集团有限公司应收款及清欠管理制度

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清欠工作管理制度

为了加强对应收款项的催收与清理 (以下简称清欠工作)，确保清欠工作取得实效，降低企业经营风险,加速资金周转，缓解资金紧张状况 ,促进企业提高管理质量，增强竞争实力，结合公司实际，制订本办法。

本办法所称清欠 ,是指对各类应收款项的清理回收.应收款项包括应收票据、应收账款、应收客户合同工程款、预付账款、其他应收款等债权，以及经审批核销 ,作为账销案存管理的各种应收款项。

本制度合用于公司所属各分公司，独立核算法人单位参照执行。

公司成立应收款项清欠领导小组 (简称公司清欠领导小组)，组长由公司总经理担任，副组长由总会计师、负责经营管理工作的副总经理担任，公司各职能部门负责人为领导小组成员.负责对公司清欠工作的指导、监督和考核。

公司清欠领导小组下设清欠工作办公室(简称清欠办) ,清欠办设在财务资产部，负责清欠工作日常业务。

公司所属各分公司成立以单位负责人为组长，专责人员负责的清欠工作小组,负责本单位清欠具体工作。

公司遵照“谁主管、谁办理、谁负责”的原则,实行清欠责任终身制。

无论工程项目是否竣工决算，是否完工并账,项目管理分公司负责人均为应收款项管理的第一责任人,对项目应收款项终身负责，负责清收全部应收款项；项目工程技术、合同、物资负责人为清欠相关责任人.项目管理分公司负责人及相关欠责任人调离时，必须将分公司所管理的全部项目应收款项同客户或者发包方核对、确认无误,并取得客户或者发包方确认的书面文件交予继任者，调离后仍有协助收取工程款的义务，否则不予调离或者按本办法第十七条规定处理。

对严重逾期或者发生坏账损失的应收款项，报公司清欠工作领导小组决定后 ,可通过一定方式对内、对外公开招标，由专门催款机构或者催款人员进行催收 .并指定原项目管理分公司负责人和相关责任人进行催收，并按本办法第十七条规定奖惩.部门责任(一)公司清欠机构负责清欠工作的管理、协调和指导。

掌握汇总清欠工作发展情况，审核、填报有关报表，提供分析资料；对各环节清欠责任人的工作进行管理和监督。

清欠工作管理办法完整版

清欠工作管理办法
一、目的
为了规范公司清欠工作管理，确保债权回收，减少坏账损失，特制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司内部清欠工作管理。

三、职责
1. 财务部负责制定和维护清欠工作管理制度，并监督执行。

2. 销售部负责与客户沟通，了解客户欠款原因，制定清欠方案。

3. 财务部负责跟踪清欠进展，记录清欠情况，并及时调整清欠方案。

四、清欠流程
1. 销售部定期与客户进行对账，了解客户欠款情况，并编制应收账款明细表。

2. 销售部根据应收账款明细表，制定清欠方案，包括还款期限、还款方式等。

3. 销售部与客户沟通，协商还款事宜，并签订还款协议。

4. 财务部根据还款协议，跟踪清欠进展，记录清欠情况，并及时调整清欠方案。

五、清欠风险控制
1. 销售部应建立健全清欠内部控制制度，防范清欠风险。

2. 财务部应定期与销售部核对应收账款明细表，确保财务数据的准确性和完整性。

3. 财务部应对清欠中发现的问题及时进行处理，确保债权回收。

六、监督检查
1. 财务部负责对销售部清欠管理制度的执行情况进行
监督检查。

2. 对于违反清欠管理规定的行为，财务部有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。

七、附则
本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。

大型国有集团公司应收账款管理办法

大型国有集团公司应收账款管理办法第一章总则第一条为加强**（集团）有限公司（以下简称“集团公司”）应收账款管理工作，防范经营风险，提高资金使用效率，实现应收账款的事前、事中、事后全程管控。

根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引等制度规范，结合集团公司实际情况，特制订本办法。

第二条本办法所称应收账款是指企业因对外销售产品、材料、供应劳务等而应向购货或接受劳务单位收取的款项。

第三条本办法适用于集团公司及所属全资、控股子公司（以下统称“所属公司”）开展的应收账款管理工作，参股公司可参照执行。

第四条应收账款应当遵循以下管理原则（一）源头入手、全程管控。

应收账款以客户信用调查为管理起点，明确规范信用管理、业务经营合同谈判签署、统计分析管理、清欠、坏账核销、考核等关键环节和工作流程，实施应收账款的事前、事中、事后的全过程管理控制。

（二）统筹管理、分级落实。

集团公司统筹应收账款管理工作，制定并推进各项管理制度贯彻落实，各责任部室依据分管范围和管理职责组织实施应收账款各项管理工作。

集团公司各责任部室和所属公司按照职责分工分级落实，各公司所属被投资公司-1-应收账款管理工作全部纳入本公司实施管理。

（三）职责明确、协同配合。

集团公司以收入为主线，按照收入分管职责与应收账款相对应的原则明确各责任部室管理职责。

所属公司对照集团公司各责任部室职责明确管理层和各部门的管理职责。

集团公司各责任部室、责任部室与所属公司，以及所属公司之间协同配合，纵向与横向相互联动，工作各有侧重重点，环节流程层次清晰，全面落实各自相关管理职责。

（四）严格考核、确保落实。

应收账款管理纳入集团公司经营责任制考核，实施定期考核评价，激励与约束并举，确保各项管理措施有效落实，促进应收账款管理工作水平不断提高。

第五条本办法将集团公司及所属公司应收账款对方客户统一明确为“集团公司客户”，按照“谁收益，谁负责”的原则，结合各责任部门和所属公司的职责实施分级管理。

2024年清欠办规章制度（四篇）

2024年清欠办规章制度第一章总则第一条为了解决公司在工程项目业务活动中面临的业主或发包方迟付、拖欠、拒付工程款项，造成公司流动资产严重短缺，制约公司生存发展的重大难题，加强对催收工程款及清理拖欠工程款工作的管理，引导企业规范经营，防拖防欠，促进企业提高管理质量，增强竞争实力，制订本办法。

第二条本办法所称清欠，是指对各类应收款项的清理回收。

即包括合同内正常应收款项，也包括逾期(超过合同期)应收款项。

第三条本办法适用于公司所属各部门。

第二章清欠组织机构第四条公司成立应收款项清欠小组，组长由公司陶总担任，副组长由。

担任，组员由各项目责任人或指定责任人组成，公司法律顾问、各部门会计、财务经理协助清欠工作。

清欠小组设在项目部，负责清欠工作日常业务。

第三章清欠责任制第五条未完工项目或以后新上项目所产生的应收帐款，财务要分责任人建应收账款台账，公司遵照“谁主管、谁办理、谁负责”的原则，实行清欠责任终身制。

无论工程项目是否竣工清算，是否完工并账，项目经理均为应收款项管理的第一责任人，对项目应收款项终身负责，负责清收全部应收款项；合同签订人、清欠小组副组长、套帐财务负责人、财务经理、公司法律顾问，均为为清欠相关责任人。

此项应收账款的收回按本办法第五章第十七条1进行考核、奖惩。

第六条对于本办法下发之日前形成的老应收账款，要召开专门会议，将欠款划分到具体责任人分管，财务人员要按会议指定的责任人建立台账。

此项应收账款的收回按本办法第五章第十七条2进行考核、奖惩。

第七条项目经理(第一责任人)调离时，必须与财务进行应收款台账核对，并将项目应收款同业主或发包方核对、确认无误，并取得业主或发包方确认的书面文件交予继任者。

2024年清欠办规章制度（二）【引言】2024年，清欠办作为一个专门负责企业债务追偿工作的机构，成立了一套完整的规章制度，旨在提高清欠工作的效率和公正性。

本文将详细介绍2024年清欠办的规章制度，包括清欠办的职责、工作流程、利益相关方的权益保护、清欠程序的规范性等方面内容，以期保护债权人的合法权益，促进经济的健康发展。

公司清欠小组管理制度

第一章总则第一条为加强公司应收账款管理，提高清欠效率，保障公司资产安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司清欠小组的组建、职责、工作流程、考核与奖惩等方面。

第三条清欠小组应遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规和政策规定进行清欠工作；（二）公平公正：对各类应收账款进行公平公正的清收；（三）注重实效：以提高清欠效率、降低清欠成本为目标；（四）预防为主：加强应收账款源头管理，预防欠款发生。

第二章组建与职责第四条清欠小组由公司总经理负责组建，成员由财务部、业务部、法务部等部门人员组成。

第五条清欠小组职责：（一）负责公司应收账款的清收工作；（二）分析应收账款结构，制定清收方案；（三）协调各部门，推动清收工作；（四）对欠款单位进行信用评估，提出风险预警；（五）对清收过程中遇到的问题提出解决方案；（六）定期向公司总经理汇报清收工作进展情况。

第三章工作流程第六条清欠小组工作流程：（一）收集应收账款信息：由业务部门提供欠款单位的基本信息、欠款金额、欠款时间等；（二）分析欠款原因：对欠款原因进行分类，如逾期、欠款、坏账等；（三）制定清收方案：根据欠款原因和金额，制定相应的清收方案；（四）实施清收：按照清收方案，与欠款单位进行沟通，催收欠款；（五）跟踪清收进度：对清收进度进行跟踪，及时调整清收策略；（六）总结经验：对清收工作进行总结，为今后清收工作提供借鉴。

第七条清欠小组在清收过程中，应遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规和政策规定进行清收；（二）尊重事实：客观公正地分析欠款原因，确保清收工作的准确性；（三）注重沟通：与欠款单位保持良好沟通，争取达成共识；（四）灵活应变：根据清收过程中出现的新情况，及时调整清收策略。

第四章考核与奖惩第八条清欠小组的考核分为季度考核和年度考核。

第九条考核内容：（一）清收任务完成情况；（二）清收效率；（三）清收成本；（四）风险控制；（五）团队协作。

第十条对清欠小组的奖惩：（一）对完成任务好、清收效率高、清收成本低、风险控制好的清欠小组，给予表彰和奖励；（二）对未完成任务、清收效率低、清收成本高、风险控制差的清欠小组，给予批评和处罚。

公司清欠小组管理制度

公司清欠小组管理制度第一条基本原则为规范公司清欠小组管理工作，提高清欠效率，增强公司资金回笼能力，特制定本管理制度。

本管理制度适用于公司清欠小组相关工作。

第二条目标任务公司清欠小组的任务是依法清理公司应收账款，维护公司合法权益，确保公司经营稳定。

具体任务包括但不限于：收集应收账款信息、与欠款人进行联系、催收欠款、制定清欠计划等。

第三条组织架构公司清欠小组设组长一名，成员数名，具体成员由管理层根据工作需要确定。

清欠小组成员应具备一定的法律知识和沟通技巧，能够独立完成清欠工作。

第四条工作原则清欠小组工作原则为公平、公正、高效。

对于欠款人应当尊重其合法权益，但同时保护公司利益，视情况采取相应措施。

第二章组织管理第五条部门协作公司清欠小组应与财务部门、法务部门等部门密切合作，共同推动应收账款的清理工作。

清欠小组应及时向相关部门汇报工作进展和问题。

第六条工作流程清欠小组应制定清欠工作流程，明确每个环节的责任人及工作内容。

流程中应包括欠款信息收集、联系欠款人、催收欠款、签订协议等环节。

第七条监督管理公司管理层应对清欠小组的工作进行定期检查和评估，确保清欠工作符合公司规定和政策。

对于工作不力的清欠小组成员应及时调整或处理。

第三章工作规范第八条信息收集清欠小组应向财务部门、销售部门等部门索取欠款信息，建立完整的欠款人档案。

对于欠款人的信息应妥善保存，保证信息安全。

第九条联系沟通清欠小组应与欠款人建立良好的沟通渠道，及时了解其还款意愿和能力。

在与欠款人沟通中，应注意言辞礼貌，保持耐心。

第十条欠债催收对于逾期还款的欠款人，清欠小组应及时向其发出催收通知，催促其尽快还款。

在催收过程中，应遵守法律法规，不得采取暴力或侮辱行为。

第十一条谈判协商对于欠款较大或难以催收的欠款人，清欠小组应与其进行谈判协商，制定合理的清欠方案。

在协商过程中，应注重双方利益平衡，达成共识。

第四章工作措施第十二条法律诉讼对于恶意逃避还款的欠款人，清欠小组可依法提起诉讼追偿。

公司清欠小组管理制度

公司清欠小组管理制度第一章总则第一条为了规范公司清欠小组的管理工作，提高清欠效率，加强内部协作与沟通，特制定本管理制度。

第二条公司清欠小组是公司为加强财务管理、提高资金回笼效率设立的专门机构，负责公司应收账款的清欠工作。

第三条公司清欠小组负责全公司范围内的清欠工作，其成员由财务部、审计部、销售部、法务部等部门派员组成，各部门协同合作，共同完成清欠任务。

第四条公司清欠小组的工作宗旨是：严格执行公司的清欠政策，提高清欠效率，减少公司坏账风险，确保公司资金安全。

第五条公司清欠小组的工作原则是：规范、公正、效率、诚信。

第二章组织架构第六条公司清欠小组设主任一名，由公司财务总监兼任。

第七条公司清欠小组具体负责以下工作：（一）制定公司清欠政策和方针；（二）制定公司清欠计划和目标；（三）对公司的应收账款进行清查和分类；（四）调查核实欠款人的还款意愿和偿还能力；（五）与欠款人协商制定还款方案；（六）跟踪欠款人的还款进度，及时催促还款；（七）定期向公司领导汇报清欠工作进展情况；（八）整理和归档清欠资料。

第八条公司清欠小组成员由公司各部门派员组成，具体人员由各部门负责人推荐，经公司财务总监审核后确定。

第九条公司清欠小组成员应遵守公司的制度和规章制度，服从公司领导的工作安排。

第十条公司清欠小组成员要加强学习，不断提升自身业务水平和素质，为公司的清欠工作贡献力量。

第三章工作职责第十一条公司清欠小组的主任负责组织、协调、监督清欠工作，对工作成果负总责。

第十二条公司清欠小组的成员要认真履行工作职责，积极配合主任完成清欠任务。

第十三条公司清欠小组的成员要加强沟通，及时协调解决工作中的问题，确保工作顺利进行。

第十四条公司清欠小组的成员要准确记录清偿过程中的重要事件，形成清晰的案件档案，以备查证。

第十五条公司清欠小组应定期向公司领导汇报工作进展情况，及时报告存在的困难和问题，寻求解决方案。

第四章工作流程第十六条公司清欠小组的工作流程如下：（一）梳理应收账款表，对欠款人进行分类；（二）调查核实欠款人的还款意愿和偿还能力；（三）与欠款人协商制定还款方案；（四）跟踪欠款人的还款进度，及时催促还款；（五）定期向公司领导汇报清欠工作进展情况；（六）整理和归档清欠资料。

某某矿业集团公司内部清欠制度

某某矿业集团公司内部清欠制度第一章总则第一条为进一步加强欠款回收，加速资金周转，尽可能降低产品赊销和各种欠款的过多占用，防止和减少呆坏帐的形成，保证资金在周转过程中的安全与完整，特制定本制度。

第二条本制度中的清欠是指清理追收因各种原因被内外单位或个人所临时占用的本企业资金，包括：应收帐款、预付帐款及其他各类应收款项。

第二章老帐清收第三条本制度所称老帐是指在二00九年四月二十八日前形成的各类应收款项。

第四条成立以本单位副职以上领导为组长，公司财务部门、供销部门为成员的清欠领导小组，专门负责本单位的欠款清理追收工作。

应收款项占用过多的企业，应由本单位主要行政领导亲自挂帅，设置专人专职催款。

第五条各单位要按照本单位各项应收款项发生时间的长短及不同的情况，采取不同的收款政策，鼓励催款人员积极清欠。

第六条对帐龄较长但不属于坏帐的欠款，要制定催收计划，责成专人负责限期清理。

第七条对债务人认可但又暂时不能收回的欠款，各单位要及时取得债务人的确认证明。

第八第对于个别逾期客户和个人，在多次上门索讨未果的情况下，可申请仲裁或提请诉讼。

第九条由于历史原因，确认已成为呆帐、死帐等不能收回的各种应收款项，以及因其他各种原因形成的确实不属于应收款项的各种虚挂往来，各单位要按照财务制度的有关规定，制订内部消化计划，限期处理。

处理方案报（集团）公司财劳部、监察审计部、企业管理部备案。

第十条因第九条原因，影响本单位损益较大且又不属于本届主要行政领导经营行为的业务，报经（集团）公司财劳部、监察审计部企业管理部共同审核同意后，年终考核时予以剔除。

第十一条因领导或其他原因不处理、不消化，故意隐瞒不报而最终又收不回来的欠款，由现在任单位负责人、财务负责人按本制度第十八条规定承担责任。

第十二条提供虚假信息、资料及证明从中舞弊或不负责任冲帐消帐给（集团）公司造成损失的，视现在任单位负责人、财务负责人为本制度第二十二条所定责任人，按本制度第十八条、第二十条规定承担责任。

集团公司应收款项管理办法

XXX集团公司应收款项管理办法第一章总则第一条为加强XXX集团公司（以下称集团公司）应收款项管理，控制欠款风险，及时回笼资金，有效控制合理在途，特制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司所属企事业单位。

控股公司参照执行。

第三条本办法所称应收款项包括应收账款、其他应收款和预付账款。

第四条应收款项管理遵循以下原则：（一）确保货款回笼原则。

销售商品（包括提供劳务，以下同）必须保证货款及时完整回笼，不得为了扩大销售而忽视资金安全。

（二）合同交易原则。

对外销售商品和提供劳务除即时清结之外必须签订销售合同或结算协议，并确定结算方式和结算期等条款。

（三）按信用等级赊销原则。

因市场竞争等因素的影响，对于必须采取赊销方式销售商品的，各企业应当事前要求客户提供其企业性质、注册情况、财务报表等资信材料，经认真分析后，结合以往信用记录，核定客户信用等级，确定赊销额度和赊销期限。

（四）赊销权责一致原则。

赊销权限由各企业决定，各企业也可以授权其下属单位或相关部门相应的赊销权限，逐级建立、完善赊销权限与收款义务相统一的控制体系。

（五）建立赊销内控机制原则。

各企业应制订本企业赊销商品实施细则，建立健全赊销审批、货款回笼内控机制，必要时，要求客户办理资产抵押、担保等收款保证手续。

第二章商品、劳务结算第五条本办法所称商品、劳务是指企业销售的库存商品、产成品、原材料、水电气、转供的产品、工程技术服务、工程建设服务及其他。

第六条对集团公司所属企业与股份公司之间（不包括所属的具有法人资格的多种经营单位，以下同）销售商品和提供劳务的结算期，严格按照关联交易封闭结算有关办法执行。

集团公司直属企事业单位及全资子公司之间不得相互拖欠，内部往来当月结清，不得隔月；关联方之间应做好往来签认工作，不得出现单方挂账。

第七条向集团公司所属企业外的客户销售商品应实行现款现货交易，确需赊销的，结算期不超过三十天。

销售的商品需要检验的，结算期从检验合格后开始计算；销售商品需要试用的，从试用期满开始计算结算期。

清欠人员管理制度

第一章总则第一条为加强公司清欠工作，规范清欠人员行为，提高清欠工作效率，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有从事清欠工作的员工。

第三条清欠工作应遵循以下原则：（一）依法依规，公平公正；（二）积极主动，协同配合；（三）严格责任，奖罚分明。

第二章清欠人员职责第四条清欠人员应具备以下基本条件：（一）具有良好的职业道德和敬业精神；（二）熟悉国家法律法规和公司业务；（三）具备较强的沟通协调能力和谈判技巧；（四）具备一定的法律知识和财务管理知识。

第五条清欠人员的主要职责包括：（一）负责公司应收账款、预付款、工程款等款项的催收工作；（二）调查分析欠款原因，制定合理的催收方案；（三）与债务人进行沟通协调，争取达成还款协议；（四）对已签订还款协议的债务人进行跟踪管理，确保按期还款；（五）及时向公司汇报清欠工作进展情况；（六）协助公司进行法律诉讼，维护公司合法权益。

第三章清欠工作流程第六条清欠工作流程如下：（一）清欠人员接到欠款通知后，及时进行调查分析，了解欠款原因和债务人情况；（二）制定催收方案，明确催收时间、方式、目标和责任人；（三）按照催收方案实施催收，收集相关证据材料；（四）与债务人进行沟通协调，争取达成还款协议；（五）对已签订还款协议的债务人进行跟踪管理，确保按期还款；（六）对未达成还款协议的债务人，根据公司规定采取法律手段，维护公司合法权益。

第四章奖励与处罚第七条对在清欠工作中表现突出的清欠人员，公司给予以下奖励：（一）颁发荣誉证书；（二）给予物质奖励；（三）晋升职务或加薪。

第八条对违反本制度规定的清欠人员，公司给予以下处罚：（一）警告、记过、降职、降薪；（二）扣除奖金；（三）解除劳动合同。

第五章附则第九条本制度由公司人力资源部负责解释。

第十条本制度自发布之日起实施。

本制度旨在规范清欠人员行为，提高清欠工作效率，保障公司合法权益。

清欠人员应认真学习并严格遵守本制度，为公司的健康发展贡献力量。

公司应收账款清欠工作方案

公司应收账款清欠工作方案摘要本文档旨在制定公司应收账款清欠工作方案，以提高公司的收款效率和现金流的稳定性。

本方案将从客户管理、账款催收和法律手段等方面进行综合考虑，确保公司能够及时收回应收账款。

1. 客户管理良好的客户管理是确保应收账款得到及时清偿的关键。

公司应建立完善的客户档案，并进行分类管理。

根据客户的信用状况、支付能力和历史还款记录等因素，制定相应的信用额度和清款周期。

同时，定期审核客户档案，及时更新客户信息，保持对客户的准确了解。

2. 账款催收针对逾期客户，公司应主动进行账款催收，以促使其尽快清偿欠款。

具体措施包括：- 提前提醒：在账款到期前一周，向客户发送提醒通知，提醒客户尽快支付欠款。

- 定期跟进：对于逾期客户，定期与其进行沟通，了解其还款意愿和能力，并与客户达成明确的还款计划。

- 强化催收措施：若客户长时间不清偿欠款，可采取电话催收、上门催收等方式，必要时委托专业的催收机构进行代理催收。

3. 法律手段若客户拒绝履行还款义务，公司可以考虑采取法律手段追讨欠款。

具体包括：- 发送律师函：公司可以委托专业律师起草律师函，向客户发出最后的还款通知，表明采取法律行动的决心。

- 提起诉讼：若客户仍然拒绝还款，公司可以向法院提起诉讼，追偿欠款，并通过法律途径保护自身权益。

- 执行款项：若公司获得法院判决支持，可以通过法院执行部门追讨欠款，并采取相应的强制措施，确保欠款得到彻底清偿。

4. 风险控制与审计为降低坏账风险，公司需建立风险控制制度和定期审计机制。

具体包括：- 风险评估：对于新增客户，应进行信用评估，建立风险等级标准，根据风险程度制定相应的支付条件和保障措施。

- 外部保险：可以考虑购买应收账款保险，以减少风险并保障公司的资金安全。

- 定期审计：公司应定期对应收账款进行审计，及时发现异常情况并采取相应对策，控制风险。

总结公司应收账款清欠工作方案的制定和执行，对于保障公司资金流动和经营稳定至关重要。

公司应收账款管理制度(5篇)

公司应收账款管理制度1.目的为规范公司的应收账款管理，进一步加大应收账款回收力度，保持生产经营活动现金流量平衡，提高流动资产的变现能力，提高应收账款的周转率，提高资金的使用效果，特制定本办法。

2.范围本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。

本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任;规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。

3.定义应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。

4.管理组织与职责分工4.1财务部4.1.1财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款收。

4.1.2负责本公司应收账款的日常管理与控制。

4.1.2.1按照总公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。

4.1.2.2根据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。

4.2经营部4.2.1负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。

4.2.1负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。

4.2.3负责清收二年以上的应收账款。

4.3物流部负责审核销售发货单据是否齐全，按照销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。

5.工作内容5.1应收账款的核算5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督销售合同的执行情况。

5.1.2财务部编制应收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，提供给公司领导及经营部，对应收账款数额过大或超过合同付款期等情况提供预警信息反馈。

5.1.3经营部在招投标环节应重点考查建设方的资信能力、项目审批手续、资来源渠道、履约能力等，应选择诚信、合法、有实力的客户。

5.1.4经营部按客户设置应收账款台账，并对客户进行信用评级，详细记录应收账款基础资料。

包括每个客户的信用度、合同付款期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。

清理拖欠款管理制度

1目的规范和指导各单位清理拖欠款工作，加大拖欠款的清理力度，有效控制债权风险，特制定本制度。

2、范围本制度适用于xx集团有限公司总部、所属分公司。

3、定义拖欠款是指甲方不按合同约定付款条件支付款项，导致各单位按合同应收未收的款项。

根据拖欠款风险程度，将拖欠款分为ＡＢＣ三类。

A类拖欠款是指按合同拖欠时间超过3年且金额在500万以上的拖欠款或业主恶意拖欠款；B类拖欠款是指按合同拖欠时间超过1年且金额在200万以上的拖欠款；C类拖欠款除ＡＢ类拖欠款之外的拖欠款。

在A、、B、C分类基础上分别划分在建项目、竣工未结算项目、竣工结算。

在建项目：在建项目：以工程建设为载体的项目，是作为被管理对象的一次性工程建设任务。

它以建筑物或构筑物为目标产出物，需要支付一定的费用、按照一定的程序、在一定的时间内完成，并应符合质量要求；在建项目即指已经立项建设但尚未完工的各类建设项目。

竣工未结算项目：指通过竣工验收，工程结算没有最终审定完成的项目。

竣工结算项目：指通过竣工验收备案，工程结算最终审定完成，并出具有效的三方或双方结算审定报告的项目。

4 职责4.1清欠工作领导小组xx成立清欠工作领导小组，全面负责xx范围内的清欠领导工作，并针对拖欠款存在的问题及潜在的风险做出评估报告和指导意见。

4.2清欠工作办公室清欠工作领导小组下设清欠工作办公室，对所属各单位的清欠工作实施管理和指导，包括：（1）对所属分公司拖欠款报表进行汇总分析；（2）重点关注、参与A类B类拖欠款的清收工作；（3）督促检查所属公司清欠计划执行情况，帮助解决分公司存在的清欠问题，并及时向国清集团清欠工作办公室汇报；（4）根据集团清欠制度制定清理拖欠款实施细则报国清集团清欠办备案。

4.2分公司（控股子公司）（1）设立清欠组织机构，明确分管领导和具体牵头及配合部门报集团清欠办公室及xx清欠办公室备案；（2）填制并上报拖欠款表，按本制度要求将拖欠款进行分类；（3）制定清欠计划并上报集团清欠办公室和xx；（4）负责按清欠计划进行清欠工作具体实施，及时将清欠过程发现的问题向xx汇报。

公司应收账款清欠工作方案

公司应收账款清欠工作方案背景公司作为一家经营多年的企业，存在一定数量的应收账款。

为了有效管理和清收这些账款，制定一个清欠工作方案是必要的。

本文档旨在提供一个简单而有效的方案，以确保公司能够及时收回应收账款。

目标本清欠工作方案的主要目标如下：- 减少逾期未清的应收账款的额度。

- 加强与客户的沟通，争取尽早收回款项。

- 提高应收账款的回收率，减少坏账的风险。

方案1. 欠款历史分析首先，我们将对逾期未清的应收账款进行历史分析。

通过了解和分析逾期账款的情况，我们可以更好地制定清欠策略和优化内部流程。

2. 欠款追踪系统建立一个欠款追踪系统，用于监控应收账款的状态和催款情况。

该系统应包括以下内容：- 记录与客户的沟通和催款活动。

- 提醒催款日期和跟进事项。

- 跟踪款项收回情况并生成相关报告。

3. 优化内部流程为了更好地管理应收账款，我们建议考虑以下流程优化：- 优化销售合同和的编制，确保准确无误。

- 提高财务部门与销售部门之间的沟通协同，加强内部配合。

- 缩短应收账款的清收周期，确保及时回款。

4. 加强客户关系与客户的积极沟通和合作关系对于清收应收账款至关重要。

我们建议采取以下措施：- 定期与客户进行面对面或电话沟通，确保沟通畅通。

- 了解客户的付款惯和偏好，针对性地进行催款。

- 针对重要客户，及时解决疑问和问题，维护良好关系。

5. 法律手段如果经过一定期限的催款后，仍无法收回欠款，可能需要采取法律手段来清收。

在此情况下，我们建议：- 与法务部门合作，评估清收欠款的法律风险和可行性。

- 寻求专业法律咨询，确保合规操作。

- 根据实际情况选择适当的法律程序，并提起诉讼或采取其他法律行动。

结论通过制定和执行这份清欠工作方案，我们有望提高公司的应收账款回收率，并减少逾期账款的风险。

同时，加强与客户的沟通和关系，也将为公司的业务发展和信誉建设做出积极贡献。

以上是公司应收账款清欠工作方案的概要，在实施过程中应注重方案的针对性和可操作性。

老货款应收账款清欠工作管理规定(6页详细版)

老货款应收账款清欠工作管理规定各分公司、有关科室：为强化销售回款管理，结合公司销售工作实际，特制定本规定。

一、指导原则本规定主要是依照“谁经办谁负责，谁主管谁负责，谁造成损失谁承担责任”的原则，进一步明确应收账款管理的相关规定和要求，重点是明确相关人员在销售过程中形成死账、呆账的责任,以增强销售管理、业务人员的责任意识和风险意识，避免出现责任不到位、损失无人承担的状况，防止应收账款给公司造成死账、呆账经济损失.二、区分类别，突出重点抓好清欠欠款户分类至少三个月一次分析原因重新排序。

各分公司总经理、销售科长会同业务人员须结合各单位不同的实际情况,根据掌握的欠款户的信息包括客户资信情况、经营情况、与我公司业务往来情况于季度末20号前对应收款进行分类（A类为高危欠款、B类为危险欠款、C类为一般欠款）。

要求如下：1。

各分公司依次详细表述分类的理由依据。

2。

列出每笔欠款的责任人并逐个客户、逐笔业务分析原因书面写出解决办法、明确回收时限和完不成回款的责任。

对于A类高危欠款，回收时限不能超过十二个月。

若不能按时完成回款,按死账、呆账予以处理.对于B类危险欠款，回收时限不能超过六个月。

若不能按时完成回款，按每拖延一天给予业务员5‰的处罚。

超过期限六个月后,按死账、呆账予以处理。

对于C类一般欠款，回收时限不能超过三个月。

若不能按时完成回款,按每拖延一天给予业务员5‰的处罚。

超过期限九个月后，按死账、呆账予以处理。

3.各分公司会计为监管人员，各分公司对应收款分类后，要由分公司会计在季度末25号前逐个进行复核，确认无误后签字认可。

三、对销售各环节审核把关，建立长效机制为防患于未然，在销售过程中，有关管理人员、业务人员必须严格履行各项程序，保证手续、单据、资料的合法有效,重点要抓好合同签订、发货、财务对账、客户对账等几个环节的工作。

1.销售合同的签定要规范，除标底等主要条款外要约定好货款支付的时限和违约责任，最好管辖权在供方.特殊情况不能约定管辖权在我方的必须有货款收回的保障，经分管领导批准.2.销售发货人员对不按合同约定回款的客户及价格过低客户要严格把关，及时给领导书面反映，防止造成损失，同时各单位和市场服务部门要加强对发货回执的管理.3.应收款的对帐制度要作为销售管理的重要内容认真抓好。

应收帐款的管理制度

应收帐款管理制度为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金的安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。

一、清欠办公室的职责1、监督检查各项目部应收账款的回收工作，督促项目部搞好进度结算、竣工结算及应收帐款对账签证工作，对应收工程款回收情况进行过程控制。

2、负责我处与建设单位签定的经济合同的保管与传阅工作。

3、协助我处聘请的律师搞好法律清欠工作，及时整理诉讼材料。

4、负责竣工工程的清欠工作，把握诉讼时效。

5、负责出台应收账款管理办法及清欠措施和目标。

二、建立健全应收款项台账管理项目经理部及清欠办公室应当按照施工项目设立应收帐款台帐，详细与建设单位应收帐款的发生、增减变动、余额及其每笔账龄等财务信息。

同时加强合同管理，对债务人执行合同情况进行跟踪分析，防止坏账风险的发生。

项目经理部会计及清欠办公室应当定期编制应收帐款明细表，向上级部门、处领导、项目经理及相关部门提供应收帐款发生、增减变动、余额和账龄等信息，及时分析应收帐款管理情况，提请项目部及有关责任部门采取相应的措施，减少企业资产损失。

应收帐款台账应该按每项合同进行设立，具体包括以下内容：合同编号、客户企业性质、主营业务范围、注册资本、项目立项情况、项目土地证情况、建设用地规划情况，合同金额、开竣工时间、合同结算方式、合同付款条件，保修期限及保修金额，每月及累计对内上报进度金额、每月及累计甲方审批的进度额、每月及累计甲方付款额、每月及累计付款比例等内容。

三、建立应收帐款催收责任制度为了加强应收款项的催收，确定基层单位负责人为应收款项催收的第一责任人，基层单位会计主管为第二责任人。

基层单位负责人必须严格按合同条件履行义务，同时积极向建设单位催收帐款，对于不按合同条件支付帐款的建设单位，必须立即进行积极的协商，必要时给予停工，防止无条件的垫付资金。

集团有限公司清欠包干费用管理暂行办法(WORD10页)

清欠包干费用管理暂行办法0 目的为加强集团公司清收外欠款包干费用的管理，规范清欠包干费用的兑现和提取工作，结合集团公司的实际情况，特制定本办法。

1 范围本办法适用于集团公司本部及管内各单位，集团公司管内各单位可依据本办法制定相应的管理办法。

2 引用标准依据《辽宁省国家税务局关于企业清理欠款计提劳务费税前扣除有关规定的通知》（辽国税所〔1999〕240号）、中铁九局监发〔2004〕78号文件发布的《集团公司“双清”工作实施细则（试行）》和应收帐款预计损失计提比例的相关规定。

3 术语和定义3.1 中铁九局集团有限公司简称集团公司。

3.2 债权责任人是指该债权项目形成的直接负责人。

3.3 清欠责任人是指同债权单位签订清欠责任书的乙方签字人。

4 职责和权限4.1 总会计师负责批准、发布、实施本办法。

4.2 清欠责任书由分管领导和清欠责任人签订。

4.3 集团公司财务部为审核和执行责任部门。

4.4 集团公司人力资源部为审核责任部门。

4.5 集团公司双清办公室为主管部门，负责本办法的制定、修改、解释。

5 管理内容与要求5.1 总体要求清欠包干费用的兑现和提取是一项十分严肃的工作，政策性很强，管内各单位要认真研究，加强领导，建立健全相关规章制度，签好清欠责任书，及时、准确兑现和提取清欠包干费用，以充分调动清欠人员积极性，确保清欠工作顺利开展。

5.2 清欠包干费用提取的范围和依据5.2.1 债权满一年及以上、并同集团公司及管内各单位签订清欠责任书的清欠责任人，按责任书要求收回欠款已进财务帐，即可按规定凭财务部门进帐的银行收款“进帐单”或“收据”复印件，交由“双清”办办理相应手续，提取清欠包干费用。

5.2.2 以非货币资产抵债清欠的，按集团公司《非货币资产抵债审批表》确认的“现评估价值”作为收回欠款金额依据，提取清欠包干费用。

5.2.3 债权不满一年的清欠和磨帐清欠不适用本办法。

债权责任人被指定为清欠责任人的不适用本办法。