国有公司财务管理制度(模板)-国企公司财务管理制度
国企公司财务财务管理制度
第一章总则第一条为加强国有企业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合我司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我司各级财务部门和全体财务人员。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条我司实行集中统一管理、分级负责的财务管理体制。
第五条财务部门负责公司财务管理工作，包括预算编制、资金管理、成本核算、税务筹划等。
第六条各部门、子公司应积极配合财务部门工作，按规定提供财务信息。
第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则：（一）统筹兼顾，合理分配。
（二）收支平衡，确保资金安全。
（三）优化结构，提高资金使用效益。
第八条资金筹集应优先考虑自有资金，合理利用银行贷款、发行债券等融资渠道。
第九条资金使用应按照批准的预算执行，严禁超预算、无预算支出。
第四章预算管理第十条预算编制应遵循以下原则：（一）全面性原则：预算内容应涵盖公司各项业务活动。
（二）合理性原则：预算编制应科学合理，确保预算的可行性。
（三）可控性原则：预算编制应充分考虑公司实际情况，确保预算的可控性。
第十一条财务部门负责编制公司年度预算，报经董事会批准后执行。
第十二条各部门、子公司应按时报送预算执行情况，财务部门负责汇总分析。
第五章成本费用管理第十三条成本费用管理应遵循以下原则：（一）节约原则：严格控制成本费用，提高资金使用效益。
（二）效益原则：合理配置资源，提高成本费用使用效益。
第十四条财务部门负责制定成本费用管理制度，报经董事会批准后执行。
第十五条各部门、子公司应按照成本费用管理制度执行，严格控制成本费用支出。
第六章财务报告及信息披露第十六条财务部门负责编制公司财务报告，按照规定进行信息披露。
国企公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强国有企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计法》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位各级子公司、分支机构和所属企事业单位的财务管理工作。
第三条财务管理应当遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务行为的合法性；（二）实事求是：客观真实地反映企业财务状况，不得隐瞒、虚构；（三）勤俭节约：合理使用资金，降低成本，提高经济效益；（四）权责明确：明确各部门、各岗位的财务职责，确保财务工作有序开展。
第二章财务管理体制第四条我单位设立财务管理部门，负责全单位的财务管理、会计核算、资金管理等工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，并组织实施；（二）编制和执行财务预算，加强预算管理；（三）组织会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整；（四）加强资金管理，确保资金安全、合规、高效；（五）开展财务分析和监督，提高资金使用效率；（六）负责税务筹划，降低企业税负；（七）组织开展财务培训和业务交流。
第三章预算管理第六条我单位预算管理遵循“统一领导、分级管理、全面预算、刚性执行”的原则。
第七条预算编制应当符合国家政策、行业特点和单位实际，确保预算的科学性、合理性和可行性。
第八条预算执行过程中，应当严格按照预算执行，不得随意调整预算项目、资金数额和用途。
第九条预算执行完毕后，应当及时进行决算，对预算执行情况进行全面分析，总结经验教训，为下一年度预算编制提供参考。
第四章资金管理第十条我单位资金管理遵循“统一管理、分账核算、规范操作、确保安全”的原则。
第十一条资金管理部门负责全单位资金收支、结算和监督工作。
第十二条资金收支应当严格按照国家规定和单位内部管理制度执行，确保资金安全、合规、高效。
第五章会计核算与报告第十三条我单位会计核算应当遵循《企业会计准则》和国家有关会计制度的规定。
国企集团财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强本集团财务管理和会计监督，规范财务行为，确保国有资产保值增值，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本集团及其全资、控股、参股的子公司（以下简称“所属企业”）。
第三条本集团财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规先行：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 预算管理：实行预算管理制度，强化预算约束，确保预算目标的实现。
3. 内控机制：建立健全内部控制制度，防范财务风险。
4. 效益优先：提高资金使用效率，实现国有资产保值增值。
5. 信息透明：加强财务信息披露，提高财务管理的透明度。
第二章财务管理体制第四条本集团设立财务管理部门，负责集团财务管理工作，并对所属企业财务工作进行指导和监督。
第五条所属企业应设立财务机构，配备财务人员，负责本企业财务管理工作。
第六条本集团财务管理部门的主要职责：1. 制定和实施集团财务管理制度。
2. 编制和执行集团财务预算。
3. 监督和检查所属企业财务管理工作。
4. 协调处理集团与所属企业之间的财务关系。
5. 提供财务咨询和服务。
第三章预算管理第七条本集团实行全面预算管理制度，预算内容包括收入预算、支出预算、成本预算等。
第八条所属企业应按照集团财务管理部门的要求，编制本企业财务预算，并报集团财务管理部门审批。
第九条集团财务管理部门对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
第四章资金管理第十条本集团实行资金集中管理制度，资金收支由集团财务管理部门统一管理。
第十一条所属企业需使用资金时，应按照集团财务管理部门的规定，办理资金拨付手续。
第十二条集团财务管理部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用合法合规、高效安全。
第五章内部控制第十三条本集团建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第十四条所属企业应按照集团财务管理部门的要求，建立健全内部控制制度，并定期进行评估和改进。
国有公司财务管理制度(模板)
国有公司财务管理制度(模板)1. 引言国有公司财务管理制度是国有企业为了规范财务管理行为，提高财务管理效率，保障国有资产安全而制定的一系列规定和制度。
本文将介绍一份国有公司财务管理制度的模板，将包括以下几个方面的规定：财务组织和职责、财务报告、预算管理、审计和内部控制等。
2. 财务组织和职责2.1 总体架构：在公司内设财务部门，由财务总监负责领导，设立财务管理岗位，分工明确，责任明确。
2.2 职责细分： - 财务总监：负责企业财务管理的全面工作，包括预算编制、会计核算、财务报表编制等。
- 财务会计岗位：负责日常的会计核算、账务处理和财务报表的生成。
- 预算岗位：负责企业年度预算编制和执行情况的监控与分析。
-财务分析岗位：负责对企业财务状况、经营业绩等进行分析，提供决策支持。
3. 财务报告3.1 定期报告：按照相关法律法规规定，公司应按季度和年度对财务状况进行报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表和附注。
3.2 内部报告：财务部门应每月向公司领导层提供财务报告，包括当月业绩、资金状况、预算执行情况等。
3.3 分析报告：每季度，财务部门应向上级管理部门提供针对财务指标和经营业绩的分析报告，包括财务比率分析、成本效益分析等。
4. 预算管理4.1 预算编制：每年年初，财务部门应与各业务部门协商制定年度预算计划，经公司领导层审定后执行。
4.2 预算控制：财务部门应对预算执行情况进行监控和分析，定期向各部门负责人提供预算执行报告，并提出合理的预算调整建议。
5. 审计5.1 外部审计：按照相关法律法规和规定，每年公司应聘请独立的注册会计师事务所对财务报表进行审计。
5.2 内部审计：设立公司内部审计部门，负责对企业各项财务工作的合规性和有效性进行审核和评估。
6. 内部控制6.1 资产管理：建立健全的资产登记、仓库管理和固定资产折旧等制度，保障国有资产的安全和利用效益。
6.2 债务管理：建立债务管理制度，明确借款使用权限和债务还款计划。
国有企业财务管理制度(范本)
国有企业财务管理制度（范本）第一章总则第一条加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第四条财务管理的基本任务和方法：1.筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
2.做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
3.加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
4.监督公司财产的购建、保管和使用，配合相关管理部门定期进行财产清查。
5.按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
－1－第二章财务组织管理及核算第五条公司总经理是财务管理工作的第一责任人，组织领导公司的财务工作。
第六条公司总部设立财务部，其他独立核算的单位均设相应的财务机构。
第七条下级财务机构设置需经公司财务部审批，报经总经理办公会同意后方可建立，并根据书面申请开设NC账务核算账套。
第八条公司下设单位、工程处，实行财务“集中报账、统一管理、分级负责、逐级核算”的财务管理原则。
第三章固定资产管理第九条固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值在2000元及以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他设备、器具、工具等。
1.固定资产按历史成本计价，按固定资产类别分别采用直线法计提折旧，固定资产残值率为3％。
2.固定资产从投入使用月份的次月起开始计提折旧；停用的固定资产从次月起停提折旧。
提足折旧的逾龄固定资产不再计提折旧；提前报废的固定资产，不再补提折旧。
计提折旧的基数以月初在用固定资产原值为依据。
国有公司财务管理制度（精选19篇）
国有公司财务管理制度国有公司财务管理制度不同的部门行使不同的管理职能，从而使国家对国有企业的财务管理形成宏观财务管理和出资人财务管理两个领域。
在新的国有资产管理体制下，如何构建国家出资人财务管理制度。
下面小编为大家带来国有公司财务管理制度（精选19篇）供大家参考！国有公司财务管理制度1一、总则为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。
财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。
财务部总监对部门人员进行考核和管理。
二、部门职能负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。
负责编制公司年度、月度、季度财务报表。
负责固定资产和低值易耗品的管理。
负责现金收支及银行结算业务。
负责公司财务审计和会计稽核工作。
负责会计档案管理工作。
三、财务部人员职责1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。
2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理。
3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况。
4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。
5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。
6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放。
7、负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理。
8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作。
9、进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作。
10、编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作。
四、业务流程4.1.银行存款付款控制流程4.2.记账凭证账务处理流程4.3.费用报销管理流程4.4.付款流程4.5.应收账款管理流程4.6.存货审计流程4.7.收入审计流程4.8.货币资金审计流程4.9.成本审计流程4.10.利润审计流程4.11纳税申报流程五、相关制度规范5.1.费用报销管理规范1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
国企企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强国有企业的财务管理和经济核算，确保国有资产保值增值，根据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有财务活动，包括资金筹集、资金使用、成本核算、收益分配等。
第三条我司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，依法进行财务活动。
（二）真实性原则：如实反映企业财务状况和经营成果。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加收益。
（四）公开性原则：财务信息对外公开，接受监督。
第二章财务机构与人员第四条我司设立财务部，负责全司的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和实施财务管理制度，规范财务活动。
（二）编制财务报表，分析财务状况，提出改进措施。
（三）负责资金筹集、使用和核算。
（四）参与企业重大经济决策，提供财务支持。
（五）接受内部审计和外部审计。
第六条财务部设部长一名，副部长一名，根据工作需要设若干财务人员。
第三章资金管理第七条资金筹集应遵循以下原则：（一）合法合规：依法筹集资金，不得违反国家规定。
（二）合理规划：根据企业生产经营需要，合理确定资金规模。
（三）高效利用：提高资金使用效率，降低融资成本。
第八条资金使用应遵循以下原则：（一）合法合规：按照国家规定和公司章程使用资金。
（二）经济效益：提高资金使用效益，降低成本。
（三）风险控制：加强资金使用风险控制，确保资金安全。
第四章成本核算与收益分配第九条成本核算应遵循以下原则：（一）真实准确：如实反映企业成本情况。
（二）合法合规：遵守国家成本核算规定。
（三）全面反映：全面反映企业生产经营成本。
第十条收益分配应遵循以下原则：（一）合法合规：依法进行收益分配。
（二）公平合理：按照国家规定和公司章程进行分配。
（三）激励约束：通过收益分配，激励员工积极性，约束违规行为。
第五章内部控制与监督第十一条建立健全内部控制制度，加强财务风险防范。
第十二条财务部应定期对财务工作进行自查，发现问题及时整改。
国企财务管理制度范文
国企财务管理制度范文国有企业财务管理制度范文第一章总则第一条为规范国有企业的财务管理，确保国有资产的安全和有效利用，提高企业的运行效益和财务管理水平，制定本制度。
第二条国有企业的财务管理原则包括：按照“责任制、规范化、合理化、公开化、安全化”的原则进行财务管理，并积极引进现代化财务管理理念和技术手段。
第三条国有企业的财务管理应当依法、合规、企业为主体、银行为基础、市场为补充，注重内外部统筹，强化风险防控。
第四条国有企业应当按照企业资源要素收益率最大化的要求，坚持市场导向和效益导向，加强财务预算管理、资金管理、会计核算及报告、内部控制、风险管理、审计监察等工作。
第五条财务管理制度适用范围包括国有企业全体人员在业务活动中产生的财务管理活动。
第二章财务预算管理第六条国有企业应当建立完善的财务预算管理制度，确保企业的财务规划与企业发展战略相契合。
第七条国有企业的财务预算按照年度、部门、项目进行编制执行，其中包括收入预算、支出预算、资本预算、附属单位预算等。
第八条财务预算应当遵循“财务规划、预算编制、预算执行、预算考核”的原则，各级管理人员应当按照预算原则和要求进行预算编制和执行，并及时向上级报告。
第九条国有企业应当根据实际情况，按照预算规模和预算管理要求，合理安排预算资金使用计划，严禁超预算编制、超预算执行。
第十条国有企业应当建立健全的预算控制、预算执行和预算调整制度，严格按照预算执行情况进行监督和管理。
第十一条国有企业应当通过财务信息化系统对财务预算进行集中管理和控制，提高财务预算的科学性和准确性。
第三章资金管理第十二条国有企业应当建立完善的资金管理制度，确保企业的资金使用合理、安全、高效。
第十三条资金管理包括日常资金调配、资金运作、资金来源和流向的监控、财务风险管理等。
第十四条国有企业应当建立健全的资金预测和计划制度，及时掌握企业的资金需求和供给情况。
第十五条国有企业应当建立和完善资金运作机制，确保资金的安全流动和高效利用。
国资企业的财务管理制度
第一章总则第一条为加强国资企业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财政政策，结合我企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我企业各级财务机构、财务人员及全体员工。
第三条本制度旨在加强财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，促进企业健康发展。
第二章财务机构与人员第四条我企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
第五条财务部设主任一名，副主任若干名，负责组织、协调、指导财务管理工作。
第六条财务人员应具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德和职业操守；（二）具备会计、财务管理等相关专业学历或资格证书；（三）熟悉企业财务管理、会计核算等业务；（四）具有较强的责任心、团队合作精神和沟通能力。
第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格按照国家法律法规和财政政策进行资金管理；（二）安全性：确保资金安全，防止资金损失；（三）流动性：保持资金流动性，满足企业生产经营需要；（四）效益性：提高资金使用效益，降低资金成本。
第八条资金筹集应采取以下方式：（一）国家财政拨款；（二）银行贷款；（三）企业自筹资金；（四）其他合法渠道。
第九条资金使用应严格按照预算执行，不得超预算、超范围使用资金。
第四章财务核算与报告第十条财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制：以企业实际发生的经济业务为依据，确认收入、费用和成本；（二）历史成本计量：以取得资产时支付的现金或其他等价物计量资产；（三）一致性：在会计政策、会计估计和会计方法上保持一致性。
第十一条财务报告应包括以下内容：（一）资产负债表；（二）利润表；（三）现金流量表；（四）所有者权益变动表；（五）财务报表附注。
第五章监督与检查第十二条财务监督应遵循以下原则：（一）独立性：财务监督机构应独立于企业内部其他部门，不受干扰；（二）客观性：财务监督应客观公正，不得偏袒任何一方；（三）及时性：财务监督应及时发现和处理财务问题。
国企财务制度管理规定范本
国企财务制度管理规定范本第一章总则第一条为了规范国有企业的财务管理，促进企业健康发展，根据国家有关法律法规和规章制度，制定本规定。
第二条本规定适用于全国范围内的国有企业。
第三条国有企业财务管理应遵循公开、公平、公正、诚信的原则，坚持法律法规、规章制度的遵守，加强内部控制，提高财务管理水平。
第四条国有企业财务管理应根据企业的实际情况，制定财务管理制度，建立健全内部控制制度，保障企业资金的安全和有效利用。
第二章财务管理组织第五条国有企业应建立健全财务管理组织，明确财务管理的职责分工。
第六条国有企业应设立财务部门，负责全面管理企业的财务工作，落实财务管理制度，监督资金的使用和监管。
第七条国有企业应设立审计部门，负责企业财务的审计工作，监督企业财务业务的合法合规。
第八条国有企业应设立监察部门，负责监督和检查企业财务管理工作，对违规行为进行处理。
第九条国有企业应设立内部控制部门，建立健全内部控制系统，防范和纠正资金管理风险。
第十条国有企业应设立风险管理部门，定期评估企业的资金风险，采取适当措施进行风险防范。
第三章财务管理制度第十一条国有企业应编制财务管理制度，明确各项财务管理制度的具体规定和执行要求。
第十二条国有企业应建立预算管理制度，确保财务预算的合理性和可行性。
第十三条国有企业应建立会计制度，依法认真履行会计核算工作，保证财务报表的真实性和完整性。
第十四条国有企业应建立资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。
第十五条国有企业应建立税务管理制度，依法缴纳税款，遵守税法规定，保证纳税的合法合规。
第十六条国有企业应建立审计监督制度，接受审计部门的监督和检查。
第十七条国有企业应建立业务风险管理制度，加强风险管理工作，预防和纠正业务风险。
第四章资金管理第十八条国有企业应建立资金管理制度，对企业的资金收支情况进行统一管理和监控。
第十九条国有企业应建立资金预算制度，编制资金预算计划，合理分配和使用资金。
第二十条国有企业应建立资金监管制度，规范资金的使用和流动，确保资金的安全。
国有企业财务管理制度(大全5篇)
国有企业财务管理制度(大全5篇)国有企业财务管理制度[大全5篇]第一篇:国有企业财务管理制度第一条严格执行《会计法》､《审计法》及《关于印发､､的通知》等财务管理有关制度,认真落实中央八项规定及省､市､县各类实施细则,厉行节约,压缩开支,勤俭办事。
同时,按照财政部门规定的开支范围和标准,规范票据审核,对不符合财务管理规定的票据坚决不予报销,杜绝一切不合理开支。
第二条财务支出实行“一支笔”审批､国库集中支付制度,按规定权限审批。
300元以下由公司经理直接审批;300元至1000元经公司负责人同意后,上报粮食稽查大队领导批准后,方可支出;1000元以上提交公司董事会议研究决定后,上报大队领导批准后,方可支出。
报销条据必须是符合规定的正规票据,由经手人签字,并说明支出事由,报账员初审,按支出权限审批后报销。
第三条凡能通过电话､函办理的事务不派人出差,一人能办的事,不派两人,能合并办理的事不得分别办理;职工出差前要填写派差单,由派差领导签字后方可外出,出差期间的车船费､住宿费超过报销规定标准以外费用由个人自行承担。
第四条外出参加会议､培训,单元原则上不放置车辆,由参训人员根据具体情况选择往返交通工具,乘坐飞机要经稽查大队领导同意,按划定尺度统一订票。
参训时代,由举办单元统一放置食宿的,不得报销会议､培训时代的食宿费和市内交通费,只报销往返会议､培训地址的差旅费。
第五条实行月报账制度,报账员提前通知干部职工整理上交报销票据,经分管领导统一审核后,汇报主要领导审定后,按程序报账。
第六条办公用品购置,由出纳定期统计制定采购计划,汇报公司经理签字同意后统一购买,属政.府采购的按程序进行办理;个人未经同意在外购买的任何物品,一律不予报销。
第七条公司机关文件､资料,原则上在公司内部印制;需在外面印刷的,必须经公司经理同意后,方可在外印刷;大宗印刷的书籍､图册和喷绘的版面等,由公司董1事会研究提出方案,汇报稽查大队领导同意后,安排印制;职工个人私自印刷资料产生的费用不予报销。
财务管理制度范文国企
第一章总则第一条为加强国有企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国企业法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其所属分支机构的所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、资产管理、税务管理等方面。
第三条财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；2. 规范透明原则：建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整、及时；3. 效率效益原则：优化资源配置，提高资金使用效率，实现经济效益最大化；4. 内控风险原则：建立健全内部控制体系，防范财务风险。
第二章资金管理第四条资金管理应实行集中管理，确保资金安全、合规、高效使用。
第五条资金收支应按照预算执行，不得超预算、超范围使用资金。
第六条资金结算应使用银行转账、电子支付等安全、便捷的方式，严禁使用现金支付。
第七条企业应建立健全资金审批制度，明确资金审批权限和程序。
第八条企业应定期对资金使用情况进行审计，确保资金使用的合规性和效益性。
第三章成本控制第九条成本控制是企业财务管理的重要环节，应建立健全成本控制体系。
第十条企业应按照国家有关成本核算制度，准确核算成本。
第十一条企业应制定成本控制目标和措施，加强对原材料采购、生产过程、销售环节等成本费用的控制。
第十二条企业应定期进行成本分析，查找成本控制的薄弱环节，提出改进措施。
第四章资产管理第十三条资产管理应遵循“权属清晰、使用合理、保值增值”的原则。
第十四条企业应建立健全资产管理制度，明确资产的使用、维护、报废等环节的管理责任。
第十五条企业应定期对资产进行盘点，确保资产账实相符。
第十六条企业应加强对无形资产的管理，确保其合理使用和有效保护。
第五章税务管理第十七条税务管理应遵循国家税收法律法规，确保企业依法纳税。
第十八条企业应建立健全税务管理制度，明确税务管理的责任和权限。
国有公司财务管理制度(模板)
国有公司财务管理制度(模板)财务管理制度第一章总则为了加强国有资产管理和公司的会计核算工作，提高财务管理水平，实现会计工作规范化，为公司领导经营决策提供及时、准确的会计信息和决策依据，促进公司做大做强，特制定本制度（资金管理依据《资金管理制度》，本制度仅针对财务管理）。
本制度依照《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》和有关财务审计管理的法律、法规建立内部财务审计管理制度。
本制度的宗旨是：在工委和董事会的领导下，通过科学管理，合理运营，以期公司在保证社会效益合理化的前提下，经济效益最大，效率最高，效力最佳。
以公司持续、正常的经营活动为前提，按权责发生制原则处理日常财务审计事务，以每年的1月1日—12月31日为会计期间归集收益费用及成本项目，编制会计报表。
本制度中所称“公司领导”包括：公司董事长、副董事长、董事、总经理、副总经理。
第六条规定了会计核算采用借贷记账法，并以人民币为本位币。
这是保证会计准确性和统一性的基本要求。
第七条规定了本制度适用于公司及其下属公司（部）的会计核算、财务管理和审计工作，全体人员必须遵守执行。
这是保证公司财务工作规范化和有效性的基本准则。
第二章规定了财务机构及人员配置。
第八条规定了公司财务审计管理实行总经理负责制，并指出总经理负责决策、指挥、控制和监督公司的资金管理和财务审计工作。
副总经理协助总经理管理公司资金融通、调剂、调度以及财务审计工作，负责全公司的财务审计工作。
第九条规定了公司设立计财部，全面行使管理、计划、融资、资金调剂、供应、核算、审计、监督以及统计等职能。
第十条规定了计财部设经理（兼主办会计）、副经理（兼主办会计）、会计和出纳岗位。
第十一条规定了下属公司（部）应根据自身行业特点和业务范围合理设置相应的财务组。
第十二条规定了计财部和下属公司（部）的财务组应根据自身业务规模和工作需要，科学、合理地配备相关人员。
人员数额可根据具体情况而定，但最少不得少于二人。
国企财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强国有企业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其所有分支机构、全资子公司、控股子公司等所属企业。
第三条本企业财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得虚构、隐瞒或篡改。
3. 完整性原则：全面反映企业财务状况和经营成果。
4. 效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加企业效益。
第二章财务机构与人员第四条本企业设立财务部，负责全企业财务管理工作。
第五条财务部负责人由企业总经理提名，经董事会批准任命。
第六条财务部下设以下岗位：1. 会计岗：负责会计核算、编制财务报表、税务申报等工作。
2. 出纳岗：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
3. 审计岗：负责内部审计、风险控制等工作。
第七条财务人员应具备以下条件：1. 具有会计从业资格证书；2. 具有良好的职业道德和职业操守；3. 具有较强的责任心和团队合作精神。
第三章资金管理第八条资金管理应遵循以下规定：1. 预算管理：企业应根据生产经营计划和财务状况，编制年度财务预算，并严格执行。
2. 收支管理：企业应加强收入管理，确保收入真实、及时、足额入库；加强支出管理，严格控制成本费用，杜绝浪费。
3. 现金管理：企业应建立健全现金管理制度，加强现金收支管理，确保现金安全。
4. 银行账户管理：企业应按照规定开设银行账户，加强银行账户管理，确保资金安全。
第四章成本管理第九条成本管理应遵循以下规定：1. 成本核算：企业应建立健全成本核算制度，准确核算产品成本和期间费用。
2. 成本控制：企业应加强成本控制，降低成本费用，提高经济效益。
3. 成本分析：企业应定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施加以改进。
国有公司财务管理制度(模板)
国有公司财务管理制度(模板)国有公司的财务管理制度是指依据国家法律法规、行业规定和企业自身情况，合理规范公司的财务管理及运作流程，以保证公司财务活动的合法性、准确性和规范性。
下面是一个国有公司财务管理制度的制定模板。
一、总则1.1 目的和依据本制度的制定目的是规范公司的财务管理制度，符合国家相关的财务法法规和制度要求，确保公司财务核算准确无误，研究公司发展与决策提供准确及时的财务资料，同时增强内部管理。
1.2 线上与线下共同适用本制度适用于国有公司范围内的财务管理工作，涵盖公司内线上及线下各个部门及职能岗位的人员。
二、财务结构2.1 财务管理工作财务管理工作由公司财务部门(以下简称财务部)担任，其中包括公司财务预算、财务核算、财务报表、内部控制、审计、财务监督、税务管理等职责。
2.2 财务部组织架构公司财务部门设主任一人，直接领导会计、财务核算、成本核算、财务预算、集团财务共享等部门。
财务部门下设若干个部门和职能岗位，具体职责划分见规章制度。
2.3 财务管理与流程财务管理工作应遵循计划-执行-监督-总结的全流程管理。
在执行过程中，应采取有效的内部控制措施，确保经济效益和社会效益最大、合规运营，同时财务管理应有明确的制度规定，以规范各环节的工作流程。
三、财务核算3.1 会计原则和核算制度公司依据财务会计准则和相关国家法规和制度，建立集团财务管理体系。
3.2 会计核算业务流程会计核算流程应遵循凭证录入-会计审核-账务处理-账户对账的流程。
3.3 财务报表公司应按照国家法规和相关制度要求，及时编制年度财务报表和中期报告，依据内控制度对报表进行审查和盘点，确保报表准确、完整、真实。
四、财务预算4.1 预算编制程序公司预算编制应根据公司长远战略规划及年度目标，逐级审批通过，并在制定过程中根据管理层的战略方向及预期经济环境、市场环境和行业环境，并考虑社会责任和可持续经营等因素。
达到全面和合理采购和供应物品的预算实施。
国有公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强国有公司财务管理，规范财务工作，提高经济效益，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于国有公司及其所属子公司、分公司等分支机构。
第三条国有公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）完整性原则：全面反映公司财务状况。
（四）及时性原则：及时提供财务信息。
（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现经济效益最大化。
第二章财务管理职责第四条国有公司财务管理部门负责公司财务管理的组织、协调、监督和指导。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策。
（二）建立健全公司财务管理制度，制定财务工作流程。
（三）组织编制公司年度财务预算、财务收支计划、成本费用计划等。
（四）组织实施财务核算、成本核算、资金管理等工作。
（五）对公司的财务状况进行分析、评价，提出改进措施。
（六）负责公司财务报告的编制、报送和披露。
（七）组织实施内部审计、外部审计等工作。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：（一）统筹兼顾原则：合理配置资金，确保公司生产经营需要。
（二）安全稳健原则：确保资金安全，防范金融风险。
（三）效益优先原则：提高资金使用效率，实现经济效益最大化。
第七条资金管理的主要措施：（一）加强资金预算管理，严格执行预算。
（二）规范资金收支，确保资金安全。
（三）优化资金结构，降低融资成本。
（四）加强对外投资管理，防范投资风险。
第四章成本管理第八条成本管理应遵循以下原则：（一）成本效益原则：在保证产品质量和数量的前提下，降低成本。
（二）全员成本管理原则：全员参与成本管理，提高成本意识。
（三）全过程成本管理原则：从产品设计、生产、销售等环节进行成本控制。
第九条成本管理的主要措施：（一）建立健全成本管理制度，明确成本管理责任。
（二）加强成本核算，准确反映成本状况。
（三）开展成本分析，查找成本浪费环节。
国企的财务管理制度样板
第一章总则第一条为加强国有企业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国企业法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、资金管理和财务报告等。
第三条本企业财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）真实性原则：财务数据必须真实、准确、完整。
（三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效益。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
（五）公开透明原则：财务信息应公开透明，接受监督。
第二章财务组织机构与职责第四条本企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和实施财务管理制度，确保财务活动合规合法。
（二）编制企业财务报表，进行财务分析，为管理层提供决策依据。
（三）管理企业资金，确保资金安全、高效使用。
（四）负责企业税务申报、税务筹划和税务风险防范。
（五）监督和指导下属单位财务管理工作。
第三章资金管理第六条资金筹集管理：（一）企业应根据生产经营需要，合理确定资金筹集规模和渠道。
（二）筹集资金时，应优先考虑国家政策和市场条件，确保资金来源合法合规。
第七条资金使用管理：（一）企业应建立健全资金使用审批制度，明确审批权限和程序。
（二）资金使用应遵循“预算管理、集中支付、专项审计”的原则。
（三）加强合同管理，确保资金使用符合合同约定。
第八条资金安全管理：（一）建立健全资金安全责任制，明确各级人员职责。
（二）加强资金安全管理，防范资金风险。
第四章财务报告第九条企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十条财务报表编制应符合国家会计准则和财务制度要求。
第十一条财务报表应真实、准确、完整地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
第五章监督与检查第十二条企业应建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督。
央企正编财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强中央企业（以下简称“企业”）财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障企业资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、资产管理、税务管理、预算管理等。
第三条企业财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须符合国家法律法规和财务制度；（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整；（三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效益；（四）安全性原则：确保企业资产安全，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条企业应建立健全财务管理体制，明确各级财务部门的职责权限，确保财务管理的有效实施。
第五条企业财务部门是财务管理的责任主体，负责组织、指导、监督企业内部财务活动。
第六条企业财务部门的主要职责包括：（一）制定企业财务管理制度；（二）组织实施财务预算；（三）负责企业资金管理；（四）管理企业资产；（五）负责企业税务申报和缴纳；（六）提供财务分析和决策支持；（七）其他与财务管理相关的职责。
第三章资金管理第七条企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
第八条企业资金管理应遵循以下规定：（一）资金收支两条线，严禁违规拆借资金；（二）严格执行预算管理，确保资金使用符合预算要求；（三）加强现金管理，确保现金收支平衡；（四）加强银行账户管理，严禁违规开立账户；（五）加强资金结算管理，确保资金结算及时、准确。
第四章成本控制第九条企业应建立健全成本控制制度，降低成本，提高经济效益。
第十条成本控制应遵循以下规定：（一）建立健全成本核算体系，确保成本核算真实、准确；（二）加强成本分析，找出成本控制的关键环节；（三）优化生产流程，提高生产效率；（四）加强物资采购管理，降低采购成本；（五）加强人力资源成本管理，提高人力资源使用效率。
第五章资产管理第十一条企业应建立健全资产管理制度，确保资产安全、高效利用。
央企财务管理制度范文模板
第一章总则第一条为加强中央企业财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计法》等法律法规，结合中央企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于中央企业及其下属各级子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条中央企业财务管理应当遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务行为合法合规。
（二）权责分明：明确各级财务人员的职责和权限，实行分级管理。
（三）风险可控：建立健全风险防控体系，确保企业财务安全。
（四）勤俭节约：加强成本费用管理，提高资金使用效率。
（五）公开透明：加强财务信息披露，接受监督。
第二章财务管理体制第四条中央企业财务管理工作实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
第五条中央企业设立财务管理部门，负责企业财务管理工作。
各级子公司、分支机构应设立相应的财务机构，负责本单位的财务管理工作。
第六条财务管理部门的主要职责：（一）贯彻执行国家财务政策、法规和制度。
（二）制定企业财务管理制度，并组织实施。
（三）组织编制和执行企业财务预算。
（四）加强企业成本费用管理，提高资金使用效率。
（五）负责企业资产、负债、权益的核算、分析、报告。
（六）参与企业重大决策，提供财务支持。
第三章财务预算管理第七条中央企业应建立健全财务预算管理制度，实行年度预算编制、执行、监督、考核。
（一）科学合理：预算编制应结合企业实际情况，确保预算的合理性和可行性。
（二）量入为出：预算编制应遵循量入为出的原则，确保收支平衡。
（三）统筹兼顾：预算编制应统筹兼顾企业各项事业发展，合理安排资金。
（四）动态调整：预算执行过程中，如遇特殊情况，应及时调整预算。
第九条财务预算执行情况应当定期分析、评估，确保预算目标的实现。
第四章资金管理第十条中央企业应建立健全资金管理制度，实行集中统一管理。
第十一条资金管理应当遵循以下原则：（一）合规合法：资金收支应符合国家法律法规和财务制度。
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【最新资料Word版可自由编辑！】目录第一章总则-----------------------------------------------------------第3页第二章财务机构及人员配置--------------------------------------第3页第三章财务人员岗位责任制--------------------------------------第4页第四章财务管理制度----------------------------------------------第10页第五章费用管理制度----------------------------------------------第15页第六章计财部业务联系制度-------------------------------------第22页第七章会计档案管理制度----------------------------------------第23页第八章附则----------------------------------------------------------第23页**单位财务管理制度第一章总则第一条为了加强国有资产管理和公司的会计核算工作，提高财务管理水平，实现会计工作规范化，为公司领导经营决策提供及时、准确的会计信息和决策依据，促进公司做大做强，特制定本制度（资金管理依据《资金管理制度》，本制度仅针对财务管理）。
第二条本制度依照《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》和有关财务审计管理的法律、法规建立内部财务审计管理制度。
第三条本制度的宗旨是：在工委和董事会的领导下，通过科学管理，合理运营，以期公司在保证社会效益合理化的前提下，经济效益最大，效率最高，效力最佳。
第四条以公司持续、正常的经营活动为前提，按权责发生制原则处理日常财务审计事务，以每年的1月1日—12月31日为会计期间归集收益费用及成本项目，编制会计报表。
第五条本制度中所称“公司领导”包括：公司董事长、副董事长、董事、总经理、副总经理。
第六条记帐方法采用借贷记帐法。
会计核算以人民币为本位币。
第七条本制度为**单位（以下简称公司）及其分支机构（以下简称下属公司（部））实施会计核算、财务管理、财务审计的基本准则和重要依据，公司全体人员必须遵照执行。
第二章财务机构及人员配置第八条公司财务审计管理实行董事会领导下的总经理负责制。
总经理依法行使企业的理财自主权，全面负责公司的资金管理和财务审计工作的决策、指挥、控制和监督。
主管资金、财务等工作的副总经理协助总经理管理好整个公司资金融通、调剂、调度以及财务审计工作，对全公司的财务审计工作负责。
第九条公司设计划财务部（以下简称“计财部”），全面行使管理、计划、融资、资金调剂、供应、核算、审计、监督以及统计等职能。
第十条计财部设经理（兼主办会计）、副经理（兼主办会计）岗位各一个；设会计岗位一个；出纳岗位一个。
第十一条公司的下属公司（部）应根据自身的行业特点和业务范围，合理设置相应的财务组。
第十二条计财部以及下属公司（部）的财务组可根据自身的业务规模和工作需要，科学、合理地配备主办会计、材料会计、项目会计、物业会计、出纳等相关人员。
人员数额可根据具体情况而定，但最少不得少于二人。
第十三条全体财务人员必须具备与其岗位相应的专业知识以及相关证书。
计财部经理必须具有会计师（或税务师）以上专业技术职称。
副经理和会计必须具有助理会计师以上专业技术职称。
第十四条全体财务人员要遵纪守法，廉洁奉公，精通业务，严格执行财务审计制度，诚实履行各自的工作职责。
第十五条计财部及各财务组必须切实、有效地负责企业的会计核算、监审及财务管理工作。
第三章财务人员岗位责任制第十六条计财部经理岗位责任一、敬业爱岗，廉洁奉公，树立良好的职业道德，努力更新自己的业务知识与技能，以适应本岗位的要求。
二、组织、领导公司计财部的全面工作及下属公司（部）的资金管理、财务管理以及统计工作；认真遵守国家法律、法规及相关财经纪律，严格执行公司的财务审计管理制度；正确贯彻、实施公司制定的各项方针政策，及时有效地完成各项任务。
三、协调公司领导与部门员工的关系；协调计财部与其他部门的关系；协调计财部与有关主管部门的关系；保证公司资金调度、分配、运营以及整体财务业务安全、有效地进行。
四、积极融通资金，采取全方位、多种渠道和方式融入资金；科学调度资金，提高资金利用率和资金周转率，节支增效。
五、参与公司对外投资及项目合作工作，管理公司一切对外投资和合作项目的核算，确保公司资金安全和收益的实现。
六、根据公司的实际情况进行合理纳税筹划，为公司减少支出，增加收益；加强会计核算，提高部门的工作效率，以提高公司经济效益。
七、发挥部门经理的管理职能，配合总经理、主管副总开展公司的管理工作；合理安排和布置财务人员工作，充分调动财务人员积极性，增强对公司的荣誉感和责任感，增强部门员工的凝聚力，最大限度地发挥每个人的工作能力，为提高公司经济效益服务。
八、建立公司内部会计、审计管理的良好工作秩序，监督公司各部门严格遵守财经纪律，考核和检查公司财务人员及财务组的工作。
九、在工作中定期或不定期地组织财务人员学习业务，不断提高财务人员的业务素质。
十、按照有关制度、规定和程序要求，监督、处理会计事项；督促会计人员按时完成各项涉税工作及其他应定时完成的任务。
十一、按照业务规模、业务环节、例题设置帐簿体系，并按要求记帐、结帐、对帐。
十二、监督并复核会计处理程序的各个环节，防止出现纰漏，如凭证的审核，帐簿的登记，报表的编制和成本费用的核算等等。
十三、严格审核有关费用开支凭证、开支标准及付款手续，每半个月监督公司出纳员进行现金盘点。
十四、兼任公司材料采购监审员，负责对采购员询价结果的复核和监督。
十五、规范建档，科学归类，严格执行《档案法》和《保密法》。
监督、及时归档会计凭证、帐簿、报表等财务资料。
十六、参与项目可行性研究工作，提供可行性报告中有关财务分析资料；参与审核公司对外经济合同（协议）中涉及财务数据部分，并提出部门意见。
十七、定期做好财务分析，及时向总经理、主管副总报告财务状况，为领导决策提供翔实、有效的数据及信息。
十八、兼任公司监督检查小组的副组长，负责对公司和下属公司（部）的财务核算进行审计、监督检查；按月审查报送的会计报表，督促公司派出的管理人员认真履行岗位职责，严格遵守财经纪律，加强财务监督，确保公司在下属公司（部）的合法权益。
第十七条计财部副经理（兼主办会计）岗位职责一、敬业爱岗，廉洁奉公，树立良好的职业道德，努力更新自己的业务知识与技能，以适应本岗位的要求。
二、严格执行《会计法》、《企业财务通则》以及相关法律、法规。
三、在总经理、主管副总和计财部经理的领导下，配合计财部经理开展工作。
负责资金管理、收益、成本费用及各类资产的核算；处理部门内其他应负责的工作；认真完成领导交办的一切事务。
四、按照国家统一的会计制度的规定，对各种应收应付款项进行严格监审，依公司财务审计管理制度对招投议标、议报价、预算及合同中的内容、价格、质量、数量、用途、采购、验收、结算程序、复核审批手续、原始票据等要素，对其真实性、合法性、准确性和完整性进行严格审查，不符合条件的坚决予以拒收拒付；严格执行主要费用管理制度，按规定归集编制会计凭证，登记明细帐，并根据实际管理的需要设置二级、三级明细科目。
五、按月度汇总编制《科目汇总表》和登记总帐，做好月度、季度、年度会计报表的编制与报送工作。
若有重大财务事项变动和或有债权债务情况时，必须有详细的书面说明。
六、掌握国家政策、税收法规的最新动向，及时进行各种税费的申报及缴纳事宜。
七、根据每月的考勤记录，编制并审核月度工资表及提成表。
八、根据买卖合同建立应收款台帐，跟踪收款进度，严格按合同约定的收款时间，催收各种款项，确保公司的经济利益按时实现。
九、严格控制工程预算和工程成本，按月上报《工程成本执行情况表》，以便领导随时掌握工程进度与开支的执行情况，如有超支情况，必须及时向财务经理汇报，并以书面形式说明超支原因，上报总经理、主管副总。
十、负责对外投资和合作项目的具体核算工作；十一、严格固定资产的管理与监控，及时设立固定资产台账，合理计提折旧。
对已提完折旧的固定资产应及时清理，经董事会批准对固定资产进行处置。
十二、负责控制往来款项的额度，监督款项的使用，及时清理往来拖欠款。
十三、每半月与出纳员稽核现金及银行存款余额，按时编制《应收、应付款余额表》。
十四、管理会计档案，对会计凭证、会计帐簿、财务会计报告以及其他会计文件资料进行分门别类，装订成册。
未经总经理同意不得向无关人员提供任何原件或复印件的会计资料。
十五、负责公司的统计工作，定期、及时、准确、完整地向统计部门和相关部门报送各种统计报表。
十六、公司出纳员外出或遇忙时，代理收取紧急应收款项。
十七、该岗位空缺时，相应职责由主办会计承担。
第十八条主办会计（或兼项目会计、材料会计、物业会计）岗位职责一、敬业爱岗，廉洁奉公，树立良好的职业道德，努力更新自己的业务知识与技能，以适应本岗位的要求。
二、严格按照法律、法规以及财务审计管理制度的要求，认真做好岗位内的各项工作。
三、承担单项会计单位所有收支的审核及会计核算工作。
四、对公司购置的固定资产及时登记入账，按规定计提折旧、清理报废。
五、认真审核内部材料计划表，并与预算书计划用料量进行对比分析，审查是否超计划，了解材料库存情况，优先安排利用在库材料。
六、监督购进材料的验收，审查购货过程中货物的规格、品种、产地、质量、数量、单价等内容是否与合同一致；审核材料采购付款审批报告，经过规定的审批程序后，编制付款凭证通知出纳支付货款。
七、严格审查每笔工程进度款的支付，是否按实际进度、按合同规定、按协定比例请付；计算是否准确，应扣除的款项是否已经扣除等。
八、对紧缺需预付款购买的材料，通过“材料采购“项下设明细科目核算；待材料验收入库后，应及时索取发票及单据办理财务结算手续。
九、每周五到仓库向仓管员收取“收、发、退料”单证，并办理“材料凭证交接单”；每月编制材料收、发、存分类汇总表，按材料类别结转成本。
十、监督仓管员进行盘点，并与帐面核定一致，每月对重要材料物资进行抽查，每半年进行重点抽查，在编制年度财务决算前进行全面清理盘点，确保公司财产物资的安全、完整。
十一、定期审核公司及下属公司（部）财务组报销的各项支出；定期与出纳员到施工现场发放工资。
十二、按时归集、编制会计凭证，登记帐簿，编制、报送会计报表及财务说明；及时进行纳税申报，并按时做好年度财务决算。
第十九条出纳员岗位职责一、敬业爱岗，廉洁奉公，树立良好的职业道德，努力更新自己的业务知识与技能，以适应本岗位的要求。