销售与收款控制

发运部门根据销售单编制发运通知单，发运通知单应报总经理签字授权发运。发运通知单一式4份，分交发运部门、产成品库、财务部、客户处备查。发运通知单需客户签收。
产成品库库管核对总经理签字授权的发运通知单和销售单是否一致，一致则按单出库，并编制出库单，登记产成品卡片账。出库单一式2份，交库房和财务部备查。
对于客户对产品要求有变更的，销售部要及时销售单变更通知单，并按照上述程序及时通知到每个部门和人员。
公司销售人员在这三个基本条件下展开销售工作，签订的合同必须按照编号规则进行编号，合同原件交由总经办保管，同时复印3份，由销售部、财务部、生产部备查。对于需要公司相关的销售政策的支持，比如价格支持、额度支持、付款方式支持，需要销售人员填写价格申请表、额度调整申请表、付款方式变更表进行申请，由销售主管和财务主管预审，再报总经理复审。对于对公司经营影响较大的合同签订（合同金额占全年销售预测10%以上），需提交董事会审议。对于对公司经营影响重大的合同签订（合同金额占全年销售预测20%以上），需提交股东会审议。
销售与收款控制草案
一，销售与收款控制制度
1、控制流程图：
2、流程详解：
A、客户订购单（合同）：公司总经理办公室与财务室以及销售部联合制定公司的产品价目表，明确每种产品正常销售价格以及最高和最低限额。财务部建立客户档案，对每个客户的信用存档记录，确定每个客户的信用额度。公司总经理办公室和财务室根据公司的生产经营情况，现金预算等确定公司统一的付款方式（因为公司面对的客户几乎都是大型的工程项目，所以在付款方面一般根据工程的进度分期付款，这里需要制定统一的付款期限和每期的付款比例）。
B、销售单：合同签订后，由销售部门助理以及该合同的销售人员根据合同签订的具体供货细则，编制销售单，销售单必须根据合同编号+连续尾号进行编号。销售单上应标明本次销售产品名称、规格、客户信息、供货时间，并且报总经理签字授权销售。销售单一式5份，分交销售部、财务部、生产计划部门、产成品库、发运部备查。
生产计划部门根wk.baidu.com销售单制定生产任务通知单，由销售人员和生产计划人员签字后报总经理签字授权生产。生产任务通知单一式4份，分交生产计划部门、生产部门、原材料库、财务部备查。
C、财务部开具发票和做账：财务部应有的资料：客户订购单，销售单，生产任务通知单，出库单，发运通知单（客户签收）。财务部根据发运销售的数量和合同签订的价格给客户开具并寄送发票。同时做好相关的账务处理。
D、收款：根据合同签订的细则，如先收款后发货，则由销售人员及时与客户沟通催款，财务部在确认收到确定的款项后及时通知总经理，总经理在发运通知单签字授权发货。如先发货后付款，则由财务部做好应收登记，并通知销售人员及时和客户沟通催款。对于收款的方式，必须按照公司规定的收款账户进行收款，严禁货款汇入私人账户。对于部分现金收款，应由销售人员和现金会计同时前往收款，并及时存入公司账户。