第八章 风险评估与资本评估-关于压力测试的监管要求

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

风险管理

第八章 风险评估与资本评估

知识点：关于压力测试的监管要求

● 定义：

有效的压力监管能够保证资产的安全

● 详细描述：

1.治理方面的要求

董事会和高管层积极参与与推动，用压力测试来评估银行在极端不利情况下的损失承受能力和测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

2.组织实施方面的要求

（1）建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，定量分析为主

（2）建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策

3.覆盖范围方面的要求

（1）覆盖全行范围内的实质性风险

（2）涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合

（3）采用定量或非定量的

（4）建立完善的资本充足率压力测试系统

4、方法论方面要求

（1）不同程度压力情景

（2）根据具体，自主选择方法论

5、应用和报告方面要求

（1）定期或者不定期，一年至少一次

（2）商业银行应编制资本充足率压力测试报告

（3）应对所需持有的附加资本

主要目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力和测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

例题：

1.商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有（）。

A.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力

B.对市场风险VaR值的准确性进行验证

C.分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失

D.计算资产组合可能产生的最高收益

E.测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

正确答案：A,E

解析：主要目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力和测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

2.商业银行应建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策，确保压力测试工作的（），并有效融入资本规划、资本应急预案等风险管理和资本管理体系。

A.全面性

B.规范性

C.准确性

D.有效性

E.可靠性

正确答案：A,B,D

解析：基本风险管理常识

3.资本充足率压力测试分为：定期和不定期压力测试，原则上定期压力测试至少（）一次。

A.3个月

B.半年

C.9个月

D.1年

正确答案：D

解析：定期压力测试至少每年评估一次

4.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的主要风险，包括（）

A.银行账户利率风险

B.市场风险

C.集中度风险

D.信用风险

E.操作风险

正确答案：A,B,C,D,E

解析：资本充足率压力测试包括但不限于：信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险

5.以下关于压力测试监管要求，说法错误的是（）

A.资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险

B.资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内风险暴露的主要资产组合，但不包括表外风险暴露的资产组合

C.商业银行应结合自身风险状况，采用定量或非定量的方法评估特定风险领域在压力情景下的损失情况，并将特定风险领域的压力测试结果纳入到整体资本充足率压力测试中

D.商业银行应逐步建立完善的资本充足率压力测试系统，能够实施整体的压力测试，也能够实施特定封信啊的专项压力测试

正确答案：B

解析：考查覆盖范围方面的要求

6.当压力测试结果显示监管资本不足时，商业银行可采取（ ）的措施，确保测试结果达到最低资本要求。

A.降低业务风险

B.增加存款规模

C.增加贷款规模

D.补充资本金

E.资产证券化

正确答案：A,D

解析：本题考察关于压力测试的监管要求的概念理解和记忆。正确答案是AD。当压力测试结果显示监管资本不足时，商业银行可采取降低业务风险、资产证券化的措施，确保测试结果达到最低资本要求。

7.下列关于商业银行资本充足率整体压力测试的表述，错误的是（ ）。

A.银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制

B.银行应通过以定性分析为主的方法预测在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响

C.资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险

D.资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况

正确答案：B

解析：本题考察关于压力测试的监管要求的概念理解和记忆。正确答案是B。商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生的损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。