芜湖海螺型材科技股份有限公司

附注
单位：人民币元 2004年度
五.35 五.36
4,172,922,387.48 6,358,000.00 445,952.50
4,179,726,339.98 3,884,429,098.81
34,678,659.36 72,622,996.93 139,656,515.57 4,131,387,270.67 48,339,069.31
102,555.71 102,555.71 190,112,116.27 190,112,116.27 -190,009,560.56
6
合并现金流量表（续表）
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司
0.6963 0.2374 0.1617 0.1481
0.5286 0.1741 0.1614 0.1062
0.5286 0.1741 0.1614 0.1062
扣除非经常性损益涉及项目
项
目
1、营业外收支净额（扣除计提减值准备）
2、补贴收入
3、资产处置收益 4、长期股权投资差额摊销 5、对非金融机构收取的资金占用费 6、短期投资收益 7、税收返还 合计 扣除所得税等影响金额
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。
加：其他业务利润 减：营业费用
六.29
管理费用
财务费用 三、 营业利润
六.30
加：投资收益
补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、 利润总额
六.31 六.32 六.33
减：所得税 少数股东本期损益
六.34
五、 净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、 可供分配的利润
减：提取法定盈余公积 提取法定公益金
1,001,057,468.92
二.12
-
-
-
二.14、六.8 二.14、六.8
六.8 二.14、六.8
二.15、六.9
1,601,712,087.69 218,309,398.96
1,383,402,688.73 -
1,383,402,688.73 -
14,473,399.00 -
1,397,876,087.73
－ 361,213,721.84
6,527,072.84 6,527,072.84 348,159,576.16
－ － － 348,159,576.16
69,125,629.55 9,567,429.38 1,460,173.60
58,098,026.57 257,233,122.57
－ 315,331,149.14
790,457,781.50
-
1,244,999,118.59 152,487,448.07
1,092,511,670.52 -
1,092,511,670.52 934,377.08
167,446,352.10 -
1,260,892,399.70
17,126,987.83 -
17,126,987.83 -
90,394,353.74 27,083,864.84 15,169,574.77 62,658,510.07
－ 6,392,000.00
136,231.15 61,111.67
88,446,449.67 23,554,232.01 6,689,099.02 58,203,118.64 303,010,603.20
1
合并资产负债表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司
资产 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款
附注 六.1 六.2
二.9、六.3 二.9、六.4
六.5
2004-12-31
428,421,246.56 -
65,997,623.13 -
芜湖海螺型材科技股份有限公司 2004 年度会计报表的审计报告
目录 一、审计报告 二、已审会计报表 1．合并资产负债表 2．合并利润及利润分配表 3．合并利润表附表 4．合并现金流量表 5．母公司资产负债表 6．母公司利润及利润分配表 7．母公司现金流量表 8．资产减值准备明细表 9．股东权益增减变动表 10、合并应交增值税明细表 三、会计报表附注
－ 1,228,706,638.09 2,068,477,169.03
会计主管：
3
合并利润及利润分配表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 附注
2004 年度
单位：人民币元 2003 年度
一、 主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加
二、 主营业务利润
二.20、六.26 六.27 六.28
8,298,140.41 5,804,374.79 2,177,910.29
存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产
二.10、六.6 二.11、六.7
489,722,548.87 635,624.87
流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项 递延税项借项 资产总计
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他投资与活动有关的现金
现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
七、 可供股东分配的利润
六.24 六.24
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、 未分配利润
六.25
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
3,416,958,877.34 3,162,207,394.12
4,088,862.37
2,240,803,367.68 2,045,330,681.45
附注
六.11 六.12 六.13 六.14 六.15
六.16 六.17 六.18 六.19
六.20
六.21
2004-12-31
433,000,000.00 32,000,000.00 142,338,591.43 31,378,039.25
95,000.00 5,468,536.06
－ -22,191,483.99
六.22 六.23 六.24 六.24 六.25
310,000,000.00
－ 1,030,283,622.68
98,336,408.87
360,000,000.00 456,543,537.03 122,212,643.54 61,106,321.77 348,159,576.16
14,400,000.00 1,286,915,756.73 2,415,535,788.28
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。
华证会计师事务所有限公司 中国 北京
中国注册会计师： 金任宏
中国注册会计师： 吕勇军
2005 年 3 月 24 日
页次 1
2-3 4 5
6-8 9-10
11 12-14
15 16 17 18-42
审计报告
华证年审证字[2005]第 13 号
芜湖海螺型材科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的 芜湖海螺型材科技股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日的资产负 债表、合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2004 年度的现金流 量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。
二.16、六.10
16,602,231.63 -
16,602,231.63 -
2,415,535,788.28
单位：人民币元 2003-12-31
351,858,315.34 -
93,979,520.19 -
3,587,230.79 2,160,525.43 24,133,851.08
313,669,330.17 1,069,008.50
2004 年度 -
-196,398.80 -
2003 年度 -
法定代表人：
财务负责人：
会计主管：
5
合并现金流量表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
6,160,272.97 6,160,272.97 303,010,603.20
－ － － 303,010,603.20
法定代ห้องสมุดไป่ตู้人：
财务负责人：
会计主管：
4
合并利润表附表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司
2004 年度 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 2003 年度
2,068,477,169.03
2
合并资产负债表(续)
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司
负债及股东权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：
财务负责人：
单位：人民币元 2003-12-31
374,071,674.40 10,000,000.00 125,574,854.93 18,240,136.71 2,000,000.00 3,964,455.33
－ -10,814,010.82
858,835.58 35,424,257.54 13,803,017.42
2004 年度 140,619.11
2,825,000.00
3,533,000.00 6,498,619.11 1,617,428.08
2003 年度 75,119.48
6,392,000.00
15,528,000.00 21,995,119.48 2,134,149.43
补充资料:
项
目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他
－ 30,000,000.00
603,123,221.09
157,000,000.00 － － － －
157,000,000.00
－ 760,123,221.09
79,647,309.85
360,000,000.00 456,537,537.03 109,158,497.86 54,579,248.93 303,010,603.20
789,478.98 40,681,252.48 14,724,208.47
－ 42,000,000.00
720,283,622.68
310,000,000.00 － － － －
长期负债合计 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 其中：拟分配的现金股利 股东权益合计 负债及股东权益总计
5,191,474.30
250,662,620.85 6,600,325.17
117,408,376.64 28,119,822.31 26,253,916.51 85,480,830.56
2,825,000.00
456,068.27 315,449.16
190,281,211.93 5,025,091.49
主营业务利润
营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润
净资产收益率(%)
全面摊薄
加权平均
19.48 6.64 4.52 4.14
19.93 6.80 4.63 4.24
15.49 5.10 4.73 3.11
15.74 5.18 4.80 3.16
单位：人民币元
每股收益
全面摊薄
加权平均
0.6963 0.2374 0.1617 0.1481