第一章货币报价(田文锦主编的国际金融实务)

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▪ 二、外 汇形态
▪ （一） 外币现 钞
▪ 包括纸 币、铸 币，是 一个国 家的法 定支付 手段。
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▪ （二）外币支付凭证
▪ 1.汇票（Draft）。汇票一般是债权人开 出的，要求债务人见票后立即或在一定 时期内付款的凭证，相当于无条件的支 付命令。
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▪ 四、外汇类型
▪ （一）广义外汇和狭义外汇
▪ 狭义外汇是指以外币表示的用于国际结算的支付 手段。如汇票、本票、支票、银行存款凭证、邮 政储蓄凭证、信用卡等。而外币现钞、外币信用 凭证和特别提款权等其他外汇资产不能直接用于 国际结算。
▪ （二）现汇和现钞
▪ （四）其他外汇资产
▪ 如国际货币基金组织（IMF）的储备头寸和特别提款权等。 其中，储备头寸是指在国际货币基金组织普通账户中会员国 可以自由提取使用的资产。特别别提款权是（SDRs）是IMF 按照成员国缴纳的基金份额分配给成员国的一种使用资金的 权利。特别提款权用于充当储备资产，清偿与IMF之间的债 务、缴纳份额，向IMF捐款或贷款，但不能直接用于国际结 算。
▪ 4.外币信用卡（Credit card）。外币信用卡是指 具有一定规模的银行等信用机构对具有一定资信的 顾客发行的，具有消费信用、转账结算、存取现金 等全部或部分功能的信用支付工具。如维萨卡 （Visa Card），万事达卡（Master Card）等。
▪ 5.外币存款凭证。外币存款是指以可自由兑换货币 表示的银行和邮政储蓄的各种存款。外币存款凭证 包括银行存款凭证、邮政储蓄存款凭证等。
▪ （五）短期外汇和长期外汇
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第二节 初识汇率
▪ 一、汇率含义
▪ 汇率（Exchange Rate）又称汇价或外汇行 市。是一个国家的货币折算成另一个国家货 币的比率或比价。也可以说是用一种货币表 示的另一种货币的价格。外汇本身是一种特 殊的商品，汇率就是这种特殊商品的特殊价 格。
▪ 2.本票（Promissory Note）。又称期 票。本票一般是债务人向债权人签发的， 约定即期或在可以确定的将来时间向债 权人保证到期付款的凭证。它相当于无 条件支付一定金额的书面付款承诺。
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▪ 3.支票（Cheque）。是银行存款储户向该银行签 发的，指示该银行从其存款中即期支付一定金融给 某人或其指定人。是银行的支票存款储户根据协议 向银行发出的付款书面命令。
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▪ （三）外币有价证券
▪ 外币有价证券是指以可自由兑换货币表示的用以表明财产所 有权或债权的凭证，包括国际股票、国际债券、大额可转让 存款单等。
▪ 国际债券又分为外国债券和欧洲债券。外国债券是指一国借 款人在本国以外的某一国家发行，以发行国货币为面值的债 券（如中国熊猫债券）；欧洲债券是指借款人在本国境外市 场发行的，不以发行市场所在国的货币为面值的国际债券。
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动态含义的外汇
动态(Dynamic)含义的外汇是指把一国 的货币兑换成另一国的货币，以清偿国际 间债务关系的金融活动的过程，即不同国 家间的资金转换和支付。
静态含义的外汇
静态(Static)含义的外汇是指以外币表 示的、国际间公认的可用于国际间清偿债 权债务关系的支付手段和工具。
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▪ 按照静态的含义，外汇必须具备三个要素： ▪ （一）国际性 ▪ 即必须是以外币计值的金融资产。 ▪ （二）自由兑换性 ▪ 必须是可以自由兑换成其他外币或以外币表示的金
融资产。如：美元、欧元、英镑、瑞士法郎、日元 等。 ▪ （三）可偿性 ▪ 即能用于偿还国际间债务。
▪ 现钞卖出价和现汇的卖出价相同，而现钞的买入 价比现汇的买入价低，也就是银行向客户购入外 汇现钞时，支付给客户的本币比银行向客户购入 外汇现汇时少。
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▪ （三）自由兑换外汇和记账外汇 ▪ 记账外汇，又称双边外汇，清算外汇和协定
外汇，它是根据两国政府贸易清算（或支付） 协定进行国际结算时，用作计价单位的货币。 ▪ （四）贸易外汇和非贸易外汇
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第一单元 国际金融基础 第一章 货币报价
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第一章 货币报价
▪ 第一节 初识外汇 ▪ 第二节 初识汇率 ▪ 第三节 汇率报价 ▪ 第四节 进出口报价
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第一节 初识外汇
▪ 一、外汇的含义 外汇(Foreign Exchange)是国际汇兑的简 称，从本质上讲是以本国货币兑换成外国货 币，从而相应地把这部分资金转移到国外。 这是和国内汇兑(即内汇)相对而言的。
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▪ 三、货币的标准代码
中国：CNY
美元：USD
日元：JPY
港币：HKD
英镑：GBP
澳大利亚元：AUD
加拿大元：CAD
瑞士法郎：CHF
欧元：EUR
新西兰元：NZD
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按照国际标准化组织ISO-4217标准的定义，
每种货币都用三个字母的代码来表示，例如， 美元的代码是USD(United States Dollar)， 欧元代码是EUR(Euro)，瑞士法郎是 CHF(Confederation Helvetica Franc)， 日元是JPY(Japanese Yen)，英镑是 GBP(Great British Pound)。通常它们是 由两个字母的国家代码(国际标准化组织 ISO-3166标准)加第一个货币字母构成的。 虽然也有例外，不过不多。