第五章 国际贸易融资 ppt课件
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国际贸易融资产品ppt课件
2020/2/17
国际结算基本概念介绍
托收--是指银行根据委托人（出口商/债权人）的指 示，向付款人（进口商/债务人）取得付款/ 承兑后交付单据的一种结算方式。
进口商
5
4
代收行
托收业务流程
1
6 3
委托人（出 口商）
7
2
托收行
1、签定合同，约定托收方式结算 2、交单托收 3、委托代收 4、提示赎单 5、付款/承兑交单 6、解付款项给托收行 7、托收行将款项解付给委托人
出口押汇对客户有什么好处？
1、为出口商提供资金融通，加速资金周转。 2、提前融资收汇可规避汇率风险。
2020/2/17
国际结算基本概念介绍
信用证--是指开证行应开证申请人（进口商/债务
人）的要求并按其指示，向受益人（出口
商/债权人）开立的、载有确定金额的、在
规定期限凭符合信用证条款规定的单据付
款的书面保证文件。
信用证业务流程
申请人 （进口商）
111
受益人
（出口商）
2 7 3
开证行 6
4
5
通知行/议付行
1、签定合同 2、申请开证 3、开立信用证并传递 4、通知信用证 5、交单 6、寄单索汇 7、通知承兑/付款
2020/2/17
国际贸易融资定义
什么是国际贸易融资？ 银行在汇款(T/T)、托收(Collection)、 信用证(L/C)等的国际贸易结算方式下， 以贸易合同为基础，向进口商或出口商 提供的一种专项资金融通或便利。
出口商装运货物取得信用证下单据后，及时向我行交单，由我行议付 收汇以还贷款。
2020/2/17
打包贷款
案例分析
A公司是一家服装贸易企业，服装产品出口到日本、欧美等国家，公司 经营多年，业务稳定。A公司出口使用信用证结算方式，年出口量约2000万 美元。由于业务量的不断扩大，公司需要银行融资，增加资金扩大商品采购， 向银行申请短期资金融通。
国际贸易融资基础知识PPT共46页
45、法律的制定是为了保证每一个人 自由发 挥自己 的才能 ，而不 是为了 束缚他 的才能 。—— 罗伯斯 庇尔
谢谢！
36、自己的鞋子，自己知道紧在哪里。——西班牙
37、我们唯一不会改正的缺点是软弱。——拉罗什福的不是针对犯 罪的法 律，而 是针对 疯狂的 法律。 ——马 克·吐温 42、法律的力量应当跟随着公民，就 像影子 跟随着 身体一 样。— —贝卡 利亚 43、法律和制度必须跟上人类思想进 步。— —杰弗 逊 44、人类受制于法律，法律受制于情 理。— —托·富 勒
xiexie! 38、我这个人走得很慢，但是我从不后退。——亚伯拉罕·林肯
39、勿问成功的秘诀为何，且尽全力做你应该做的事吧。——美华纳
40、学而不思则罔，思而不学则殆。——孔子
谢谢！
36、自己的鞋子，自己知道紧在哪里。——西班牙
37、我们唯一不会改正的缺点是软弱。——拉罗什福的不是针对犯 罪的法 律，而 是针对 疯狂的 法律。 ——马 克·吐温 42、法律的力量应当跟随着公民，就 像影子 跟随着 身体一 样。— —贝卡 利亚 43、法律和制度必须跟上人类思想进 步。— —杰弗 逊 44、人类受制于法律，法律受制于情 理。— —托·富 勒
xiexie! 38、我这个人走得很慢，但是我从不后退。——亚伯拉罕·林肯
39、勿问成功的秘诀为何，且尽全力做你应该做的事吧。——美华纳
40、学而不思则罔，思而不学则殆。——孔子
贸易融资-简介ppt课件
最短时间内与议付行联系，确定其拒付 是否合理？不合理，则可以通过银行途 径对外交涉。
最短时间内与客户联系，说明不符点的 原因，对提货等不造成影响，请其接受。
案例
22
案例5－1： “1/3正本提单”条款
我国某出口公司G收到国外来证，其中在“DOCUMENT REQIRED”中要求如下：“ BENEFICIARY'S SIGNED DECLARATION STATING THAT: 1/3 ORIGINAL MARINE B/L AND ONE SIGNED ORIGINAL OF EACH OTHER DOCUMENT PRESENTED AT THE BANK WERE SENT DIRECTLY TO BLL HAIFA BY SPECIAL COURIER ( IF SHIPMENT EFFECTED BY SEA) OR PHOTOCOPY OF ORIGINAL CERTIFICATE OF ORIGIN AND ONE SIGNED ORIGINAL OF EACH DOCUMENT PRESENTED AT THE BANK WAS ATTACHED TO ATD ACCOMPANYING THE GOODS( IF SHIPMENT EFFECTED BY AIR)”
4
WHY——出口押汇对您有哪些好处？
加快资金周转——在进口商支付货款前，您就可 以提前得到偿付，加快了资金周转速度； 简化融资手续——融资手续相对于流动资金贷款等 简便易行； 改善现金流量——可以增加您当期的现金流入量， 从而改善财务状况，提供融资能力； 节约财务费用——在中国银行办理出口押汇，您 可以根据不同货币的利率水平选择融资币种，从 而实现财务费用的最小化。
5
WHEN——在哪些情况下宜选择出口押汇？ 流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务； 发货后、收款前遇到临时资金周转困难； 发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益 率肯定高于押汇利率。
最短时间内与客户联系，说明不符点的 原因，对提货等不造成影响，请其接受。
案例
22
案例5－1： “1/3正本提单”条款
我国某出口公司G收到国外来证，其中在“DOCUMENT REQIRED”中要求如下：“ BENEFICIARY'S SIGNED DECLARATION STATING THAT: 1/3 ORIGINAL MARINE B/L AND ONE SIGNED ORIGINAL OF EACH OTHER DOCUMENT PRESENTED AT THE BANK WERE SENT DIRECTLY TO BLL HAIFA BY SPECIAL COURIER ( IF SHIPMENT EFFECTED BY SEA) OR PHOTOCOPY OF ORIGINAL CERTIFICATE OF ORIGIN AND ONE SIGNED ORIGINAL OF EACH DOCUMENT PRESENTED AT THE BANK WAS ATTACHED TO ATD ACCOMPANYING THE GOODS( IF SHIPMENT EFFECTED BY AIR)”
4
WHY——出口押汇对您有哪些好处？
加快资金周转——在进口商支付货款前，您就可 以提前得到偿付，加快了资金周转速度； 简化融资手续——融资手续相对于流动资金贷款等 简便易行； 改善现金流量——可以增加您当期的现金流入量， 从而改善财务状况，提供融资能力； 节约财务费用——在中国银行办理出口押汇，您 可以根据不同货币的利率水平选择融资币种，从 而实现财务费用的最小化。
5
WHEN——在哪些情况下宜选择出口押汇？ 流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务； 发货后、收款前遇到临时资金周转困难； 发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益 率肯定高于押汇利率。
《国际贸易融资》课件
托收
1
托收是一种由出口商将汇票和单据交给银行，由 银行根据进口商的支付情况进行交单的支付方式 。
2
托收相对于信用证而言，手续简单、费用较低， 但风险相对较高，因为出口商需要承担进口商不 付款的风险。
3
托收通常用于小额交易或对进口商较为信任的情 况下。
汇付
汇付是一种由进口商将货款直 接支付给出口商的支付方式， 通常是通过银行汇款或电汇等 方式完成。
分析政府在跨境人民币贸易融资方面 的政策支持，如人民币国际化战略、
跨境人民币结算政策等。
融资方式
介绍跨境人民币贸易融资的主要方式 ，如跨境人民币信用证、跨境人民币 保理等。
前景展望
展望跨境人民币贸易融资的发展前景 ，为企业开展跨境贸易提供参考。
THANKS
感谢观看
风险相对较低，因为有实物资产或第三 方担保作为还款保障。
融资期限较短，通常为1-3年，最长不超 过5年。
特点
与贸易流程密切相关，涉及进出口商、 银行等多个主体。
国际贸易融资的重要性
促进国际贸易发展
为进出口商提供融资支持，降低贸易 成本，促进国际贸易的发展。
增强企业国际竞争力
推动金融创新
国际贸易融资涉及多种金融工具和交 易方式，有助于推动金融创新和业务 模式的改进。
总结词
汇率风险是指因货币汇率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，由于涉及不同国家的货币兑换，汇率波动可能对交易双方 产生重大影响。例如，当出口商收到外币支付时，如果本币贬值，出口商将面 临巨大的经济损失。
利率风险
总结词
利率风险是指因市场利率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，利率的波动可能对交易双方产生影响。例如，当市场利率上 升时，出口商可能面临融资成本增加的风险；而当市场利率下降时，进口商可能 面临贷款成本降低的风险。
国际贸易融资.ppt
Barter 易货贸易 Clearing arrangement 结算协议 Switch trade 转手贸易 Buy-back 回购贸易 Counterpurchase 互购 Offset 补偿贸易
20-12
Copyright © 2007 by The McGraw-Hill Companies, Inc. All rights reserved.
20
Finance
Chapter
INTERNATIOTwNentAy L
Chapter Objective:
FINANCIAL
MANAGEMENT
This chapter discusses the microstructure of internationalFtoruarthdEed.ition
After taking title to the goods via the bill of lading, the importer’s bank accepts the time draft.
At this point the banker’s acceptance is created.
20-7
Copyright © 2007 by The McGraw-Hill Companies, Inc. All rights reserved.
(4)Banker’s Acceptances
The exporter’s bank presents the shipping documents and the time draft to the importer’s bank.
20-14
Copyright © 2007 by The McGraw-Hill Companies, Inc. All rights reserved.
20-12
Copyright © 2007 by The McGraw-Hill Companies, Inc. All rights reserved.
20
Finance
Chapter
INTERNATIOTwNentAy L
Chapter Objective:
FINANCIAL
MANAGEMENT
This chapter discusses the microstructure of internationalFtoruarthdEed.ition
After taking title to the goods via the bill of lading, the importer’s bank accepts the time draft.
At this point the banker’s acceptance is created.
20-7
Copyright © 2007 by The McGraw-Hill Companies, Inc. All rights reserved.
(4)Banker’s Acceptances
The exporter’s bank presents the shipping documents and the time draft to the importer’s bank.
20-14
Copyright © 2007 by The McGraw-Hill Companies, Inc. All rights reserved.
国际贸易融资 学习情境 教学PPT课件
模块二 进口融资方式
一、 授信开证
（一） 授信开证的含义
授信开证（issuing of L/C with credit limits）是指 中国银行在未向客户收取全额保证金的情况下，为其开立进 口信用证的业务。授信开证用于满足进口商在进口信用证项 下的短期资金融通需求。当进口商流动资金不充裕或有其他 投资机会，希望部分或全部免交开证保证金时可以采用此融 资方式。授信开证可以减少进口商资金占压，加快资金周转， 从而提高资金使用效率，增加资金使用效益。
模块一 出口融资方式
（二） 国际保理与信用证、托收的比较
模块一 出口融资方式
模块一 出口融资方式
模块一 出口融资方式
（三） 出口保理商风险防范 1. 充分了解进口商的诚信问题 2. 拟订严谨的国际贸易合同条款 3. 认真履行买卖合同和保理合同
模块一 出口融资方式
拓展案例
工商银行出口发票中小企业融资案例分析 A公司为我市知名的服装生产企业，产品远销国内外，A公司于2006年 8月1日接到香港某经销商B公司100万美元的出口订单，要求A公司在一个 月后将货物发运到香港码头，结算方式为提单日后60天电汇付款（O/A60 天）。A公司接到订单后组织生产，于9月1日发运出口货物，由于企业急 需生产资金，以便组织下一批货物的生产，企业将全套货运单据及商业发 票等资料交到我行申请叙做出口发票中小企业融资，我行审查该企业符合 发放出口发票中小企业融资的条件，发放了100万美元的发票中小企业融 资款，企业结汇后用于采购生产原材料，我行于2006年11月1日收到B公司 汇给A公司100万美元的货款，归还发票中小企业融资款项。
模块一 出口融资方式
经验共享
采用信用证打包贷款方式应注意以下几个事项。 （1） 需与银行签订正式的打包贷款合同。 （2） 凭以放款的信用证以融资银行为通知行，且融资银行可以议 付、付款。 （3） 信用证中最好不含有出口商无法履行的“软条款”。 （4） 申请信用证打包贷款后，信用证正本须留存于融资银行。 （5） 正常情况下，信用证项下收汇款须作为打包贷款的第一还款 来源。 （6） 出口商装运货物并取得信用证下单据后，应及时向银行进行 交单。
国际结算中的贸易融资(PPT 50张)
其他银行认为不宜提供押汇的情况出口押汇计算中的相关问题
1.利率。出口押汇利率以押汇当日LIBOR为基础，考虑 银行筹资成本、资信风险等因素后确定。 2.计息天数。银行对即期汇票叙做押汇时，计息天数是来 回邮程加上开证行的审单工作日，银行通常对各个地区 规定了计息天数。银行对远期汇票叙做押汇时，则在即 期天数基础上加上远期的天数计息。 3.押汇金额。银行根据押汇业务的风险核定押汇金额比例 ，最高额为单据金额的100％。银行预扣银行费用、押汇 利息后，将净额划入企业账户。如实际收汇日超出押汇 期限，银行将向企业补收押汇利息。
二、出口押汇
（一）出口押汇的概念 出口押汇
Export Bill Purchased
在信用证业务和托收业务下出口商将代表物权的提 单及其它单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇 利息及费用后的有追索权的垫款
二、出口押汇
（二）出口押汇的业务流程
二、出口押汇
（三）托收项下的出口押汇
托收出口押汇
Collection Bills Purchased
第一节 出口贸易融资
第二节 进口贸易融资
第一节 出口贸易融资
一、票据贴现
二、出口押汇 三、出口打包放款 四、国际保理业务 五、福费廷业务
一、票据贴现
（一）票据贴现的概念
票据贴现
Export Bill Discount
出口商发货后取得国外进口商、开证行或其他汇 票付款人已承兑的远期汇票后，将未到期的承兑 汇票转让给银行，银行有追索权地买进汇票，按 票面金额扣除贴现息后将余额支付给出口商的一 种融资行为。
银行拒绝接受客户出口押汇申请的主要原因
来证限制其他银行议付 远期信用证超过180天 运输单据为非物权凭证
国际贸易融资PPT课件
第一节 跨国财务体系的价值
一、跨国公司内部资金转移的方式具有灵活性
跨国公司在选择内部的资金转移或利润再分配方式时方法灵活多样。通过调 整公司内部商品与劳务的买卖转移定价,可以实现其利润和现金在公司内部的 转移。至于投资资本的流动方式,既可以采用债务资本也可以以权益资本回报 的方式转移至国外。
跨国公司可以根据不同国家的法律、税收和经营环境,通过灵活运用各种方法 来实现资本在全球范围内的灵活转移。
国际贸易融资
目录
1
国际贸易中的支付方法
2
国际贸易中的融资方法
3 政府对出口的融资
第一节 国际贸易中的支付方法
一、提前付款
所谓提前付款(Prepayment),是指出口商在收到进口商支付的货款之后向进口 商发货。进口商的款项一般通过向出口商银行账户转账或使用外国银行票据 完成。
这一方法可以最大限度地保护出口商的利益。当出口商无法确定进口商的信 誉或怀疑进口商无力付款时,通常使用这一方法。但是,大多数进口商并不愿意 通过提前付款来承担所有风险。
采用赊购,出口商将完全依赖于进口商的信誉。当出口商和进口商经过长期贸 易并建立相互信任之后,可采用赊购。尽管出口商在赊购中承担一定的风险,但 这一方法还是被欧洲和北美国家等发达国家广泛使用。
第二节 国际贸易中的融资方法
一、应收账款融资
有时,出口商采用赊购或长期汇票的方式,在没有得到银行付款担保的情况下愿 意向进口商发货。出口商在发货之前,应该对进口商的信誉有所了解。如果出 口商愿意等待进口商支付,则可以向进口商提供信贷。
第二节 跨国公司内部资金流动机制
三、再开票中心
跨国公司利用再开票中心不仅可以规避交易风险,而且还可以掩盖盈利能力、 逃避政府检查。跨国公司为了实现转移定价,往往在低税率的国家建立再开票 中心。
国际贸易融资ppt
市场分析
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往下传。我们那列的同学等到眼睛鼻子嘴巴都皱成一团了，也不见有卷子传下来。同学们不耐烦地 嘟嘟囔囔，杂音一片。我抬头看其他列，桌子上堆满了刚发下来的卷子，个个都在认真的整理，还 有的同学穿梭于教室，过道里挤都挤不过来，忙得不亦乐乎。而我们这一列则是齐刷刷地清闲，终 于有人按捺不住了，跑到发试卷的同学那儿去询问。每次的结果都一样：等一会儿就好了！我们那 一列的同学有的都急得不得了，站起来盯着那边，眼看别人都拿到卷子了，万一少了自己的，再说 马上就要上课了，根本没时间清理卷子呀！终于，发试卷的同学不紧不慢的把卷子发下来。令我们 万万没想到的是，他竟然把卷子一套一套一张一张整理好，按顺序排好了发的！根本不用我们再
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第五章 国际贸易融资.ppt
第五章 国际贸易融资
第一节 国际贸易概述
一、国际贸易融资的概念和类型
国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节 所发生的资金和信用的融通活动，主要是银行为外 贸企业办理国际贸易业务而提供的资金融通便利。 它是促进进出口贸易的一种金融支持手段。
国际贸易融资的类型
按照融资期限 按照融资资金来源 按照融资货币 按照融资有无抵押品
不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
商业承兑汇票贴现
▪ 商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期 的商业承兑汇票转让给银行，银行再按贴 现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票 人的一种授信业务。
银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
2.经纪人对出口商融资：
通常以无抵押采购商品贷款、货物单据抵押贷 款、承兑出口商汇票等方式提供。
承兑
▪ 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的 行为。承兑为汇票所独有。汇票的发票人和付款 人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不 等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期 时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑 提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的 到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉 讼。
商业承兑汇票
▪ 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票 据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。
商业承兑汇票业务发展的现状
▪ 总体来看。商业承兑汇票业务发展缓慢，使用率偏低
，商业承兑汇票的信用、融资功能未得到充分体现。
(一)商业承兑汇票的签发数量较少
▪ 在中央银行及各银行机构的推动下，商业承兑汇票的业务 量呈上升趋势．但占比较小。商业汇票中，企业更愿意使用 银行承兑汇票，商业承兑汇票的业务量和资金量不到商业汇 票总量的10％．银行承兑汇票占比过高、商业承兑汇票占比 过低的结构性矛盾比较突出。
第一节 国际贸易概述
一、国际贸易融资的概念和类型
国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节 所发生的资金和信用的融通活动，主要是银行为外 贸企业办理国际贸易业务而提供的资金融通便利。 它是促进进出口贸易的一种金融支持手段。
国际贸易融资的类型
按照融资期限 按照融资资金来源 按照融资货币 按照融资有无抵押品
不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
商业承兑汇票贴现
▪ 商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期 的商业承兑汇票转让给银行，银行再按贴 现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票 人的一种授信业务。
银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
2.经纪人对出口商融资：
通常以无抵押采购商品贷款、货物单据抵押贷 款、承兑出口商汇票等方式提供。
承兑
▪ 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的 行为。承兑为汇票所独有。汇票的发票人和付款 人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不 等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期 时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑 提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的 到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉 讼。
商业承兑汇票
▪ 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票 据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。
商业承兑汇票业务发展的现状
▪ 总体来看。商业承兑汇票业务发展缓慢，使用率偏低
，商业承兑汇票的信用、融资功能未得到充分体现。
(一)商业承兑汇票的签发数量较少
▪ 在中央银行及各银行机构的推动下，商业承兑汇票的业务 量呈上升趋势．但占比较小。商业汇票中，企业更愿意使用 银行承兑汇票，商业承兑汇票的业务量和资金量不到商业汇 票总量的10％．银行承兑汇票占比过高、商业承兑汇票占比 过低的结构性矛盾比较突出。
第五章国际融资担保制度ppt-第五章国际融资担保制度
2、委托人与银行之间基于双方签署 的«保函委托书»而发生的委托担保关系。
3、担保银行和受益人之间基于保函 而发生的保证关系。
〔二〕见索即付银行保函
1、见索即付保函的历史及特征
特征： 〔1〕独立性
(2)无条件性。
2、见索即付保函中银行的责任。
〔1〕银行仅负有对保函规则的单证在外表上 停止慎重审查的义务。
1、经同意有权运营对外担保业务的金 融机构〔不含外资金融机构〕；
2、具有代位清偿债务才干的非金融企 业法人，包括内资企业和外商投资企业。
3、经国务院同意为运用本国政府或许 国际经济组织存款停止转贷的国度机关和 事业单位。
担保人对外担保所受的限制：
1.担保人不得为运营盈余企业提供对外 担保。
2.金融机构的对外担保余额、境内外汇 担保余额及外汇债务余额之和不得超越 其自有外汇资金的20倍。
二是«中华人民共和国担保法 »及司法解释；
三是中国人民银行制定发布的«境内机 构对外担保管理方法»及国度外汇管理局 制定的«境内机构对外担保管理方法实施 细那么»；
四是各专业银行总行制定的其分支机 构对外担保管理方法。
其中，第三局部是我国调整对外担保 的最直接、最详细的法律依据。
二、中国对外担保制度的主要内 容
〔三〕担保合同
担保人提供对外担保，应当与债务人、 被担保人订立书面合同，商定担保人、债 务人、被担保人各方的权益和义务.
第五章国际融资担保制 度ppt-第五章国际融资
担保制度
2021年7月25日星期日
第一节 国际融资的信誉担保
一、保证
〔一〕保证的含义和法律特征
国际借贷中的保证是指由保证人与存 款人商定，由保证人在借款人不实行债务 时按商定实行债务或承当责任的一种信誉 担保方式。
3、担保银行和受益人之间基于保函 而发生的保证关系。
〔二〕见索即付银行保函
1、见索即付保函的历史及特征
特征： 〔1〕独立性
(2)无条件性。
2、见索即付保函中银行的责任。
〔1〕银行仅负有对保函规则的单证在外表上 停止慎重审查的义务。
1、经同意有权运营对外担保业务的金 融机构〔不含外资金融机构〕；
2、具有代位清偿债务才干的非金融企 业法人，包括内资企业和外商投资企业。
3、经国务院同意为运用本国政府或许 国际经济组织存款停止转贷的国度机关和 事业单位。
担保人对外担保所受的限制：
1.担保人不得为运营盈余企业提供对外 担保。
2.金融机构的对外担保余额、境内外汇 担保余额及外汇债务余额之和不得超越 其自有外汇资金的20倍。
二是«中华人民共和国担保法 »及司法解释；
三是中国人民银行制定发布的«境内机 构对外担保管理方法»及国度外汇管理局 制定的«境内机构对外担保管理方法实施 细那么»；
四是各专业银行总行制定的其分支机 构对外担保管理方法。
其中，第三局部是我国调整对外担保 的最直接、最详细的法律依据。
二、中国对外担保制度的主要内 容
〔三〕担保合同
担保人提供对外担保，应当与债务人、 被担保人订立书面合同，商定担保人、债 务人、被担保人各方的权益和义务.
第五章国际融资担保制 度ppt-第五章国际融资
担保制度
2021年7月25日星期日
第一节 国际融资的信誉担保
一、保证
〔一〕保证的含义和法律特征
国际借贷中的保证是指由保证人与存 款人商定，由保证人在借款人不实行债务 时按商定实行债务或承当责任的一种信誉 担保方式。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
13
商业承兑汇票贴现 ▪ 商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期
的商业承兑汇票转让给银行，银行再按贴 现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票 人的一种授信业务。
14
银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
15
2、银行承兑汇票第二联
16
银行承兑汇票第二联背面
约定，具有诺成性，不以实际交付为生效要件； （3）预付款为价款一部之先付，在性质上仍属清偿； （4）预付款无双向或单向担保的效力，当事人不履行合同 而致合同解除时，预付款应当返还。各方的违约责任通过合 同约定的其他条款来定，如果没有约定违约责任的，一般不 承担违约责任。
7
2.经纪人对出口商融资：
通常以无抵押采购商品贷款、货物单据抵押贷 款、承兑出口商汇票等方式提供。
9
商业承兑汇票
▪ 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票 据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。
10
商业承兑汇票业务发展的现状 ▪ 总体来看。商业承兑汇票业务发展缓慢，使用率偏低
，商业承兑汇票的信用、融资功能未得到充分体现。
(一)商业承兑汇票的签发数量较少
第五章 国际贸易融资
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第一节 国际贸易概述
一、国际贸易融资的概念和类型
国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节 所发生的资金和信用的融通活动，主要是银行为外 贸企业办理国际贸易业务而提供的资金融通便利。 它是促进进出口贸易的一种金融支持手段。
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精品资料
• 你怎么称呼老师？
• 如果老师最后没有总结一节课的重点的难点，你 是否会认为老师的教学方法需要改进？
• 你所经历的课堂，是讲座式还是讨论式？ • 教师的教鞭
• “不怕太阳晒，也不怕那风雨狂，只怕先生骂我 笨，没有学问无颜见爹娘 ……”
• “太阳当空照，花儿对我笑，小鸟说早早早……”
国际贸易融资的类型
按照融资期限 按照融资资金来源 按照融资货币 按照融资有无抵押品
短期国际贸易融资 中长期国际贸易融资 一般性贸易融资 政策性贸易融资 本币贸易融资 外币贸易融资 无抵押品贷款 抵押贷款
▪
说明：
▪
（1）时间八月21天＋九月30天＋十月31天＋十一月30天＋十二
Hale Waihona Puke 月15天等于127天。▪
（2）利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的，如1.88%
是年利率，要转换成日利率计算，该日利率是0.000052222/元
▪
（3）如天数是年，利率就不转换，天数是月就转换月利率，天
数是日就转换为日利率。
▪ 在中央银行及各银行机构的推动下，商业承兑汇票的业务 量呈上升趋势．但占比较小。商业汇票中，企业更愿意使用 银行承兑汇票，商业承兑汇票的业务量和资金量不到商业汇 票总量的10％．银行承兑汇票占比过高、商业承兑汇票占比 过低的结构性矛盾比较突出。
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(二)商业承兑汇票的使用领域较窄
▪ 目前商业承兑汇票的使用领域主要集中在石油、电 力、钢铁等国家重点发展的交通、能源等垄断性行业的国有 大型企业和信誉度较高的大中型企业以及大型跨国公司。其 次是在一些关联企业或者产业链中上下游关系紧密的企业如 棉麻公司与棉纺织厂之间．织布厂与服装厂之间使用。使用 商业承兑汇票客户的共同特点是企业规模较大、信用等级较 高，企业财务管理力量较强、买卖双方具有长期稳定的合作 关系，商业承兑汇票收付款双方相互信任。
▪ 贴现息的计算：假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇 票，金额是100万元，到期日2009年12月15日，企业2009年8月10 日到银行要求“贴现”，要与银行签定贴现合同，贴现息的计算公式
是：金额×时间×利率＝贴现息，100万元×127天×1.88%利率/360
＝6632.22元。给企业钱是：100万－6632.22元＝993367.78元。
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银行承兑汇票操作流程图
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贴现利息的计算 贴现利息是汇票的收款人在票据到期前为获取票款 向贴现银行支付的利息，计算公式如下： 1、不带息贴现：贴现利息=贴现金额×贴现率×贴 现期限 2、带息票据贴现：贴现利息=票据到期值×贴现率
×贴现天数÷360 贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1
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承兑
▪ 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的 行为。承兑为汇票所独有。汇票的发票人和付款 人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不 等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期 时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑 提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的 到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉 讼。
▪
（4）利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率
0/10000%
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3.银行对出口商的信贷：
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打包放款
※打包放款（Packing Credit）:其抵押对象处于打包阶段， 还未达到可以装运出口程度的货物。现指银行以国外开来 的信用证为抵押，向出口商提供装船前的贸易融资。
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3、银行汇票第三联
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银行承兑汇票绝对记载的事项
根据《票据法》和《支付结算办法》的规定，签发银行承兑 汇票必须记载下列事项：
1）表明"银行承兑汇票"的字样。 2）无条件支付的委托。 3）确定的金额。 4）付款人名称。 5）收款人名称。 6）出票日期 7）出票人签章。 欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效
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商业承兑汇票特点
▪ 1 、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过6 个月 ▪ 2 、商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10
天 ▪ 3 、商业承兑汇票可以背书转让 ▪ 4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商 业承兑汇票向银行申请贴现 ▪ 5 、适用于同城或异地结算。商业承兑汇票不附带利息 ▪ 商业承兑汇票相当于企业签发的长期支票 ▪ 商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长
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一、 短期对外贸易融资
短期对外贸易融资概念： ——是指期限一年以内，主要用于满
足商品周转快、成交金额不大的进出口需 要的贸易融资。
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短期对外贸易融资方式
（一） 对出口商的融资 1.进口商对出口商的预付款：
▪ 特点 （1）预付款的数额没有任何限制； （2）预付款为主合同给付的一部分，当事人关于预付款的
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商业承兑汇票贴现 ▪ 商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期
的商业承兑汇票转让给银行，银行再按贴 现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票 人的一种授信业务。
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银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
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2、银行承兑汇票第二联
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银行承兑汇票第二联背面
约定，具有诺成性，不以实际交付为生效要件； （3）预付款为价款一部之先付，在性质上仍属清偿； （4）预付款无双向或单向担保的效力，当事人不履行合同 而致合同解除时，预付款应当返还。各方的违约责任通过合 同约定的其他条款来定，如果没有约定违约责任的，一般不 承担违约责任。
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2.经纪人对出口商融资：
通常以无抵押采购商品贷款、货物单据抵押贷 款、承兑出口商汇票等方式提供。
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商业承兑汇票
▪ 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票 据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。
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商业承兑汇票业务发展的现状 ▪ 总体来看。商业承兑汇票业务发展缓慢，使用率偏低
，商业承兑汇票的信用、融资功能未得到充分体现。
(一)商业承兑汇票的签发数量较少
第五章 国际贸易融资
1
第一节 国际贸易概述
一、国际贸易融资的概念和类型
国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节 所发生的资金和信用的融通活动，主要是银行为外 贸企业办理国际贸易业务而提供的资金融通便利。 它是促进进出口贸易的一种金融支持手段。
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精品资料
• 你怎么称呼老师？
• 如果老师最后没有总结一节课的重点的难点，你 是否会认为老师的教学方法需要改进？
• 你所经历的课堂，是讲座式还是讨论式？ • 教师的教鞭
• “不怕太阳晒，也不怕那风雨狂，只怕先生骂我 笨，没有学问无颜见爹娘 ……”
• “太阳当空照，花儿对我笑，小鸟说早早早……”
国际贸易融资的类型
按照融资期限 按照融资资金来源 按照融资货币 按照融资有无抵押品
短期国际贸易融资 中长期国际贸易融资 一般性贸易融资 政策性贸易融资 本币贸易融资 外币贸易融资 无抵押品贷款 抵押贷款
▪
说明：
▪
（1）时间八月21天＋九月30天＋十月31天＋十一月30天＋十二
Hale Waihona Puke 月15天等于127天。▪
（2）利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的，如1.88%
是年利率，要转换成日利率计算，该日利率是0.000052222/元
▪
（3）如天数是年，利率就不转换，天数是月就转换月利率，天
数是日就转换为日利率。
▪ 在中央银行及各银行机构的推动下，商业承兑汇票的业务 量呈上升趋势．但占比较小。商业汇票中，企业更愿意使用 银行承兑汇票，商业承兑汇票的业务量和资金量不到商业汇 票总量的10％．银行承兑汇票占比过高、商业承兑汇票占比 过低的结构性矛盾比较突出。
11
(二)商业承兑汇票的使用领域较窄
▪ 目前商业承兑汇票的使用领域主要集中在石油、电 力、钢铁等国家重点发展的交通、能源等垄断性行业的国有 大型企业和信誉度较高的大中型企业以及大型跨国公司。其 次是在一些关联企业或者产业链中上下游关系紧密的企业如 棉麻公司与棉纺织厂之间．织布厂与服装厂之间使用。使用 商业承兑汇票客户的共同特点是企业规模较大、信用等级较 高，企业财务管理力量较强、买卖双方具有长期稳定的合作 关系，商业承兑汇票收付款双方相互信任。
▪ 贴现息的计算：假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇 票，金额是100万元，到期日2009年12月15日，企业2009年8月10 日到银行要求“贴现”，要与银行签定贴现合同，贴现息的计算公式
是：金额×时间×利率＝贴现息，100万元×127天×1.88%利率/360
＝6632.22元。给企业钱是：100万－6632.22元＝993367.78元。
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银行承兑汇票操作流程图
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贴现利息的计算 贴现利息是汇票的收款人在票据到期前为获取票款 向贴现银行支付的利息，计算公式如下： 1、不带息贴现：贴现利息=贴现金额×贴现率×贴 现期限 2、带息票据贴现：贴现利息=票据到期值×贴现率
×贴现天数÷360 贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1
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承兑
▪ 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的 行为。承兑为汇票所独有。汇票的发票人和付款 人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不 等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期 时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑 提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的 到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉 讼。
▪
（4）利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率
0/10000%
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3.银行对出口商的信贷：
23
打包放款
※打包放款（Packing Credit）:其抵押对象处于打包阶段， 还未达到可以装运出口程度的货物。现指银行以国外开来 的信用证为抵押，向出口商提供装船前的贸易融资。
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3、银行汇票第三联
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银行承兑汇票绝对记载的事项
根据《票据法》和《支付结算办法》的规定，签发银行承兑 汇票必须记载下列事项：
1）表明"银行承兑汇票"的字样。 2）无条件支付的委托。 3）确定的金额。 4）付款人名称。 5）收款人名称。 6）出票日期 7）出票人签章。 欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效
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商业承兑汇票特点
▪ 1 、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过6 个月 ▪ 2 、商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10
天 ▪ 3 、商业承兑汇票可以背书转让 ▪ 4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商 业承兑汇票向银行申请贴现 ▪ 5 、适用于同城或异地结算。商业承兑汇票不附带利息 ▪ 商业承兑汇票相当于企业签发的长期支票 ▪ 商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长
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一、 短期对外贸易融资
短期对外贸易融资概念： ——是指期限一年以内，主要用于满
足商品周转快、成交金额不大的进出口需 要的贸易融资。
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短期对外贸易融资方式
（一） 对出口商的融资 1.进口商对出口商的预付款：
▪ 特点 （1）预付款的数额没有任何限制； （2）预付款为主合同给付的一部分，当事人关于预付款的