立保证合同、购买保险3 保险A. 风险管理方法的三大分类：（1）风险操纵方法，直接对风险加以改变；（2）风险的财务安排，不试图改变风险，但一旦发生缺失，保证有足够的财务资源来弥补缺失；（3）保险，既有风险操纵的特征，也有风险的财务安排的思想。
由于保险的特殊性，通常的风险操纵方法称之非保险的风险转移方法，通常的财务安排方法也被称之非保险的财务安排B. 缺失操纵方法：（P50 3.1.1风险操纵方法）（1）风险避免，就是通过避免任何缺失发生的可能来避免风险。
尽管，它完全消除了缺失发生的可能性，在有些情况下风险避免时风险管理的唯一选择但是过分的消极也成为这种方法应用的障碍。
2017年秋季学期经济类《风险管理》期末复习提纲
2017年秋季学期经济类专业《风险管理》课程期末复习提纲目录一、复习方法指导与总体要求 (2)二、参考资料 (6)三、试卷结构 (7)四、各章节知识点 (8)第一篇：风险管理基础 (8)第二篇：风险的识别与分析 (9)第三篇：风险管理措施 (11)五、例题 (13)六、学习寄语 (14)使用说明：1. 本提纲适用于参加本学期期末考试（2017年12月）以及下学期重考考试的同学；2. 期末考试以开卷形式进行，允许携带计算器，考试中所有知识点均包含在此提纲中；3. 虽然本提纲涵盖复习方法以及知识点重要性的说明，并配合少量例题，但是熟读并深入理解课本知识仍然是最关键的，希望同学们能够重视起来，并在学习中打好基础，这样配合此复习提纲，才能卓有成效。
4.本提纲分为六个部分。
第一部分是本门课程内容的总体回顾、总体要求和复习方法。
第二部分是参考资料介绍。
第三部分是试卷结构和出题思路。
第四部分是本门课程各章节的复习重点提示。
第五部分是例题。
第六部分是学习寄语。
一、复习方法指导与总体要求1.复习方法指导风险管理是一门新兴的管理科学，决定如何对待并规划项目风险的管理活动，涉及风险的度量、评估和应变策略等内容，实用性较强，因此在复习时，去体会各种风险的应对以及风险管理的步骤时，可以使得逻辑更为清晰，更易于掌握。
教材全面系统地介绍了风险管理方面的基础知识，希望同学们一定要引起重视，只看语音答疑PPT是很难把知识学习深入，且知识间不能有效联系起来，因此在这里强调，大家一定要熟读教材。
在复习过程中，要有所侧重，才能提高复习效率与效果，希望大家做到：（1）正确对待教材与视频教学课件。
教材内容比视频教学课件更新，涵盖范围更广，视频教学课件是教材的补充，课程学习中也要求大家以教材内容为主，以视频教学课件为辅。
考虑到看视频教学课件所花费的时间比较长，且自己对知识掌握的情况并不是很了解，因此，建议大家在复习时，也主要以教材为主。
首先通读教材，对教材中所涉及到的知识进行深入研究，不仅具体的某个知识本身需要理解，还要注意知识之间的联系。
风险管理期末复习提纲
《风险管理》期末复习提纲第一讲风险管理导论1、简述风险客观说的四大学派的代表观点2、简述风险的定义3、简述无形风险因素包括的内容4、简述损失的定义和内涵5、简述纯粹风险与投机风险的区别6、风险管理思想起源于什么年代？7、什么是风险管理？8、什么是损失控制？9、简述保单对照法的定义和特点10、简述保险调查法的定义及特点11、简述风险因素预先分析法的分析内容12、何为事件树法？13、何为事故树分析法？14、风险成本由哪些构成？第二讲企业财产风险分析1、简述企业财产的类型2、理解环境风险所包括的内容3、简述火的类型4、简述火灾的风险因素的组成5、计算机器设备的重置全价6、理解按照功能价值法评估资产重置全价的依据第三讲法律责任风险分析1、简述民事侵权责任的类型？2、理解被许可者的概念3、简述损害的赔偿种类4、理解连带责任5、理解违法侵入者的概念6、简述不能用受害方过失原则的几种情况7、简述“本人为代理人的行为负责”原则的含义8、理解员工赔偿的法律背景9、理解员工赔偿适用的事故和疾病种类第四讲人力资本风险分析1、简述人力资本风险2、了解美国雇员的主要福利形式3、简述风险经理为什么关心人力资本风险4、简述失业的种类5、理解企业直接风险估算中考虑的因素6、理解服务付费方式下的道德风险7、简述退休计划的主要类型8、简述实行退休计划的激励作用第五讲金融风险分析1、简述金融风险的主要类型2、简述市场（价格）风险的定义3、简述利率风险的影响4、简述汇率风险的几种表现形式5、理解投机者的定义6、简述主要的信用形式7、简述信用风险与市场风险的区别8、理解法律风险的含义9、理解国家风险的定义及其特点10、理解资产负债表中各组成要素存在的主要风险11、理解主要金融风险的成因12、简述情景分析的定义13、简述情景分析的步骤]第六讲风险管理决策的制定1、简述控制性风险管理措施的含义和目标2、理解多米诺理论3、简述风险自留的筹资措施第七讲通过保险市场抑制风险1、简述保险公司偿付能力不足风险的管理2、简述偿付能力监管的内容。
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风险管理期末复习提纲一、单项选择题1. “不确定性”显示了生活中客观存在的事实，反映了一个特定事件在未来有多种可能的结果。
如果事件是按自身运动规律发展而出现的各种可能性是不依赖人们的主观意识存在的，它是客观环境或客观条件变化的产物，这种“不确定性”现象属于（ A ）。
A. 客观不确定性B. 随机不确定性C. 主观不确定性D. 自然不确定性2. “不确定性”显示了生活中客观存在的事实，反映了一个特定事件在未来有多种可能的结果。
如果是由于个人的认识、经验、精神和心理状态的不同，对于相同的客观风险，不同的人会有不同的主观预计，而形成的“不确定性”是（D ）。
A. 推断不确定性B. 臆断不确定性C. 意识不确定性D. 主观不确定性3. 由于现实中存在着诸多的结果“不确定性”，对于在特定情况下和特定时间内，未来事件的预期结果与实际结果的差异被定义为（ C ）。
A. 危险B. 危害C. 风险D. 差错4. 判断企业是否存在筹资风险的前提条件和资信评估的首要考虑的因素之一是（B）。
A. 偿债能力分析B. 盈利能力分析C. 企业市场价值D. 股东财富分析5. 对于收支性筹资风险，必须从其产生的根源出发来寻求其具体对策，一般而言，应主要从两个方面来设计应对措施：一是优化资本结构，二是（ D ）。
A. 业务重组B. 资产重组C. 产品重组D. 债务重组6. 风险形成有三个要素，其中“促使或引起风险事故发生或风险事故发生时导致损失增加、扩大的原因或条件”是（A ）。
A. 风险因素B. 风险可能性C. 风险事故D. 风险客观性7. 风险的偶然性体现为（B ）。
A. 对于整个社会而言，风险事故的发生是偶然的B. 对待定的个体而言，遭遇风险事故是偶然的C. 无论是整个社会，还是特定个体，遭遇风险事故都是偶然的D. 风险事故仅发生于特定领域，对于整个社会不是普遍存在的8. 按照环境不同，可将风险为分为不同类型，其中由于洪灾、火灾，人的死亡、残疾或疾病，以及盗窃、欺诈、呆账或破产遂形成的风险属于（B）。
A. 动态风险B. 静态风险C. 纯粹风险D. 投机风险9. 在企业风险管理所经历的发展阶段中，资本结构优化阶段对传统理论赋予保险的作用提出了怀疑，将（D）作为理论指导应用于风险管理活动中。
A. “不要使用外部资本进行经营活动”B. “不要寄托于现象的规律性”C. “不要使用自有资本进行经营活动”D. “不要把鸡蛋放一个篮子里”10. 企业风险管理概念体现为全面分析企业各个经营过程中的风险，通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险进行处理，（A）的一种管理活动。
A. 以最低的成本获得最大安全保障B. 以最低的成本获得最大经济收益C. 以最低成本获得企业可持续经营D. 以最高的效率获得最大经济收益11. 形成应收账款的直接原因是（B）。
A. 赊购B. 赊销C. 信用D. 包销12. 存货风险是企业拥有存货时因价格变动、自然损耗和（ A ）等原因而令存货价值减少的可能性。
A. 产品过时B. 销售渠道C. 产品过剩D. 产能过剩13. 风险管理的第一步和处理风险的基本前提是（B ）。
A. 风险衡量B. 风险识别C. 风险评价D. 风险处理14. 风险评价的基本标准是（ D ）。
A. 安全标准B. 利润标准C. 持续发展D. 效益标准15. 在企业流动资产风险中，现金收付风险的表现形式主要体现在流动性风险和（A ）。
A. 道德风险B. 资金占用风险C. 信用风险D. 通货膨胀风险16. 在现金、存货、银行存款、应收账款等企业流动资产中。
流动性最差的是（ C ）。
A. 现金B. 银行存款C. 存货D. 应收账款17. 在企业对筹资期限结构的安排中，企业流动资产的短期性变动部分和季节性变动部分用短期负债筹措资金；长期流动资产和固定资产通过长期负债、股东权益等长期性资金予以解决，这是企业一种（ C ）。
A. 冒险筹资方式B. 保险筹资方式C. 中庸筹资方式D. 适时筹资方式18. 把风险影响的后果尽量限制在可接受的范围内，这是风险管理规划和（ B ）的基本任务。
A. 评价阶段B. 实施阶段C. 识别阶段D. 衡量阶段19. 债务筹资风险是因企业的举债经营而导致偿债能力的丧失或企业举债后资金使用不当导致企业遭受损失及到期不能偿还债务的可能性，主要表现形式是（A ）。
A. 经营性债务筹资风险B. 道德性债务筹资风险C. 信用性债务筹资风险D. 投机性债务筹资风险20. 股份有限公司发行的无特别权利的股份，也是最基本的、标准的股份是（C ）。
A. 优先股B. 蓝筹股C. 普通股D. 基金股21. 股票发行应选择（A ）。
A. 经济繁荣、政府经济政策宽松时期B. 银行利率较高的时候C. 经济萧条、政府经济政策紧缩时期D. 股票交易活跃、价格下跌的时机22. 投资项目风险识别的方法中，适用于中小规模且风险管理制度并不健全的企业的识别方法是（A ）。
A. 保险调查法B. 核对表法C. 组织结构图分析法D. 经验、调查与判断法23. 在风险处理的措施中，一种积极的风险管理手段、最省事的风险规避方法，在许多情况下也是最经济的方法是（B）。
A. 风险回避B. 风险自留C. 风险控制D. 风险转移24. 目的是减少风险因素、风险事故、风险损失的风险处理措施是（ C ）。
A. 后备措施B. 风险自留C. 风险控制D. 风险转移25. 安全生产风险管理是以风险控制为主线，提出风险控制与管理内容，关注超前控制风险和（D ），把安全防范的关口前移，实现动态的、主动和超前的安全生产风险管理。
A. 事中的风险分析与评估B. 事后的风险分析与评估C. 全程的风险分析与评估D. 事前的风险分析与评估，26. 产品质量风险识别应考虑使用的资料主要有（D）。
A, 产品的销售价格 B. 产品销售渠道C. 产品市场占有率D. 历史生产数据27. 原材料风险主要是原材料质量风险及（ C ）。
A. 原材料产地风险B. 原材料供应风险C. 原材料价格风险D. 原材料数量风险28. 项目风险衡量的对象是（ A ）。
A. 项目的单个风险B. 项目的实施风险C. 项目的整体风险D. 向奴的运营风险29. 从营销学角度来看，一个企业新产品开发的主要风险在于（A）和资金投入的回收预期。
A. 市场销售的不确定性B. 技术选择不当和欠缺C. 人员配置与使用失误D. 产品定位不准与超前30. 在人力资源风险的人为因素关键在于人力资源中单个劳动力所具有的（B ）。
A. 人力资源的稀缺性B. 人力资本产权C. 人力资源的流动性D. 人力资本价值31. 在企业所有生产资源中，具有主动资源特性的资源是（A ）。
A. 人力资源B. 技术资源C. 物质资源D. 财务资源32. 在企业员工中，“跳槽”的机会最多、可能性最大的是（B ）。
A. 技术人员B. 核心员工C. 管理人员D. 营销人员33. 在对核心员工考核中，若发现员工缺勤率异常、员工满意度降低和（D ）时，企业需立即启动核心员工流失风险管理预案。
A. 员工业务绩效下降B. 组建以个人为核心的团队C. 员工业务绩效平淡D. 向直接领导表述离职意向34. 对于新产品，是提供改善了功能或较大感知价值并且替换现有产品的新产品，则这种新产品属于（ C ）。
A. 现有产品线外新增加的产品B. 成本降低的产品C. 现有产品的改良或更新D. 重新定位的产品35. 所有企业兼并和收购的最直接的目的是（C ）实现股东利益最大化。
A. 谋求社会形象B. 谋求企业地位最大化C. 谋求竞争优势D. 谋求企业品牌最优化36. 一般来说，被并购企业主要是采用（B ）和法律手段来实施反收购防御的。
A. 转卖资产B. 经济手段C. 分解企业D. 建立同盟37.对并购的三个阶段起最根本的参与者是（ C ）。
A. 董事会和企业决策层管理人员B. 政府管理决策部门C. 专业机构和成立专门风险管理部门D. 股东大会与财务部门38. 企业并购之后，管理人员、管理队伍是否得到合适配备，能否找到并采用得当的管理方法，管理手段能否具有一致性、协调性，管理水平能否跟上因企业发展而提出更高的要求等等。
这些都存在不确定性，都会造成（ D ）。
A. 经营风险B. 财务风险C. 文化风险D. 管理风险39. 企业并购的一大动因是（B ）。
为了实现这一目标，并购后的企业要实现经营、管理等诸多方面的“协同”。
而在企业并购后的整合过程中，未必一定能达到这个初衷，导致并购未取得真正的成功。
A. 企业员工福利最大化B. 股东财富最大化C. 企业营销渠道最优化D. 社会效应最大化40. 目前，中国的安全监督管理工作所表现出示一种（A ）。
A.“反应性”管理B. “程序化”管理C.“战略性”管理D. “前瞻性”管理41. 从宏观角度来看，利率就是货币资金的本币价格，是本国金融市场上资金总量供给与需求达到均衡时的（ C ）。
A. 风险价格B. 货币供给与货币需求的比率C. 资金价格D. 货币供给的市场倍付收益率42. 微观视角来看，利率对于不同的经济主体的意义是不同的。
对于借款人来说，利率反映了资金成本，即（B）。
A. 获取资金追索权而付出的代价B. 获取资金使用权而付出的代价C. 获取资金让渡权而付出的代价D. 获取资金所有权而付出的代价43. 影响利率变化的因素众多，但不涉及（B）。
A. 物价水平与预期通货膨胀B. 人们的消费嗜好C. 社会经济主体的预期行为D. 借款人信用等级44. 各类金融风险中最基本的风险，对金融机构的影响更为重大的风险是（D）。
A. 期货风险B. 汇率风险C. 期权风险D. 利率风险45. 在利率风险类别中，（C ）常常是企业利率风险最为明显的来源。
A. 收益曲线风险B. 基准风险C. 重新定价风险D. 定价风险46. 随着市场利率上浮，银行将增加收益。
随着利率下调，银行收益将减少。
这是银行经营处于（ A ）。
A. 利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即银行经营处于“正缺口”B. 利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即银行经营处于“负缺口”C. 利率敏感性资产小于利率敏感性负债，即银行经营处于“正缺口”D. 利率敏感性资产小于利率敏感性负债，即银行经营处于“无缺口”47. 一个国家的货币折算成另一个国家货币的比率和比价，是以一种货币表示另一种货币的价格，是连接国与国之间的货物或服务贸易、金融活动的桥梁。
这种具有如此功能与作用的经济变量是（ A ）。
A. 汇率B. 特别提款权C. 利率D. 国际福延廷48. 在汇率风险类别中，按照风险发生的阶段，通常将汇率风险分为三类。
其中经营活动中的风险是（ A ）。
A. 经营风险B. 会计风险C. 交易风险D. 经济风险49. 在汇率风险类别中，外汇银行所承担的外汇风险主要的风险，产生于本币和外币之间的反复兑换，这种风险产生的前提条件是交易者一度买进或卖出外汇，后来又卖出或买进外汇。