餐厅营业收入日统计表
酒店日审及夜审工作流程[1]
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酒店日审及夜审工作流程酒店日审及夜审工作流程日审工作流程日审进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。
夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。
有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来（如四楼会员房登记表）夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。
1）审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2）审核报表现金收入是否与实交现金相等。
3）审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4）检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。
5）检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。
做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
一、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。
1）复核前厅收银员的帐单、报表。
审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。
餐饮业成本核算方法
餐饮业成本核算方法记得第一次做餐饮时正好碰到一个很有名的总经理，还请来了著名酒店管理专家刘光启老先生．总经理是位女性，但做事风格都是很有大将风范，真是巾帼不让须眉．她的政策：逢单月为服务月，双月为厨房质量月．当然,成本控制也在是双月时进行．关于成本的表格与软件使用应用案例一某酒店库房采用最为粗放型管理方式，全部库存商品参与转存,通过定期转存的方式生成耗用。
实际成本真实准确，财务核算简单，节省人工成本。
1 直拨类库存商品，例如鲜活鱼、肉、禽、蛋、时令果蔬等,直接验收入库到厨房。
2 调拨类库存商品，例如烟酒、粮油、冷冻食品、调味品等, 验收入库到仓库；厨房和吧台领用填写移库单。
3 五天（或七天）转存一次所有存货，填写转存单。
系统根据转存单自动计算各部门耗用数量，生成耗用单。
4 财务人员可以用转存周期内的实际耗用形成对比，计算五天（或七天）的销售毛利，帮助管理者发现问题。
5 会计期结束时，进行期末结转操作，将本会计期的期末数据（库存帐和财务帐）结转到下一会计期的期初数据上，同时系统业务日期跳转到下一会计期时间上.应用案例二某酒店库房和前台销售数据衔接，库存商品根据不同类别选择不同的管理方式。
对于重点监控的冰干鲜类库存商品，设定为“实地盘存以存计耗"方式，定期参与转存。
加工部门划分为中厨、冷荤、面点、海鲜池等.1 直拨类库存商品，例如鲜活鱼、海鲜、肉、禽、蛋、时令果蔬等，直接验收入库到加工部门：①鲜活鱼每日进货一次，验收入库到海鲜池部门,验收入库后直接转换为当天耗用。
②海鲜、肉、禽、蛋、时令果蔬等入库到中厨或冷荤部门，如果部门间领用要填写移库单。
2 调拨类库存商品,例如烟酒、饮料、粮油、冰干鲜、调味品、餐具等，验收入库到仓库:①加工部门领用填写移库单，计入部门成本.②销售部门（银台或吧台）领用填写移库单。
3 每日营业结束进行日结操作后,可以直接销售的库存商品，例如烟酒、饮料类，通过销售数据转换出耗用数量。
餐饮部经营分析(ppt 40张)
（单位：万元）
大堂吧 Rainbow Bar 10.76 13.34 -2.58 10.64 +0.12 14.20 -3.44 婚宴餐费 Wedding 9.86 22.11 -12.25 19.28 -9.42 8.00 +1.86
注：各部门营业分析见后详解
中餐厅经营分析
Business Analysis ---Fortune Palace
13.13
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40%
注：8月份中餐自己接待两场包场活动，平均每场次在1.2万左右，借鉴7月份的经 验中餐主管会继续加大对小型公司活动· 百日宴· 婚宴回请的销售力度，多与客户沟 通。
中餐厅8月份各项收入及数据分析
Analysis of the Fortune Palace
项目 Item 2016年8月实际Actual 2015年8月实际Actual 与同期差额 Variance 2016年7月实际 Actual 与环比差额 Variance 2016年8月预算 Budget 与预算差额 Variance 总收入 Total Revenue 32.97 30.63 +2.34 29.82 +3.15 32.00 +0.97 酒水收入 Beverage Revenue 2.45 4.08 -1.63 2.24 +0.21
2016年8月份餐饮部分析
Aug 2016 F&B Dept Business Analysis
餐饮部
F&B Department
餐饮部经营分析目录
Food and Beverage Business Analysis Directory
餐饮部收入分析表 部门收入分析表 中餐厅 中餐厅经营分析 客户消费排行榜 包间消费排行榜 推广活动分析 菜品销量前五名排行分析 菜品销量后五名排行分析 8月份各项收入及数据分析 物料成本分析 咖啡厅 咖啡厅经营分析 8月份各项收入及数据分析 物料成本分析 送餐收入分析 VIP水果统计 大堂吧 8月份各项收入及数据分析 大堂吧经营分析 物料成本分析 宴会厅 婚宴经营分析 场租与成本分析 8月份报损 餐饮部损益明细表（1）-（12） 8月份工作总结 9月份工作计划
餐饮常用表格模板
餐饮部订餐簿
餐别年月日星
餐饮部酒水日盘点表
班组：年月日
报表人：
餐饮部值班记录
餐饮部员工周考核表
餐饮部日损耗餐具统计表
日期：要料人：
点菜单
黄联：服务员
酒水单
落单时间白联：厨房红联：传菜间绿联：收银员黄联：服务员
餐饮宾客意见评论表
厨房菜点处理记录表
食品材料领用单
领用部门：年月日
部门领导：制单：领货人：发货人：
餐饮部干料库物品盘存报表原料类别：食品干料
负责人制表人
餐饮部换休证明表
服务员：年月日
厨房安全周检查表
检查人：
餐饮部主管领班月考核表
年月被考核主管：考核人：
餐饮部员工登记表。
餐饮每日店铺营业额统计表
2020年7月份XXX店每日营业收入报
现金
银行卡
储值卡消 费
微信
支付宝 招商银行
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店每日营业收入报表
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ交通银行 广发银行
商场购物 卡
签单
订金 收入合计
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付款方式 日期 7月1日 星期三 7月2日 星期四 7月3日 星期五 7月4日 星期六 7月5日 星期日 7月6日 星期一 7月7日 星期二 7月8日 星期三 7月9日 星期四 7月10日 星期五 7月11日 星期六 7月12日 星期日 7月13日 星期一 7月14日 星期二 7月15日 星期三 7月16日 星期四 7月17日 星期五 7月18日 星期六 7月19日 星期日 7月20日 星期一 7月21日 星期二 7月22日 星期三 7月23日 星期四 7月24日 星期五 7月25日 星期六 7月26日 星期日 7月27日 星期一 7月28日 星期二 7月29日 星期三 7月30日 星期四 7月31日 星期五
酒店日审及夜审核工作流程
盛年不重来，一日难再晨。
及时宜自勉，岁月不待人。
酒店日审及夜审核工作流程日审工作流程日审进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。
夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。
有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来（如四楼会员房登记表）夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。
1）审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2）审核报表现金收入是否与实交现金相等。
3）审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4）检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。
5）检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。
做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
一、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。
1）复核前厅收银员的帐单、报表。
日审一般和夜审工作的区别
日审工作流程日审进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。
夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。
有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来（如四楼会员房登记表）夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。
1）审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2）审核报表现金收入是否与实交现金相等。
3）审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4）检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。
5）检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。
做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
1、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。
1）复核前厅收银员的帐单、报表。
审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。
2）审核现金帐单是否正确，现金支出单据是否符合规定。
餐饮常用表格
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餐饮部主管领班月考核表
考核项目考核期考核时间项目分值得分扣分
有详细的月培训计划月8分
每周培训计划落实到位周2分
培
每月培训考核落实到位月1分训
部员工培训考核成绩达标率95/以上月2分
分
员工受训后能在工作中表现出效果日2分
能够亲自培训周5分
餐厅员工能够严格按服务程序服务日3分
服
餐厅员工微笑礼貌敬语服务到位日5分
务
餐厅员工站立托盘服务到位日2分质
员工协作配合好整体服务效果好日5分量
部服务质量受到客人及宾馆表扬投诉月2分
分
餐厅员工整体精神面貌好周3分
餐厅厅容厅貌整洁规范日5分
摆台规范餐台整齐厅内无待修桌椅日3分
卫
餐具台面地面备餐台无污物日2分
生
部餐中能够保持备餐台及地面整洁日2分
分
餐后收尾彻底无遗留卫生问题日3分
原料类别：食品干料
品规单单月盘本入本月出库月末盘
名格位价初存月库存
数量金额数量金额数量金额数量金额
负责人制表人
餐饮部案例登记表
事主姓名
或单位
电话：
年月日地址：
事由经过：
处理人意见：
处理人：
部门意见：
酒店季度财务经营分析表
绝对增减额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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项目 主楼房务 主楼餐饮 康乐(棋牌室) 其他 营业收入合计 主楼房务 主楼餐饮 康乐成本 其他 营业成本合计 主楼房务 主楼餐饮 工资保险合计 主楼房务 主楼餐饮 其他 营业费用合计 主楼房务 主楼餐饮 康乐 其他 部门收益合计 管理人员工资薪酬 行政管理及公共费用 销售税金及附加 不分配费用合计 经营毛利润 经营毛利率 不可控费用 营业外收入 营业外支出 投资收益 利润总额 所得税 净利润
绝对增长率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
本季度 0.00 0.00
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饭店记账范本
饭店记账范本1.求餐饮类会计账格式及流程餐饮业会计做账流程（33.0K）餐饮业会计做账流程首先，你要根据企业的规模以及核算要求，确定相关成本的核算方法：比如直接记入成本，月末盘点再冲成本；先入库记入原材料，领用记入成本，月末盘点再冲成本；等等。
一般情况，如果你企业规模较小，核算要求不高，可先择第一种做法。
1.如果对方能提供正规发票，菜肉等可直接记入“主营业务成本”。
如果有库房，米油、调料，可先记入“原材料”，领用时记入“主营业务成本”，没有库房，对方也能提供正规发票，也可直接记入“主营业务成本”。
煤气，可记入“营业费用--燃气费”。
2.购入的酒水、饮料，如果有库房，可先记入“库存商品”，等卖出后，结转成本；如果你有香烟的销售资格，核算方法同前。
如果没有，你部分的收入、成本的处理要符合营业执照的经营范围。
3.厨师的工资记入“营业费用--工资”，不能记入成本。
服务人员的工资也可记入“营业费用--工资”，其他管理人员，记入“管理费用--工资”。
一般情况，工资要先计提。
4.装修费记入“长期待摊费用”，摊销年限，参考租凭合同年限。
5.窗帘、地毯，处理方法，与我的想法想同。
6.入库时，分录：借：主营业务成本/原材料/库存商品贷：应付帐款--**公司付款时：贷：应付帐款--**公司贷：银行存款/现金不管对方是什么样的单位，都应该要求对方提供正规发票，如果没有，相应的材料不能记入成本费用。
2）餐饮业会计分录：1、平时记收入（分类：菜品、酒水、香烟等等），费用分部门记就行了，月底汇总销售成本，提折旧、提税、出报表，买发票，基本就这些。
2、购买蔬菜、调料等制作间的用品，根据票据及验收单入账借：原材料贷：现金（或银行存款）3、根据制作间领料出库单入账借：营业成本贷：原材料4、月底将制作间剩余材料盘点，根据盘点表入账借：营业成本（红字）贷：原材料（红字）5、结转成本（营业成本本月实际发生数- 月末盘点数）借：本年利润贷：营业成本6、下月初，将上月盘点表剩余材料记入下月帐中（上月盘点红字金额数）。
酒店GOP统计表
“GOP” 是“Gross OperatingProfit”的简称，即营业毛利，它在利润表中反映为收入减去成本、人工费、营运部门的直接费用、后台部门的间接费用后的余额
它还有客房营业总利润简称客房GOP；餐饮营业总利润简称餐饮GOP都是类似的
酒店营业总收入：是核算每一会计年度酒店在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所产生的收入。
包括客房、餐饮、康乐、商场、商务中心、其他收入等。
酒店营业总支出：是核算酒店经营性销售商品、提供劳务过程中发生的费用，以及非经营性部门发生的日常费用支出
GOP=酒店营业总收入—酒店营业总支出
酒店总毛利润 GOP，GOP=酒店营业总收入—酒店营业总支出。
GOP率就是利润率，GOP率=GOP/酒店营业总收入×100%。
餐饮财务做帐流程
餐饮财务做帐流程2016-09-05??为民k9e3q...??转自?黛米布修改微信分享：餐饮财务做帐流程?1、每日营业收入传票的编制??? 编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
??? 收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐??? 应收帐款——街帐——明细??? 应收帐款——团队??? 银行存款???????? 贷：营业收入???????????? 应付帐—电话费?????????? 2、街帐、客帐分配表统计??? 街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
???? 3、客人清算应收款后帐务处理??? 客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
???? 4、超60天应收款挂帐催款??? 根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
???? 5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序??? 成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐??? 采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。