新准则审计底稿—控制测试底稿
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审计 结 论：
经测试， 未发现重 大控制风 险可适当 减少实质 性测试程 序（或存 在某某问 题，提请 对某账项 重点关注 或增加某 某程序） 。
核对标 识：
“Y”表示 相 “符 N”表示 不 “符 N/A”表 示不适合
客户 名 称： 审计 项 目： 会计 截止 日：
财务循环 ——货币 资金控制 测试
序 日期 凭证编号
业务内容
编制：
日 期：
索引 号： CZC
复核：
日 wk.baidu.com：
页 次：
金额
收款
付款
核对内容 ① ②③ ④
备注
核对 内 ①原 始 ②凭 对 外 ③付 账 面 ④收 账 务处
审计 说 明：
1、描述 抽样方 2、发现 的不适合 情况或特 例事项说 明。 3、索取 资金管理 的相关制 度、大额 的收付款 核准单据 等，见 Ref 。
经测试， 未发现重 大控制风 险可适当 减少实质 性测试程 序（或存 在某某问 题，提请 对某账项 重点关注 或增加某 某程序） 。
核对标 识：
“Y”表示 相 “符 N”表示 不 “符 N/A”表 示不适合
客户 名 称： 审计 项 目： 会计 截止 日：
财务循环 ——货币 资金控制 测试
序 日期 凭证编号
业务内容
编制：
日 期：
索引 号： CZC
复核：
日 wk.baidu.com：
页 次：
金额
收款
付款
核对内容 ① ②③ ④
备注
核对 内 ①原 始 ②凭 对 外 ③付 账 面 ④收 账 务处
审计 说 明：
1、描述 抽样方 2、发现 的不适合 情况或特 例事项说 明。 3、索取 资金管理 的相关制 度、大额 的收付款 核准单据 等，见 Ref 。