备用金管理规定
备用金管理规章制度(4篇)
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。
第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。
第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。
第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。
第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。
第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。
第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。
第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。
第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。
第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。
第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。
第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。
第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。
第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。
第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。
第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。
第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项，那么，下面是小编给大家整理收集的备用金管理制度，供大家阅读参考。
备用金管理制度1第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
第四条、备用金的管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。
2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。
3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的'支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。
4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。
第五条、备用金的申请：1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
2、备用金申请时间为每月1日。
3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。
第六条、备用金的支出范围：1、办事处日常办公支出;2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;4、办事处所连辖市场开发支出;5、其他得到批准的支出;第七条、备用金的使用程序：1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。
备用金管理制度(最新)
备用金管理制度8篇为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金;2、个人因公出差零星开支备用;3、经常性的零星开支备用金;4、项目兼任财务人员备用金;5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
备用金管理制度事业单位
第一章总则第一条为了规范事业单位备用金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位财务规则》等法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部所有使用备用金的部门和个人。
第二章备用金的管理范围和额度第三条备用金主要用于以下范围：1. 办公费用：如办公耗材、文具、印刷品等；2. 差旅费用：如交通费、住宿费、伙食补助费等；3. 招待费用：如接待客人、宴请等；4. 其他零星开支。
第四条备用金额度由单位财务部门根据实际情况确定，一般不超过一个月的零星开支。
第三章备用金的申请与审批第五条需要使用备用金的部门或个人，应填写《备用金申请单》，详细说明用途、金额、期限等。
第六条《备用金申请单》经部门负责人审核同意后，报财务部门审批。
第七条财务部门收到《备用金申请单》后，应进行审核，并在规定时间内给予答复。
第四章备用金的领取与使用第八条经批准使用备用金的部门或个人，凭《备用金申请单》到财务部门领取备用金。
第九条领取备用金时，应填写《备用金领取单》，详细记录领取日期、金额、用途等。
第十条使用备用金时，应严格按照批准的用途进行，不得挪作他用。
第十一条使用备用金后，应及时办理报销手续，报销单据应附有原始凭证。
第五章备用金的核算与监督第十二条财务部门应设立备用金专户，对备用金进行核算。
第十三条财务部门应定期对备用金的使用情况进行检查，确保资金安全、合理使用。
第十四条单位内部审计部门应定期对备用金管理情况进行审计，发现问题及时报告单位领导。
第六章罚则第十五条对违反本制度，挪用、侵占备用金的行为，一经发现，将按照有关规定追究相关人员的责任。
第十六条对故意隐瞒、弄虚作假、不如实反映备用金使用情况的行为，将严肃处理。
第七章附则第十七条本制度由单位财务部门负责解释。
第十八条本制度自发布之日起施行。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范一、引言备用金是指用于机构日常运转中不可预见的支出或突发事件所需要的资金，如办公室设备维修、员工意外伤病等。
因此，建立备用金管理制度及规范对于机构的正常运行至关重要。
本文将就备用金管理制度及规范进行详细介绍。
二、基本原则1.合理性原则：备用金的数额应合理，不能过多或过少。
2.健全性原则：备用金管理制度应完善，规范备用金的使用和归还。
3.透明性原则：备用金的使用情况应公开透明，可以让所有人了解到备用金的情况。
4.控制原则：备用金的使用应受到严格控制，避免滥用的情况发生。
三、备用金管理制度1.备用金设立及数额确定（1）机构应根据实际需要设立备用金账户，并于每月固定日期将一定数额的资金存入该账户。
（2）备用金的数额要根据机构规模、运营情况和预算合理确定，不应过多或过少。
2.备用金使用审批流程（1）机构应设立备用金使用审批流程，并明确责任人。
（2）任何单位或个人需要使用备用金，必须提前填写备用金申请表，并提供相关证明文件。
（3）备用金使用审批流程包括组织审批、财务审批和备案登记等环节。
3.备用金使用范围及限制（1）备用金主要用于应急支出，包括但不限于办公设备维修、员工意外伤病等。
（2）备用金不得用于个人消费、奖金发放、购买礼品等非应急支出。
（3）备用金的使用范围和限制应明确规定，并向管理人员和员工进行宣传和培训。
4.备用金归还及结余处理（1）备用金的使用完毕后，必须及时归还，并填写备用金使用情况报告。
（2）备用金的使用不得超过规定数额，如超过，超支部分应立即纠正并追回。
（3）对于备用金账户中的结余，应根据机构实际情况制定相应的规定，可用于其他应急支出或做资金结转。
四、备用金管理规范1.备用金使用情况公开（1）机构应定期公开备用金的使用情况，包括使用金额、用途等。
（2）备用金使用情况公开应通过机构网站、内部通知等方式进行。
2.备用金使用的监督和审计（1）机构应设立备用金监察小组，对备用金的使用情况开展全面监督。
备用金管理制度优秀3篇
备用金管理制度优秀3篇备用金管理制度篇一为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。
第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。
具体是指单笔金额在2000元以下（含2000元）的日常开支。
第二条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。
出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。
出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。
第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。
第四条出纳员保险柜库存现金不得超过2000元，其他备用金存于银行账户上。
出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。
第五条款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。
第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。
第七条报销时限规定：1、属于采购的`，在货物交库的次日完成报销。
2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。
特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。
超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。
超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。
第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。
第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。
第十条店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。
第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必须存档保留。
第十二条对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。
备用金管理的制度范本(3篇)
备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。
三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。
2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。
3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。
四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。
3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。
4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。
五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。
2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。
3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。
六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。
2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。
七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。
2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。
3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。
以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。
备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度（通用7篇）在我们平凡的日常里，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编精心整理的备用金管理制度（通用7篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
备用金管理制度篇1目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。
采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1、备用金的申请（1）要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
（2）财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
（3）经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
（4）申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人（简称保管人），保管人负责备用金的完整和安全。
2、备用金的保管使用（1）设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。
（2）财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
（3）在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。
（4）任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
（5）如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚（经济处罚是短缺、占用、挪用款的2—5倍。
行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚）。
（6）保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
3、备用金的归还（1）保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
（2）财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范一、引言备用金是企业为了满足日常零星开支的需要，预支给内部单位或职工个人的备用款项。
为了加强备用金的管理，保障企业资金的安全和合理使用，提高资金使用效率，特制定本备用金管理制度及规范。
二、备用金的适用范围备用金主要用于以下方面：1、支付日常的小额办公用品采购费用。
2、支付员工因公出差的差旅费预支。
3、支付临时的业务招待费用。
4、支付其他符合规定的零星支出。
三、备用金的申请与审批1、申请人应填写《备用金申请表》，详细说明申请备用金的用途、金额和预计使用时间等信息。
2、申请表需经过部门负责人审核签字，确认申请的合理性和必要性。
3、财务部门根据企业的资金状况和备用金管理制度，对申请表进行审批。
审批时应重点审查申请金额是否合理、用途是否明确等。
四、备用金的额度设定备用金的额度应根据不同部门和岗位的实际需求进行合理设定。
一般来说，以下因素会影响备用金额度的确定：1、部门的业务性质和规模。
2、日常零星支出的频率和金额。
3、员工出差的频繁程度和预计费用。
备用金额度应定期进行评估和调整，以确保其合理性。
五、备用金的领取与发放1、经审批通过后，申请人凭审批后的《备用金申请表》到财务部门领取备用金。
2、财务人员应按照审批金额，以现金或转账的方式发放备用金，并要求申请人签收。
六、备用金的使用与报销1、备用金的使用必须符合申请时注明的用途，严禁挪作他用。
2、使用者应在规定的时间内及时报销。
报销时，应提供合法有效的发票、收据等凭证，并填写《费用报销单》。
3、财务部门对报销凭证进行审核，审核无误后，将报销金额从备用金中扣除或补足备用金。
七、备用金的清查与盘点1、财务部门应定期对备用金进行清查，检查备用金的使用情况和余额是否正确。
2、对于长期未报销或余额异常的备用金，应及时与使用者沟通，查明原因。
八、备用金的归还1、当员工离职、岗位调整或备用金使用完毕时，应及时归还备用金。
2、财务部门应核对归还的金额是否正确，如发现短缺，应要求使用者补足。
备用金管理制度_备用金管理制度范文
备用金管理制度_备用金管理制度范文备用金管理制度篇1为了加强公司对有关处室及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制订本制度。
一、适用范围本制度适用于公司各处室及各项目部。
二、备用金种类1、临时备用金，是指一次领用，使用完毕后必须一次性全部结清的备用金。
2、周转备用金，是指一次领用，在一定期限内，可以周转循环使用的备用金。
三、备用金范围1、材料采购备用金;2、办公用品采购及办公设备维修备用金;3、土建公司应急备用金;4、食堂物资采购备用金;5、车辆日常运营备用金;6、其他备用金。
7、所有零星备用金及其他借款都属于借款，借款的时效为2年，即从借款到期之日起开始计算。
四、备用金管理原则1、实行备用金制度有利于各处室工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理;2、不论临时备用金，还是周转备用金在每年12月20日前(农历)必须结清，次年重新按本制度进行审批。
3、备用金因使用责任人离职或职位调整，由使用人、处室长、人力资源部和财务处负责做好备用金结清工作。
4、当月用备用金(主要指周转备用金)支出的费用，必须在当月内按公司费用报销管理制度进行报帐，按月做好结清工作;如果备用金支出前明确约定需经过一定期限才能归还或结清的，写明情况说明并由领导审批同意，并在该期限内做好结清工作。
5、备用金经公司领导审批后，不使用时必须放在财务处;使用时必须由处室负责人或助理、经办人等两人以上签字、监督及使用，财务处负责做好监督工作。
五、管理职责1、财务处作为备用金的归口管理部门，负责备用金的申请审核、备用金的发放、备用金的清查以及依据备用金的支出情况做好成本核算等事务。
2、各处室长负责本处室内所申请的备用金的使用与日常监督，确保备用金的正常使用;备用金直接使用人对备用金承担直接责任，严格按审批内容做到专款专用，并及时做好备用金的支出与报销，做好使用台帐，如未使用的，应立即归还。
备用金管理的制度(4篇)
备用金管理的制度一、制度目的为了合理规范备用金的使用，确保备用金的安全性和有效性，促进单位的正常运转，制定备用金管理制度。
二、适用范围本制度适用于所有拥有备用金的单位。
三、备用金的定义及来源备用金是指单位为应对突发事件、紧急事故、工作需要等预先设立的一定数额的资金。
备用金的来源包括财政拨款、基金收益等。
四、备用金的管理机构备用金的管理由单位设立专门的备用金管理机构负责，该机构由总经理或者负责人任命备用金管理员负责日常管理。
五、备用金的管理原则1.合法性原则：备用金的使用必须符合有关法律法规和政府有关规定。
2.及时性原则：单位在遭遇突发事件、紧急事故或工作需要时，可以及时动用备用金。
3.审核制度：备用金使用前必须经过备用金管理员审核，并征得备用金管理机构的同意。
4.记录制度：备用金的使用必须做好详细的记录，包括金额、用途、时间等，以便后期检查和审计。
5.安全性原则：备用金必须保存在安全可靠的地方，并采取必要的防护措施，确保备用金的安全。
6.效益原则：备用金必须用于促进单位的正常运转和发展，不能被滥用或浪费。
六、备用金的使用范围备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1.突发事件：如自然灾害、重大事故等。
2.紧急事故：如设备故障、停水停电等。
3.工作需要：如外出考察、参加会议、购买紧急设备等。
七、备用金的使用程序备用金的使用程序如下：1.申请：单位相关部门或人员在发生突发事件、紧急事故或工作需要时，向备用金管理员提出申请。
2.审核：备用金管理员对申请进行审核，包括核实申请的合法性、合理性和真实性。
3.批准：备用金管理员审核通过后，将申请报备备用金管理机构，备用金管理机构根据实际情况决定是否批准。
4.支付：备用金管理机构批准后，备用金管理员将备用金支付给申请单位相关部门或人员。
5.记录：备用金管理员必须将备用金的使用情况做好详细记录，并报备备用金管理机构。
八、备用金的监督和检查备用金的使用必须接受备用金管理机构的监督和检查，备用金管理员必须配合备用金管理机构的工作，并按要求提供相关文件和记录。
备用金的管理制度
备用金管理制度为加强现金管理，合理使用备用金，有效控制资金占用，根据公司实际情况，特制定本制度。
一、备用金概念备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，提高工作效率。
二、备用金的管理形式备用金可分定额备用金、预支备用金两类。
三、定额备用金的管理1、备用金是指按用款部门的业务需要，经公司核定备用金定额，并按定额拨付现金的管理办法。
2、一般对用于经常发生、且费用开支较小、或零星采购及常年出差在外的，实行定额备用金管理。
3、备用金额度每年年初各个部门根据业务需要提出申请，公司重新核定，方可执行。
核定后的备用金额度一般在年度内不变。
4、备用金责任落实到人，由借款人凭领导批准的借款单到财务部办理借款。
备用金年底必须全数归还，次年重新核定。
5、用款部门按规定的开支范围使用后，凭相关支出凭证报销，无须冲抵备用金借款。
6、备用金使用过程中，如出现以下因素，财务部有权及时催缴。
（1）业务人员工作变动时，其所借备用金足额交回财务部，新工作人员重新办理借款手续，一律不准私下移交备用金；（2）中途离职；（3）公司流动资金紧张；（4）没有特殊理由，年底未及时办理还旧借新的；（5）公司出台新的管理制度等；四、预支备用金的管理1、预支备用金是指定专人负责借款，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用的现金。
2、预支备用金适用范围：一般对于出差人员必须携带差旅费、零星采购、购置办公用品、购置金额较小的固定资产、低值易耗品、劳保用品及办理其他临时性业务等，一般按预计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补；非公事任何人不得借支公款；试用期的员工不允许借款，确需借款需总经理审批。
3、备用金的审批：（1）预支备用金由申请人填写借款单，注明借款人、日期、用途、金额、预计归还时间，报部门主管领导审批后给予借支。
主管领导要严格控制借支次数和金额，必要时和出纳人员核对其以往借款归还情况，监督检查借款人所办业务是否办理完毕，督促其尽快报账归还借款，前款未清，不再继续审批。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度篇一1、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2、名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续5.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5.2 借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5.3 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6.3 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
备用金管理规章制度
备用金管理规章制度精选备用金管理规章制度 4 篇精选备用金管理规章制度篇 1 第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室 3000 元人民币(含食堂伙食费)，采购部 10000 元人民币，科研部某某元人民币，深圳分公司 10000 元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。
备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。
备用金管理人员的职责：(一)办理借款手续；(二)办理借出手续；(三)办理报销手续；(四)负责登记备查账目。
事项，经部门领导签字允许、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。
财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才干办理付款手续。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。
对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。
备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。
第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故迟延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。
第十四条本办法由财务部门解释。
第十六条本办法从下发之日起执行。
精选备用金管理规章制度篇 21、备用金的申请(1)要求设立备用金的部门或者个人需先填好借支单，说明原因。
公司备用金管理规定
职工备用金借款管理规定
为加强对职工备用金借款的管理，规范备用金预借、使用和核销制度，规避坏帐风险，结合公司实际情况，制定本规定。
一、总则
1、本规定适用于公司所有人员；
2、本规定所指“备用金”主要指公司预借给员工，用
作差旅费、零星采购和日常零星开支事后需要报销的款项；
3、总的原则是“审批在先，专款专用；前帐不清，后
款不借”。
特殊情况的，必须取得公司总经理的批准同意。
二、管理制度
1、审批预借
公司所有人员的出差、招待、零采等备用金借款，都需要事先取得审批手续，财务部凭审批手续将备用金汇入其本人银行卡中；如需支取现金，还需另行填写“现金借款单”，现金借款的限额为1000元；
2、资金使用
备用金借款必须在审批范围内专款专用，不得挪作他用。
如有发现，公司有权责令提前归还或从工资中扣还，从工资中扣还的不再另行通知；
3、借款核销
1）、借款时注明还款日期的，应在到期日前及时报销
归还；
2）、单项管理制度有规定的，按其规定期限对应还款
期限；
3）、除上述以外的备用金借款，必须于次月8日前报销归还核销完毕。
4）、所欠备用金借款到期不能归还的，应由借款人现金偿还或从其工资中扣还，从工资中扣还的不再另行通知。
三、其他未尽事宜，随时补充规定。
四、本规定自发布之日起执行。
公司备用金管理制度(6篇)
公司备用金管理制度公司财务____文件公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
公司财务____文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
项目部备用金管理制度(五篇)
项目部备用金管理制度1总则1.1为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
1.2备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购等借用的款项。
1.3实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。
2职责与权限____公司财务部负责对备用金进行核算与监督。
3管理内容3.1备用金分类。
公司备用金分个人备用金和业务备用金两类。
3.2备用金核算个人备用金计入备用金个人账户，在“个人备用金”下，按照公司员工名字设置明细项目核算个人借支业务；业务备用金计入“采购员备用金”及“食堂备用金”下，按照部门和员工名字设置明细项目核算借支业务，同时备查计入付款单位。
3.3备用金借支额度：个人定额备用金限额如下：1区域经理____0(总经理审批)____项目主管10000(区域经理审批)3采购员10000，食堂人员5000，核销表登记4其它人员根据实际情况借支(项目主管及区域经理审批)3.4备用金借用：由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的责任由代办人负责。
3.5备用金日常管理：分管会计对跨年度的备用金，要列表分人员、事由、金额、没有清理的原因经项目主管复核、区域经理审核，总经理批准。
3.6备用金核销：个人备用金在借款事由结束后七个工作日内到项目财务部核销备用金借款。
业务备用金在完整取得对方单据后五个工作日内到项目财务部核销备用金借款。
根据逐级审批制执行。
借支人因故不能亲自报账，而委托他人代办的，项目财务部门应在报销凭证上注明“冲(借支人)账，金额(大写)”字样。
否则对因代办人员错误声明引起误冲的，责任由借支人负责。
____公司员工调离、辞退或辞职时，必须到项目财务部门办理备用金清理手续。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范备用金是指企事业单位为应对业务发展中可能出现的一些特殊情况或紧急需要而预先设立的资金。
备用金的管理制度及规范对于企事业单位的财务安全和稳定发展至关重要。
下面是一份备用金管理制度及规范的详细说明。
1.备用金应当由企事业单位财务部门根据业务需要和财务状况进行估算，并在会计制度框架内设立。
二、备用金的管理责任1.建立备用金管理委员会，由财务主管领导，成员包括企业高管和财务部门相关人员。
委员会负责备用金的设立、使用、监督和审核工作。
2.制定备用金管理制度和操作流程，明确各个环节的责任和权限。
三、备用金的使用条件1.备用金的使用应遵循“诚实守信、经济合理、严肃审慎、实事求是”的原则，必须严格遵守法律法规和公司章程的规定。
2.备用金的使用应当经备用金管理委员会的批准并有相应的证明文件，包括备用金使用申请、备用金使用方案等。
四、备用金的使用范围和限制1.备用金主要用于企业经营发展中的特殊情况，如自然灾害、市场风险、技术变革等无法避免的风险和变化。
2.备用金如需用于非经营性支出，如员工福利、社会捐赠等，需经过备用金管理委员会的审议和批准，并进行相应的公示。
3.备用金的使用不得超过既定的预算额度，并应当根据实际需要进行及时补充。
五、备用金的监督和审计1.备用金的使用应当由内部审计和外部审计监督，确保备用金的使用合法、合规。
2.企业应当定期向股东和社会公开备用金使用的情况，并接受相关部门的监督和检查。
六、备用金的报销和结余处理1.备用金的报销应当按照相关手续和流程进行，所有相关支出必须有相应的发票和证明文件。
2.备用金余额应定期结转，保证备用金的有效利用和管理。
七、备用金的追加和调整1.如有必要，企业可以根据需要调整备用金的设立额度，并经过备用金管理委员会的审议和批准。
2.备用金的调整应当基于充分的调研和评估，保证备用金的合理性和有效性。
以上是一份备用金管理制度及规范的详细说明。
企事业单位在设立备用金和使用备用金时需要严格遵守相关规定，确保备用金的合法、合规和合理使用。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范备用金是指企事业单位为应对突发事件及临时支出而设立的一种资金，用于解决突发事件及临时性支出的资金需求。
由于备用金一般规模较大，因此需要建立一套完善的备用金管理制度及规范。
下面是一份备用金管理制度及规范的示例，供参考。
一、备用金的设立与管理1.备用金的设立（1）备用金的设立应经正式的决策程序，并由主管部门批准。
（2）备用金的金额应根据企事业单位的规模、业务特点和风险承受能力等因素确定，并按照一定比例从经营收益中提取。
2.备用金的管理机构（1）备用金的管理机构应由企事业单位的负责人及相关部门负责人组成，并设立备用金管理委员会或备用金管理办公室。
（2）备用金管理机构应负责备用金的日常管理工作，包括备用金的收支管理、投资管理、决策与执行等。
3.备用金的使用范围和条件（1）备用金只能用于应对突发事件和临时性支出的资金需求，不得用于其他用途。
（2）备用金的使用应符合法律法规和企事业单位的相关规定，需经备用金管理机构审核并由主管部门批准。
二、备用金的收支管理1.备用金的收入（1）备用金的收入应主要来源于企事业单位的经营收益，包括资本收益、租金、利息等。
（2）备用金的收入应按月或按季度进行核算，并及时上报备用金管理机构。
2.备用金的支出（1）备用金的支出应根据实际需求进行合理安排，并保持与备用金收入的平衡。
（2）备用金的支出应按照相关规定进行备案，并经备用金管理机构核准后进行支付。
三、备用金的投资管理1.备用金的投资原则（1）备用金的投资应安全、稳健，以保值增值为目标。
（2）备用金的投资应根据企事业单位的风险承受能力、资金需求和市场条件等因素进行合理分配。
2.备用金的投资方式（1）备用金的投资方式可以包括存款、债券、股票、基金等多种形式。
（2）备用金的投资应采取分散投资，避免单一投资风险。
四、备用金的监督与审计1.备用金的监督（1）备用金管理机构应定期向主管部门报告备用金的收支情况和投资情况，并接受主管部门的监督检查。
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备用金管理规定
The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020
备用金管理制度
一，目的
加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效监控资金。
二，备用金使用范围
1，零星采购
2，差旅零星开支
3，经常性零星开支
4，专项开支，比如进出口报关
5，其他开支
三，备用金使用岗位及额度
1，具体可以借用备用金的岗位和额度见下表。
不在表格中的岗位需要使用备用金的向部门经理提出书面申请，由财务部核定额
度。
2，备用金额度原则上不超过该岗位月报销额的三分之一。
3，表格中的备用金额度是参考2015年报销额制定，以后年度如需变更额度的由财务部参考上面第2点重新核定
四，备用金的借用
1，备用金的借用填写借支申请单，借支申请单格式见附表。
2，流程审批：
（1），使用人填写“借支申请单”：注明借支事由，借支金额，归还时间等
（2），部门经理审批：审核借支的真实性和必要性
（3），财务部审批：借支金额的合理性和单据的合法性
（4），总裁办审批：对借支进行整体审核
（5），出纳付款：对审批手续审核
五，备用金的借用期限
1，长期备用金：借用期限是一年内按实际借支时间。
即年底（12月
25日前）报销归还借支。
归还借支后再重新申请借支。
2，临时备用金(一次性使用备用金)：针对单一事务，事前借支，事后归还。
六，备用金的报销归还
1，借用备用金应及时报销，方便财务及时监控备用金的使用情况。
原则上自业务发生之日起2个月内必须报销，如有特殊情况需
要超期报销的，要报财务部批准。
不办理报批手续且超过3个
月未报销的，不再给予报销。
2，报销流程：按规定填写费用报销单，按公司报销流程审批（具体参考公司报销流程相关规定），长期备用金出纳见单报销付
款，不冲减借支款。
一次性备用金出纳报销后不付款，冲减借
支，不够冲减的由借支人现金归还。
3，长期备用金每年年底（每年12月25日前）必须报销归还，报销额不够冲减借支款的，借支人现金归还。
4，财务每年12月20、
5，日前公布备用金借支情况并负责通知追收。
七，员工离职、退休时备用金的处理
1，员工离职、退休时必须先办理清账手续，归还备用金。
2，人力资源部有义务通知财务清账，待财务清账确认已办理备用金归还手续后方可办理离职、退休手续。
八，员工离职、退休等原因造成备用金责任人更换的，按“借还两条线”的原则处理即：
1，原借支人办理归还手续
2，新的接替人重新办理借支手续
九，本管理制度自签发之日起生效执行。