财务岗位职责与考核(PPT53页)
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
每月和相关部门进行核对确认； • 做好与各部门和客户的沟通。
银行会计绩效考核指标
序 号
考核指标
权重% 数据提供
指标说明
1
帐务处理 质量
2
付款管理控 制
3
银行帐务核 对
4
资金日报质 量
5 服务态度
资金主管及 根据凭证审核结果检查帐务处
25
管
理差错次
理主管 数。
30
管理组及本 组主管
单据合法、及时性、准确性支 票领用与核销台帐、催办 发票及时、往来核对
根据公司5S检查记录
7.02资金小组组长岗位职责
• 审核费用报销单据的正确性和合法性， 进行相关的帐务处理；
• 收集整理工程合同，审核工程预付款， 进行在建工程和固定资产的管理和核算；
• 工程预付款每月和工程部进行核对确认； • 每月正确计提固定资产折旧费用。定期
对固定资产进行盘点检查； • 每季进行费用的分析，及时提供费用分
考核指标
1
资金及往来账项管理
权重 %
数据提供
指标说明
25
部门经理
日常检查记录
2
固定资产及在建工程管理
10
部门经理
日常检查记录
3
会计核算质量及税务管理控 制
20
部门经理
日常检查记录
4
内部管理及制度建设
15
部门经理
日常检查记录
5
费用控制及量化分析质量
20
部门经理
费用控制率
6
5S管理
合计
10
100
部门经理
银行资金及应收款 项的风险发生 额
4
会计核算质 量
20
职能部门 职能部门检查结果
5
财务监督质 量
wk.baidu.com20
总经理
总经理对内部控制 的评价
6 服务质量
10
客户反馈
公司内外客户投诉 次数及程度
合计
100
三、经理岗位职责
• 组织会计核算，制订并监督执行公司年度 经营预算，做好经营预测。
• 合理调度资金，努力降低资金成本，控制 资金风险。
• 控制公司和部门成本费用，加强财产物资 的管理和监督。
• 制订相关措施，对下属实施有效激励，做 好本部门员工管理工作。
四、部门经理绩效考核指标
序 号
考核指标
权重 数据提供 %
1
部门综合指 标
40
总经理
指标说明
2
财务费用控 制率
20
财务管理 部
财务费用控制率=(实际发生的 财务费用/计划财务费 用)*100%
5
销售往来控 制
15
部门副职 坏帐风险、发货风险
合计
100
七、各岗位职责与绩效考核指标
7.01 管理组主管 7.02 资金小组组长 7.03 银行会计 7.04 出纳（费用报销） 7.05 核算小组组长（榨油、油脂、饲料） 7.06 销售核算会计 7.07 成本核算会计 7.08 材料会计 7.09 营业厅主管 7.10 票务会计 7.11 结算员 7.12 内审小组组长 7.13 考评会计 7.14 内审会计
• 准确及时地进行会计核算，真实反映公司 经营成果。
• 监督生产、业务、物流等相关部门的节能 降耗、资金、物资的管理。
• 组织公司财务预算，进行经济活动分析， 加强成本费用控制。
• 准确及时提供各种财务管理报表。 • 为公司内外客户提供优质服务。
二、部门绩效考核指标
序 号 考核指标
权重 数据提供 %
合计
100
五、部门副职（核算组主管）岗位职 责
• 负责成本核算组及营业大厅工作质量的管 理
• 负责销售往来资金的监督和管理 • 加强内部管理，提高财务监督质量 • 协助经理做好具体财务工作
六、部门副职（核算 组主管）绩效考核指 标
序 号
考核指标
权重 （%）
数据提供
指标说明
单据审核、会计科目运用。
20
资金主管
编制银行对帐单查明末达帐原 因
15 管理组主管 及时性（每日9点前）、准确性
10
管理组及本 组主管
客户及内部人员投诉
财 务 管 理部
绩效考核管理制 度
一、部门职能 二、部门绩效考核指标 三、部门经理岗位职责 四、部门经理绩效考核指标 五、部门副职（核算组主管）岗位职责 六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标 七、各岗位职责与绩效考核指标 八、部门绩效考核评估标准
一、部门职能
• 筹集调度资金，满足公司经营需要，并控 制资金风险。
7.01管理组主管岗位职责
• 资金及往来帐项的管理 • 固定资产、在建工程的管理 • 部门内部管理工作的质量 • 费用控制及量化分析的质量 • 税务管理及内部审计质量 • 筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；
节约资金成本 • 负责公司财产保险与索赔
• 负责本部门员工考评。
管理组主管绩效考核指标
序 号
析报告； • 协助装订会计凭证； • 关联公司的帐务核对； • 负责资金小组的工作质量。
资金小组组长绩效考核标准
序号
考核指标
权重 （%）
数据提供
指标说明
1
现金及银行资 金管理
40
管理组主 管
日常检查记录
2
固定资产管理 及工程核算质
量
20
管理组主 管
日常检查记录
3
服务满意度
20
各部门及 公司各部内部沟通，外部
1
财务监督质 量
25
管理组及 部门经理
库存管理和物料消耗过程监 督
2
下属员工 管理成效
20
本人/员工 /
部门经理
对下属员工的指导、教育、 考核、投诉以及沟通等状况 测评（取三方测评结果平均 值）
3
财务报表及 分析质量
20
部门经理 准确及时
4
财务服务质 量
20
各部门及 公司内部沟通、外部客户投 客户 诉
客户
投诉
4
费用分析及控 制质量
10
管理组主 管
分析报告及预算控制结果
5
往来帐款管理 质量
10
管理组主 管
日常检查记录
合计
100
7.03银行会计岗位职责
• 负责银行收支业务，每月编制银行余额 调节表，查明未达帐项的原因；
• 负责编制和报送资金日报表，每日与银 行进行核对，查找差异原因；
• 保证每笔付款业务的正确性和及时性； • 负责银行业务的帐务处理； • 及时催办借出的支票和预付货款的结算，
1
公司总预算 费用控制率
10
部门副职
单位筹资成
2
本
25
控制率
财务管理 部
资金风险控
3
制
15
部门经理
指标说明
（公司实际发生费 用总额÷公司 预算费用总额） X 100%
单位筹资成本控制 率=（实际单 位筹资成本÷ 计划单位筹资 成本）X 100%
单位筹资成本=（ 实际发生筹资 成本总额÷实 际筹资总额）
财务制度建
3
设及执 10 部门经理 制度和流程
行
4
部门费用控 制率
10
财务管理 实际发生管理费用/计划管理
部
费用*100%
5
财务监督质 量
10
总经理 总经理对内部控制的评价
6
下属员工管 理成效
人力资源 对下属员工的指导、教育、考 10 与公共 核、投诉以及沟通等状况测评
事务部 (取三方测评结果平均值)
银行会计绩效考核指标
序 号
考核指标
权重% 数据提供
指标说明
1
帐务处理 质量
2
付款管理控 制
3
银行帐务核 对
4
资金日报质 量
5 服务态度
资金主管及 根据凭证审核结果检查帐务处
25
管
理差错次
理主管 数。
30
管理组及本 组主管
单据合法、及时性、准确性支 票领用与核销台帐、催办 发票及时、往来核对
根据公司5S检查记录
7.02资金小组组长岗位职责
• 审核费用报销单据的正确性和合法性， 进行相关的帐务处理；
• 收集整理工程合同，审核工程预付款， 进行在建工程和固定资产的管理和核算；
• 工程预付款每月和工程部进行核对确认； • 每月正确计提固定资产折旧费用。定期
对固定资产进行盘点检查； • 每季进行费用的分析，及时提供费用分
考核指标
1
资金及往来账项管理
权重 %
数据提供
指标说明
25
部门经理
日常检查记录
2
固定资产及在建工程管理
10
部门经理
日常检查记录
3
会计核算质量及税务管理控 制
20
部门经理
日常检查记录
4
内部管理及制度建设
15
部门经理
日常检查记录
5
费用控制及量化分析质量
20
部门经理
费用控制率
6
5S管理
合计
10
100
部门经理
银行资金及应收款 项的风险发生 额
4
会计核算质 量
20
职能部门 职能部门检查结果
5
财务监督质 量
wk.baidu.com20
总经理
总经理对内部控制 的评价
6 服务质量
10
客户反馈
公司内外客户投诉 次数及程度
合计
100
三、经理岗位职责
• 组织会计核算，制订并监督执行公司年度 经营预算，做好经营预测。
• 合理调度资金，努力降低资金成本，控制 资金风险。
• 控制公司和部门成本费用，加强财产物资 的管理和监督。
• 制订相关措施，对下属实施有效激励，做 好本部门员工管理工作。
四、部门经理绩效考核指标
序 号
考核指标
权重 数据提供 %
1
部门综合指 标
40
总经理
指标说明
2
财务费用控 制率
20
财务管理 部
财务费用控制率=(实际发生的 财务费用/计划财务费 用)*100%
5
销售往来控 制
15
部门副职 坏帐风险、发货风险
合计
100
七、各岗位职责与绩效考核指标
7.01 管理组主管 7.02 资金小组组长 7.03 银行会计 7.04 出纳（费用报销） 7.05 核算小组组长（榨油、油脂、饲料） 7.06 销售核算会计 7.07 成本核算会计 7.08 材料会计 7.09 营业厅主管 7.10 票务会计 7.11 结算员 7.12 内审小组组长 7.13 考评会计 7.14 内审会计
• 准确及时地进行会计核算，真实反映公司 经营成果。
• 监督生产、业务、物流等相关部门的节能 降耗、资金、物资的管理。
• 组织公司财务预算，进行经济活动分析， 加强成本费用控制。
• 准确及时提供各种财务管理报表。 • 为公司内外客户提供优质服务。
二、部门绩效考核指标
序 号 考核指标
权重 数据提供 %
合计
100
五、部门副职（核算组主管）岗位职 责
• 负责成本核算组及营业大厅工作质量的管 理
• 负责销售往来资金的监督和管理 • 加强内部管理，提高财务监督质量 • 协助经理做好具体财务工作
六、部门副职（核算 组主管）绩效考核指 标
序 号
考核指标
权重 （%）
数据提供
指标说明
单据审核、会计科目运用。
20
资金主管
编制银行对帐单查明末达帐原 因
15 管理组主管 及时性（每日9点前）、准确性
10
管理组及本 组主管
客户及内部人员投诉
财 务 管 理部
绩效考核管理制 度
一、部门职能 二、部门绩效考核指标 三、部门经理岗位职责 四、部门经理绩效考核指标 五、部门副职（核算组主管）岗位职责 六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标 七、各岗位职责与绩效考核指标 八、部门绩效考核评估标准
一、部门职能
• 筹集调度资金，满足公司经营需要，并控 制资金风险。
7.01管理组主管岗位职责
• 资金及往来帐项的管理 • 固定资产、在建工程的管理 • 部门内部管理工作的质量 • 费用控制及量化分析的质量 • 税务管理及内部审计质量 • 筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；
节约资金成本 • 负责公司财产保险与索赔
• 负责本部门员工考评。
管理组主管绩效考核指标
序 号
析报告； • 协助装订会计凭证； • 关联公司的帐务核对； • 负责资金小组的工作质量。
资金小组组长绩效考核标准
序号
考核指标
权重 （%）
数据提供
指标说明
1
现金及银行资 金管理
40
管理组主 管
日常检查记录
2
固定资产管理 及工程核算质
量
20
管理组主 管
日常检查记录
3
服务满意度
20
各部门及 公司各部内部沟通，外部
1
财务监督质 量
25
管理组及 部门经理
库存管理和物料消耗过程监 督
2
下属员工 管理成效
20
本人/员工 /
部门经理
对下属员工的指导、教育、 考核、投诉以及沟通等状况 测评（取三方测评结果平均 值）
3
财务报表及 分析质量
20
部门经理 准确及时
4
财务服务质 量
20
各部门及 公司内部沟通、外部客户投 客户 诉
客户
投诉
4
费用分析及控 制质量
10
管理组主 管
分析报告及预算控制结果
5
往来帐款管理 质量
10
管理组主 管
日常检查记录
合计
100
7.03银行会计岗位职责
• 负责银行收支业务，每月编制银行余额 调节表，查明未达帐项的原因；
• 负责编制和报送资金日报表，每日与银 行进行核对，查找差异原因；
• 保证每笔付款业务的正确性和及时性； • 负责银行业务的帐务处理； • 及时催办借出的支票和预付货款的结算，
1
公司总预算 费用控制率
10
部门副职
单位筹资成
2
本
25
控制率
财务管理 部
资金风险控
3
制
15
部门经理
指标说明
（公司实际发生费 用总额÷公司 预算费用总额） X 100%
单位筹资成本控制 率=（实际单 位筹资成本÷ 计划单位筹资 成本）X 100%
单位筹资成本=（ 实际发生筹资 成本总额÷实 际筹资总额）
财务制度建
3
设及执 10 部门经理 制度和流程
行
4
部门费用控 制率
10
财务管理 实际发生管理费用/计划管理
部
费用*100%
5
财务监督质 量
10
总经理 总经理对内部控制的评价
6
下属员工管 理成效
人力资源 对下属员工的指导、教育、考 10 与公共 核、投诉以及沟通等状况测评
事务部 (取三方测评结果平均值)