项目7应收款管理系统XXXX

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第7章应收款管理系统

功能概述

应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据处理的功能，实现对应收款的管理。根据对客户往来款项的核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。

详细核算应用方案的功能主要包括记录应收款项的形成(包括由商品交易和非商品交易所形成的所有的应收项目)、处理应收项目的收款及转账情况、对应收票据进行记录和管理、随应收项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账系统、对外币业务及汇兑损益进行处理以及提供针对多种条件的各种查询和分析。

简单核算应用方案的功能，主要包括接收销售系统的发票、对其进行审核以及对销售发票进行制单处理并传递给总账系统。

实验目的与要求

系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收款系统账簿查询的作用和基本方法。

教学建议

应收款系统的功能较为全面，由于不同功能模块的组合将会使应收款系统的功能实现方式不同，因此，在学习时一定要在弄清应收款系统的基本功能后，系统学习不同模块组合时应收款系统录入数据或接收数据的方法和相应的账务处理。

建议本章讲授4课时，上机练习4课时。

实验一应收款管理系统初始化

实验准备

将系统日期修改为“2010年12月30日”。引入光盘“实验账套＼(6+学号)

应收系统初始账套”账套备份数据。以“101李武”身份注册进入应收款管理

系统。

实验要求

●设置系统参数

●基础设置

●设置科目

●坏账准备设置

●账龄区间设置

●报警级别设置

●设置允许修改“销售专用发票”的编号

●设置本单位开户银行

●录入期初余额并与总账系统进行对账

●账套备份

实验资料

1．6+帐套:应收款系统的参数

应收款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单

据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，代垫费用类型为“其他应收单”，应收款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到客户”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用客户权限，并且按信用方式根据单据提前7天自动报警。

2.存货分类

存货分类编码存货分类名称

1 原料及主要材料

2 辅助材料

3 库存商品

4 应税劳务

3.计量单位(如表7—2所示)

表7-2存货分类

计量单位组计量单位

基本计量单位（无换算率）

1 吨

2 台

3 桶

4 公里

4.存货档案(如表7—3所示)

表7-3存货档案

存货编码存货

名称

所属分

类码

计量

单位

税

率%

存货属性

001 钢材 1 吨17 外购、生产

耗用

002 油漆 1 桶17 外购、生产

耗用

003 电动

机1 台17 外购、生产

耗用

005 冰箱 3 台17 自制、销售006 洗衣

机

3 台17 自制、销售

007 运输

费4 公里7 外购、销售、

应税劳务

5.基本科目

应收科目为“1122应收账款”，预收科目为“2203预收账款”，销售收入科目为“6001主营业务收入-冰箱“600101”，应交增值税科目为“22210105应交税金一应交增值税一销项税额”，销售退回科目为“600101主营业务收入-冰箱”，银行承兑科目为“112101应收票据”，商业承兑科目为“112102应收票据”，现金折扣科目为“660304”，票据利息科目为“660301”，票据费用科目为“660302”，收支费用科目为

“660106”。

6．结算方式科目

现金结算方式科目为“1001现金”，现金支票结算方式科目为“1001现金”，转账支票结算方式科目为“100201工行存款”，银行汇票结算方式科目为“100201工行存款”，信汇结算方式科目为“100201工行存款”，电汇结算方式科目为“100201工行存款”。

7．坏账准备

提取比率为“0．5％”，坏账准备期初余额为“0”，坏账准备科目为“1231坏账准备”，坏账准备对方科目为“660209管理费用一坏账准备”。

8．账龄区间

账期内账龄区间设置总天数为10天、30天、60天、90天

逾期账龄区间设置总天数分别为30天、60天、90天和120天。

9．报警级别

A级时的总比率为10％，B级时的总比率为20％，C级时的总比率为30％，D级时的总比率为40％，E级时的总比率为50％，总比率在50％以上为F级。

10．本单位开户银行

本单位开户银行为工行广州新港西路办事处。账号为

“001—23456789”。

11. 单据编号设置:手工编号

12．期初余额(存货税率均为17％，运费为7%，开票日期均为2011年11月，如表7-4所示)

表7-4 期初余额情况

单据名称方

向

开票

日期

票号客户名称

销售

部门

科目编

码

货物名称数量

无税

单价

价税合计

销售专用发

票正11.12 78987

杭州百货

公司

（002）

外地

销售

部

1122

冰箱

（005）

500 2000 1170000

销售专用发

票正11.18 78988

深圳深圳

长城公司

（003）

外地

销售

部

1122

冰箱

（005）

140 2000 327600

销售专用发

票正11.20 56789

王府井

（004）

外地

销售

部

1122

冰箱

（005）

385 2000 900900

其他应收单正11.20 0059

王府井

（004）

外地

销售

部

1122 运费6700

销售专用发

票正11.22 78989

广州百货

股份公司

（005）

本地

销售

部

112102

洗衣机

（006）

200 2500 585000

其他应收单正11.22 0060 广州百货

股份公司

（005）

本地

销售

部

112102 运费5000

预收款单（银行承兑汇票正11.26 111

伟达公司

（008）

本地

销售

部

2203 30000

实验指导

1．设置系统参数

操作步骤：

(1)在用友ERP-U8企业应用平台中，打开“业务”选项卡，执行“财务会计”︱“应收款管理”︱“设置”︱“选项”命令，打开“账套参数设置”