2016年银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力(第七章中间业务)课件
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• 一、代收代付业务 • 代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受 客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。 • 二、代理银行业务 • (一)代理政策性银行业务 • 代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委 托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行 监管的一种中间业务。 • (二)代理中央银行业务 • 代理中央银行业务主耍包括:代理财政性存款、代理国库、 代理金银等业务。 • (三)代理商业银行业务 • 代理商业银行业务是商业银行之间相互代理的业务。 • 代理商业银行业务包括:代理结算业务、代理外币清 算业务、代理外币现钞业务等。
• 二、支付结算工具 • (一)汇票 • 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分 为银行汇票和商业汇票。 • 银行汇票是由出票银行签发的。 • 商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业 • 商业汇票又分为商业承兑汇票(由银行以外的付款人承兑) 和银行承兑汇票(由银行承兑)两种。 • (二)本票 • 银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确 定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同 一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和 不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。
第七章 中间业务
• 一、中间业务的概念 • 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成 银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价 的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买 卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 • 二、中间业务的特点 • 1.不运用或不直接运用银行的自有资金。 • 2.不承担或不直接承担市场风险。 • 3.以接受客户委托为前提，为客户办理业务。 • 4.以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方 式荻得收益。 • 5.种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入 中所占的比重日益上升。
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五、其他代理业务 (一)委托贷款业务 (二)代销开放式基金 (三)代理国债买卖 银行客户可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式 国债、储蓄国债(电子式)以及柜台记账式国债。
第四节 托管业务
• 一、资产托管业务 • 资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管 人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同， 履行托管人相关职责的业务。通常来讲，托管人的职责主 要包括针对投资资产的安全保管、资金清算、会计核算、 资产估值、投资监督及信息披露等。 • 我国于1997年在封闭式证券投资基金的制度设计中引入 托管制度，中国工商银行获得中国人民银行和中国证监会 的联合批复，首家开办托管业务。 • 目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资 基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金 托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业 银行人民币理财产品托管、QFII(合格境外机构投资者)资 产托管、QDII〔合格境内机构投资者)资产托管等。
• (四)汇款 • 汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划 拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式， 主要有电汇、票汇、信汇三种方式。 • (五)信用证 • 信用证在贸易融资贷款部分已有介绍，具体是由银行 根据申请人的要求，向受益人(收款人)开立的载有一定金 额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保 证文件，是一种有条件的银行支付承诺。 • 主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。 信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。 •
• 三、代理证券业务 • 代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑 系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营 业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。 • 1.一级清算业务， 2.二级清算业务。 • 四、代理保险业务 • 代理保险业务是指代理机构接受保险公司的委托，代 其办理保险业务的经营活动。 • 代理保险业务的种类主要包括:代理人寿保险业务、 代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代 理保险公司资金结算业务。
• (四)特点 • 1.循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是5万元人民 币，双币卡还具备一定外币额度。 • 2.具有无抵押无担保贷款性质。 • 3.一般有最低还款额要求。我国银行规定的最低还款 额一般是应还金额的10%。 • 4.通常是短期、小额、无指定用途的信用。 • 5.信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、 支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等 功能。
• （三)支票 • 支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所弃的银行 在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据， 可用于单位和个人的各种款项结算。 • 支票可分为现金支票、转账支票、普通支票等。 • 1.现金支票。支票上印有“现金”字样，用来支取现金。 收款人或持票人在支票账户所在银行可以当场兑现支票， 提取现金。 • 2.转账支票。支票上印有“转账”字样，只能用于转账， 不能支取现金· • 3.普通支票。支票上未注明“现金”或“转账”字样的为 普通支票。普通支票可以支取现金，也可以转账。 • 在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票 只能转账，不能取现。
• 三、借记卡 • (一)概述 • 借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行 卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、 转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功 能，需要先存款后消费。 • (二)功能 • 借记卡具有如下功能: • 1.存取现金。 • 2.转账汇款。 • 3.刷卡消费。 • 4.代收代付。 • 5.资产管理。 • 6.其他服务。
• (五)按资信等级划分 • 推出了普卡、金卡、白金卡、钻石卡等银行卡产品。有些 发卡机构近年来还钊一对信用卡推出了无限卡品种。 • 六)按流通范围划分 • 根据信用卡流通范围的不同，可分为国际卡和地区卡。 国际卡是一种可以在发行国之外使用的信用卡，全球通用。 境外五大集团(万事达卡组织、维萨国际组织、美国运通 公司、JCB信用卡公司和大莱信用卡公司)分别发行的万事 达卡(Master Card )、维萨卡(VISA Card)、运通卡 (Azz}e6can Express Card)、 • (七)按持卡人地位和责任划分 • 持卡人因为社会地位和责任的不同.又可以将信用卡 分为主卡和附属卡。
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(八)按合作单位性质划分 随着银行卡使用人群的不断增多和使用领域的不断扩 ຫໍສະໝຸດ Baidu，银行卡市场竞争日益激烈。银行卡产品可以由银行独 立设计发行，也可以由发卡机构.与企事业单位、政府机 关、团体组织等单位合作，合作发卡可以根据合作单位的 性质，分为联名卡和认同卡。
• 二、信用卡 • (一)概述 • 信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具 有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具 (在我国目前尚不允许非银行发卡机构发行信用卡)。 • (二)功能 • 1.购物消费功能。 2.转账结算功能。 3，储 蓄功能。 4.小额信贷功能。 5.信用卡取现功能。 6.汇兑结算功能。 7.分期付款功能。 • (三)信用卡业务分类 • 商业银行信用卡业务主要包括发卡业务和收单业务。 • 按照发行对象不同，商业银行发行的信用卡可分为个人卡 和单位卡。其中，单位卡按照用途分为商务差旅卡和商务 采购卡。 • 按是否向发卡银行交存备用金:信用卡分为贷记卡和准贷 记卡两类。
• 二、代保管业务 • 代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件 设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收 取手续费的业务。 • 近年来，出租保管箱业务发展迅速，成为代保管业务 的主要产品。 • 此外，代保管业务还包括露封保管业务和密封保管业 务。
第五节 咨询顾问业务
• 咨询顾问业务是银行科用在信息、知识、人才、产品、渠 道等方面的综合 • 优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。 • 一、咨询服务 • (一)信息咨询 • 信息咨询业务主要方式为定期或不定期提供信息咨询报告、 会谈咨询、电话咨询等。 • (二)资信证明 • 根据客户需要，提供各类验资证明、询证函、招投标 资信证明和存款证明等服务。 • (三)资信调查 • 银行独立或联合其他中介机构为委托人出具资信调查 报告，调查并客观反映委托人所要求的被调查人、被调查 资产、被调查市场的资信状况，包括单位调查、资产调查 和市场调查等。
• 三、中间业务的发展与创新 • 中间业务发展的基础是中间业务创新。我国银行的中 间业务吸纳型和模仿型创新较多，原创型和再创型创新较 少，较复杂的金融衍生品的创新能力不足，创新技术含量 低。创新的重点主要放在易于掌握、便于操作、科技含量 少的品种上，而科技含量多、智能化程度高、不易模仿的 创新较少。 • 现有的创新产品大多是在传统存款、贷款、票据、投资、 结算、担保等基础上进行的创新，缺乏期权、期货、票据 发行便利等复杂的金融衍生品创新，以及各类组合金融产 品创新。
第二节 支付结算业务
• 一、支付结算业务概念 • 支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票 据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支 付及资金清算提供的服务。 • • 支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费 收入。 • 传统的结算方式是指“三票二汇”，即汇票、本票、 支票和汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸 易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证 及托收。从信用证和托收又派生出许多带有融资功能的服 务，如打包贷款、出口押汇、出口托收融资、出口票据贴 现、进口押汇、提货担保等。 • 近年来，又出现了电子汇兑、网上支付等结算方式。
• (六)托收 • 托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交 凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通 过其联行或代理行向付款人收取款项。 • 托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能 否收到不承担责任。
• 根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光 票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称 “光票”;跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。 • • 三、清算业务 • 银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清 算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债 务的过程和方法。按地域划分，清算业务可分为国内联行 清算和国际清算。 • 常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大 额资金转账系统及小额定时清算四种模式。 • (一)国内联行清算 • 国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统 内联行清算和跨系统联行往来。 • 跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。
• (二)国际清算 • 国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清 讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算业务是商 业银行的一项综合性、服务性、国际性的基础业务，随着 国际支付业务的日益发展，它对国际银行业务的发展起着 重要的作用。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换 型两种。
第三节 代理业务
• 二、财务顾问服务 • (一)财务融资顾问 • (二)财务制度顾问 • (三)财务重组顾问 • (四)投资理财顾问 • (五)收购兼并顾问
第六节 银行卡业务
• 一、银行卡分类 • (一)按清偿方式划分 • 按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、 借记卡。此外，还有一些在此基础上发展起来的创新产品， 如签账卡、现金卡、信用一储值复合卡、准贷记卡和借贷 合一卡等。 • (二)按账户结算币种划分 • 在经济贸易全球化的发展背崇下，发卡机构除了发行 单币种银行卡外，还适时推出了多币种银行卡产品以方便 居民的跨境往来。 • (三)按发行对象划分 • 按发行对象划分，银行卡可以分为个人卡和单位卡。 • (四)按信息存储介质划分 • 银行卡在发展过程中，卡片记录介质也在不断创新， 目前银行卡主要分为磁条卡和芯片卡。
• 二、支付结算工具 • (一)汇票 • 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分 为银行汇票和商业汇票。 • 银行汇票是由出票银行签发的。 • 商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业 • 商业汇票又分为商业承兑汇票(由银行以外的付款人承兑) 和银行承兑汇票(由银行承兑)两种。 • (二)本票 • 银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确 定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同 一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和 不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。
第七章 中间业务
• 一、中间业务的概念 • 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成 银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价 的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买 卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 • 二、中间业务的特点 • 1.不运用或不直接运用银行的自有资金。 • 2.不承担或不直接承担市场风险。 • 3.以接受客户委托为前提，为客户办理业务。 • 4.以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方 式荻得收益。 • 5.种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入 中所占的比重日益上升。
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五、其他代理业务 (一)委托贷款业务 (二)代销开放式基金 (三)代理国债买卖 银行客户可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式 国债、储蓄国债(电子式)以及柜台记账式国债。
第四节 托管业务
• 一、资产托管业务 • 资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管 人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同， 履行托管人相关职责的业务。通常来讲，托管人的职责主 要包括针对投资资产的安全保管、资金清算、会计核算、 资产估值、投资监督及信息披露等。 • 我国于1997年在封闭式证券投资基金的制度设计中引入 托管制度，中国工商银行获得中国人民银行和中国证监会 的联合批复，首家开办托管业务。 • 目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资 基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金 托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业 银行人民币理财产品托管、QFII(合格境外机构投资者)资 产托管、QDII〔合格境内机构投资者)资产托管等。
• (四)汇款 • 汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划 拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式， 主要有电汇、票汇、信汇三种方式。 • (五)信用证 • 信用证在贸易融资贷款部分已有介绍，具体是由银行 根据申请人的要求，向受益人(收款人)开立的载有一定金 额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保 证文件，是一种有条件的银行支付承诺。 • 主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。 信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。 •
• 三、代理证券业务 • 代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑 系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营 业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。 • 1.一级清算业务， 2.二级清算业务。 • 四、代理保险业务 • 代理保险业务是指代理机构接受保险公司的委托，代 其办理保险业务的经营活动。 • 代理保险业务的种类主要包括:代理人寿保险业务、 代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代 理保险公司资金结算业务。
• (四)特点 • 1.循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是5万元人民 币，双币卡还具备一定外币额度。 • 2.具有无抵押无担保贷款性质。 • 3.一般有最低还款额要求。我国银行规定的最低还款 额一般是应还金额的10%。 • 4.通常是短期、小额、无指定用途的信用。 • 5.信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、 支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等 功能。
• （三)支票 • 支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所弃的银行 在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据， 可用于单位和个人的各种款项结算。 • 支票可分为现金支票、转账支票、普通支票等。 • 1.现金支票。支票上印有“现金”字样，用来支取现金。 收款人或持票人在支票账户所在银行可以当场兑现支票， 提取现金。 • 2.转账支票。支票上印有“转账”字样，只能用于转账， 不能支取现金· • 3.普通支票。支票上未注明“现金”或“转账”字样的为 普通支票。普通支票可以支取现金，也可以转账。 • 在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票 只能转账，不能取现。
• 三、借记卡 • (一)概述 • 借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行 卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、 转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功 能，需要先存款后消费。 • (二)功能 • 借记卡具有如下功能: • 1.存取现金。 • 2.转账汇款。 • 3.刷卡消费。 • 4.代收代付。 • 5.资产管理。 • 6.其他服务。
• (五)按资信等级划分 • 推出了普卡、金卡、白金卡、钻石卡等银行卡产品。有些 发卡机构近年来还钊一对信用卡推出了无限卡品种。 • 六)按流通范围划分 • 根据信用卡流通范围的不同，可分为国际卡和地区卡。 国际卡是一种可以在发行国之外使用的信用卡，全球通用。 境外五大集团(万事达卡组织、维萨国际组织、美国运通 公司、JCB信用卡公司和大莱信用卡公司)分别发行的万事 达卡(Master Card )、维萨卡(VISA Card)、运通卡 (Azz}e6can Express Card)、 • (七)按持卡人地位和责任划分 • 持卡人因为社会地位和责任的不同.又可以将信用卡 分为主卡和附属卡。
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(八)按合作单位性质划分 随着银行卡使用人群的不断增多和使用领域的不断扩 ຫໍສະໝຸດ Baidu，银行卡市场竞争日益激烈。银行卡产品可以由银行独 立设计发行，也可以由发卡机构.与企事业单位、政府机 关、团体组织等单位合作，合作发卡可以根据合作单位的 性质，分为联名卡和认同卡。
• 二、信用卡 • (一)概述 • 信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具 有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具 (在我国目前尚不允许非银行发卡机构发行信用卡)。 • (二)功能 • 1.购物消费功能。 2.转账结算功能。 3，储 蓄功能。 4.小额信贷功能。 5.信用卡取现功能。 6.汇兑结算功能。 7.分期付款功能。 • (三)信用卡业务分类 • 商业银行信用卡业务主要包括发卡业务和收单业务。 • 按照发行对象不同，商业银行发行的信用卡可分为个人卡 和单位卡。其中，单位卡按照用途分为商务差旅卡和商务 采购卡。 • 按是否向发卡银行交存备用金:信用卡分为贷记卡和准贷 记卡两类。
• 二、代保管业务 • 代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件 设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收 取手续费的业务。 • 近年来，出租保管箱业务发展迅速，成为代保管业务 的主要产品。 • 此外，代保管业务还包括露封保管业务和密封保管业 务。
第五节 咨询顾问业务
• 咨询顾问业务是银行科用在信息、知识、人才、产品、渠 道等方面的综合 • 优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。 • 一、咨询服务 • (一)信息咨询 • 信息咨询业务主要方式为定期或不定期提供信息咨询报告、 会谈咨询、电话咨询等。 • (二)资信证明 • 根据客户需要，提供各类验资证明、询证函、招投标 资信证明和存款证明等服务。 • (三)资信调查 • 银行独立或联合其他中介机构为委托人出具资信调查 报告，调查并客观反映委托人所要求的被调查人、被调查 资产、被调查市场的资信状况，包括单位调查、资产调查 和市场调查等。
• 三、中间业务的发展与创新 • 中间业务发展的基础是中间业务创新。我国银行的中 间业务吸纳型和模仿型创新较多，原创型和再创型创新较 少，较复杂的金融衍生品的创新能力不足，创新技术含量 低。创新的重点主要放在易于掌握、便于操作、科技含量 少的品种上，而科技含量多、智能化程度高、不易模仿的 创新较少。 • 现有的创新产品大多是在传统存款、贷款、票据、投资、 结算、担保等基础上进行的创新，缺乏期权、期货、票据 发行便利等复杂的金融衍生品创新，以及各类组合金融产 品创新。
第二节 支付结算业务
• 一、支付结算业务概念 • 支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票 据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支 付及资金清算提供的服务。 • • 支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费 收入。 • 传统的结算方式是指“三票二汇”，即汇票、本票、 支票和汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸 易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证 及托收。从信用证和托收又派生出许多带有融资功能的服 务，如打包贷款、出口押汇、出口托收融资、出口票据贴 现、进口押汇、提货担保等。 • 近年来，又出现了电子汇兑、网上支付等结算方式。
• (六)托收 • 托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交 凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通 过其联行或代理行向付款人收取款项。 • 托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能 否收到不承担责任。
• 根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光 票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称 “光票”;跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。 • • 三、清算业务 • 银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清 算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债 务的过程和方法。按地域划分，清算业务可分为国内联行 清算和国际清算。 • 常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大 额资金转账系统及小额定时清算四种模式。 • (一)国内联行清算 • 国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统 内联行清算和跨系统联行往来。 • 跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。
• (二)国际清算 • 国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清 讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算业务是商 业银行的一项综合性、服务性、国际性的基础业务，随着 国际支付业务的日益发展，它对国际银行业务的发展起着 重要的作用。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换 型两种。
第三节 代理业务
• 二、财务顾问服务 • (一)财务融资顾问 • (二)财务制度顾问 • (三)财务重组顾问 • (四)投资理财顾问 • (五)收购兼并顾问
第六节 银行卡业务
• 一、银行卡分类 • (一)按清偿方式划分 • 按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、 借记卡。此外，还有一些在此基础上发展起来的创新产品， 如签账卡、现金卡、信用一储值复合卡、准贷记卡和借贷 合一卡等。 • (二)按账户结算币种划分 • 在经济贸易全球化的发展背崇下，发卡机构除了发行 单币种银行卡外，还适时推出了多币种银行卡产品以方便 居民的跨境往来。 • (三)按发行对象划分 • 按发行对象划分，银行卡可以分为个人卡和单位卡。 • (四)按信息存储介质划分 • 银行卡在发展过程中，卡片记录介质也在不断创新， 目前银行卡主要分为磁条卡和芯片卡。