担保调查的重点

调查的重点与分析

（1）调查申请客户总体概况

①通过书面资料收集和实地考察，主要调查申请客户的注册资本及实收资本、

股权结构、经营规模、经营年限、市场份额、经营管理水平、社会形象及历

史信用等情况，进行企业（个人）的基本情况分析、成长性分析、信用状况

分析、市场与产品分析。

②调查申请人客户管理层经营作风是否稳健。通过调查高管人员的履历、管理

经验、个人品德和信用状况，分析申请人客户管理层的素质和经营能力。

③调查借款申请客户的关联人情况。主要分析关联人与借款主体在资金、经

营、购销等方面存在直接或者间接的拥有关系或者控制程度。

（2）申请客户的经营状况的调查与分析

①调查生产经营基本情况。主要分析申请客户的生产经营总体情况、市场占有

率、主导产品的技术含量、盈利水平及企业综合竞争力等情况。

②调查企业的发展前景。主要分析企业所处行业前景，企业的发展阶段、发展

速度及未来效益，主要产品的市场趋势等情况。

③调查企业（个人）的经营形式与经营风险。侧重于企业主营业务、经营决策、

经营风险和行业风险。

④主营业务的调查与分析。主要调查分析主导产品的技术含量、生命力、经营

特色、竞争优势。

⑤调查企业（个人）的市场营销。主要分析申请人的主要客户、市场分布、产

品定价、销售渠道、市场份额和市场前景。

⑥调查企业（个人）的行业风险。主要收集国家产业政策、行业信息等相关资

料，分析申请客户在行业中所处的地位及优势，分析企业发展前景。

（3）申请客户财务状况的调查与分析

①调查财务的总体状况。主要调查申请客户资产、负债、对外投资、或有负债、

企业效益、内部财务状况等真实性和企业的偿债能力。

②负债结构分析。通过对企业的银行负债、长短期负债、齿轮比（计算公式为

“负债总额/所有者权益”，比值原则上不得超过1）的分析，判断公司负债

总额、结构是否合理、偿债能力是否充足。

③现金流量分析。分析经营活动、投资活动、筹资活动的现金流入、流出和净

流量的情况。分析申请客户现金流量的历史状况及还款情况，判断申请客户

的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具有偿还能力。

④经营活动分析。通过比较申请客户在行业中的资产规模、净资产销售额、盈

利水平等状况，判断申请人客户的经营能力和抗风险能力。

⑤财务指标分析。通过调查分析申请客户历年及近期的资产负债率、流动比率、

速动比率、应收账款周转率、销售利润率、资产利润率等指标的变动情况和

风险度的测算，综合评价申请客户是否具备举债能力和到期偿还贷款能力。（4）借款用途与还款来源的调查与分析

①调查借款用途的合法性和合理性。主要分析申请的借款用途是否符合国家产

业政策、是否在营业执照规定范围内、是否为企业的真实需要等内容。

②盈利性及偿还性分析。推算和预测该笔贷款所产生的现金流量、企业综合效

益等情况。如果还款来源依赖与贷款用途有关的某笔交易顺利完成，应重点

调查该笔交易顺利完成的可能性、贷款期限与经营周期在时间上是否匹配；

如果还款来源属于某项非经营性现金收入，应重点分析还款来源的真实性和

可靠性。

（5）合作情况的调查与分析

申请客户合作潜力的分析。主要调查与申请客户有密切合作关系的上、下

游客户，分析其经营销售的渠道。

（6）反担保物的调查与分析

反担保物一般是指财产和权利、权益，是本公司减低担保业务风险的基本措施，也是担保业务的第二还款来源。当债务人不能按时清偿债务时，本公

司有权要求反担保人以偿还或以处分担保物的方式清偿。

第七部分2、风险评估的重点与分析

（1）调查借款主体的合法性。

（2）审查申请人提供的材料是否符合本公司和银行（信用社）的要求，是否有遗漏。而且需要特别注意审查以下的地方：

①加盖的公章是否清晰，与营业执照和贷款证(卡)上的法人单位名称三者是

否一致；若不一致，须到工商行政管理部门进行查核；

②税务登记证要有税务部门同意年审的防伪标记；

③股东（董事）会决议内容应包括：申请本公司担保的期限、金额、用途、反

担保措施及委托代理人等；是否达到公司章程规定的有效签字人数；股东（董

事）的签名是否真实有效；

④贷款卡是否、是否年审合格；

⑤营业执照、机构代码证是否已经年审合格；

⑥户口簿、居民身份证(护照) 是否在有效期内；身份证(护照)、结婚证与

户口簿上的有关要素（姓名、婚姻状况）是否一致，并与担保申请人作

核对；

⑦复印件与原件是否相符；

⑧其他有效证明是否已经盖公章或签名按右手印。

（3）对担保项目的风险分析

①对担保申请人的信用进行风险分析，就是对担保申请人的履约（还款）

意愿和履约（还款）能力的分析。对履约（还款）意愿，应注意通过人

民银行的信用记录来考察担保申请人的信用记录，分析担保申请人借款

用途的真实性及可行性；对履约（还款）能力，应着重分析其还款计划

的可行性、企业（个人）的偿债能力和筹资能力等。

②对担保申请人面临的市场风险和所在行业的风险分析。

③对担保项目的法律风险分析。

④对反担保措施保障力度的分析。就是分析一但出现代偿时，反担保措施

是否能够弥补本公司的损失；而且，反担保措施的设置是否能够使借款

人的违约成本足够高。

⑤对担保方案的风险分析。就是根据每一笔担保项目的状况来设置担保方

案，并对设置的担保方案在实际操作过程中可能产生的风险，进行多角

度是否可控考虑，从而确定各过程的监控方法和监控内容。此外，本公

司各个部门之间的合理分工和紧密配合，也是减低担保方案风险的重要

措施。

（4）对反担保人的调查与分析

①担保能力的调查。调查反担保人的生产经营规模、资金实力、内部组织机

构、股本构成、产品的市场竞争能力和发展前景，分析反担保人的财务状

况。应重点调查反担保人的资格、反担保能力、反担保人与申请人之间的

关系，落实各项反担保措施贷款的真实性、合法性、有效性。

A、反担保人资格调查。反担保人必须符合《担保法》、《物权法》及相

关法规的要求。主要分析反担保的保证人、抵（质）押人是否有合

法担保资格、反担保人的代偿能力、抵（质）押物是否合法真实存

在，抵押人、出质人对抵（质）押物是否拥有财产处分权；抵押人、

出质人以共有财产设定抵（质）押时，是否经全体或法律规定的共

有人书面同意，并出具同意抵押、质押声明书。若反担保人为有限

责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包经营企业，必须提

供股东会（董事会）或发包人同意为借款人承担反担保责任和提供

反担保抵（质）押物的股东会（董事会）决议，或具有同等法律效

力的文件和证明。

B、担保能力的调查。审查贷款卡及其他相关信息，调查其反担保能力