集团财务 公司电子商业汇票业务管理办法

**集团财务有限公司电子商业汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范**集团财务有限公司（以下简称：财务公司）的电子商业汇票业务管理，有效防范电子商业汇票系统风险，健全内部管理和操作流程，促进业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》及《电子商业汇票业务管理办法》等有关法律法规，并依据《太原钢铁（集团）有限公司票据资金归集管理办法》，制订本办法。

第二条本办法所称的电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。

电子商业汇票分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。

电子银行承兑汇票由银行业金融机构、财务公司承兑；电子商业承兑汇票由金融机构以外的法人或其他组织承兑。

电子商业汇票的付款人为承兑人。

电子商业汇票业务包括承兑、贴现、转贴现、再贴现及提示付款等事项。

第三条本办法适用于财务公司所办理的电子商业汇票业务。

经集团公司授权，财务公司办理成员单位的电子商业汇票业务。

在财务公司不能满足成员单位需求时,由财务公司统筹安排其它银行办理。

第四条电子商业汇票承兑、贴现业务期限最长不得超过12个月。

第五条申请办理电子商业汇票业务的单位应具备以下条件：（一）办理承兑业务须在财务公司已开立存款账户；办理贴现业务可以在财务公司开立存款账户。

（二）在财务公司取得信用评级并获得授信额度，如需担保则严格按照授信条件要求落实担保措施。

（三）生产经营正常，产品质量和服务较好，具有持续经营能力；（四）财务状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源，无不良信用记录；（五）财务公司要求的其他条件。

第六条申请办理电子商业汇票业务的申请人应提供以下资料：（一）三证合一的《企业营业执照》原件，未办理三证合一的提供《企业营业执照》、《组织机构代码证》、《税务登记证》（国税、地税）原件，财务公司审查后留取复印件，并在复印件上加盖公章或财务专用章；（二）根据电子票据业务类型，提供相应的申请书并加盖财务专用章和法人名章；（三）财务公司要求提供的其他资料。

第三章电子商业汇票推广第七条电子商业汇票业务作为集团融资的渠道，且为国家大力推广的金融产品，应当在集团内积极进行推广实施。

第八条集团公司计财部、**股份公司计财部负责在月度财务收支预算中安排电子商业汇票签发预算，合理安排各单位的电子商业汇票使用额度。

在集团内部推广成员单位之间结算使用电子商业汇票进行支付结算，拓宽融资渠道，减少银行借款的使用量，降低融资成本（见附件1）。

第九条财务公司协调各采购部门、销售部门向供应商、客户推广使用电子商业汇票，严格执行财务收支预算，保证电子商业汇票使用额度（见附件2）。

第十条财务公司负责向成员单位营销、推广电子商业汇票业务，作为电子商业汇票业务的具体办理机构，制定健全合理的操作制度，严格按照财务收支预算办理业务；保证业务安全有效开展；并通过与银行、其它财务公司等同业机构积极合作，促进电子商业汇票的流通。

（一）财务公司积极向银行申请同业授信，增强财务公司电子商业汇票接受程度。

财务公司与合作银行协商获得电子商业汇票业务银行同业授信，通过银行提供的票据保贴额度与票据转贴现额度等提高财务公司承兑的电子银行承兑汇票接受程度，增强财务公司电子商业汇票在成员单位与企业上下游客户中的流通。

（二）加大财务公司间同业合作联合其他财务公司，由各家财务公司牵头，通过开展同业合作，促进电子商业汇票在集团之间流通，形成电子商业汇票流通网，促进电子商业汇票推广。

第四章财务公司部门职责第十一条信贷管理部职责（一）负责在电票系统内受理申请人发起的出票、贴现申请；（二）负责根据申请人提交的纸质申请在财务公司业务运营管理系统中对申请人的承兑申请和贴现申请发起审批流程；（三）负责在财务公司电票系统中发起承兑和贴现审批；（四）负责在电票系统和线下发起转贴现和再贴现业务；第十二条结算管理部职责设置电子商业汇票业务经办岗、电子商业汇票业务复核岗，负责电子商业汇票客户信息的维护、具体业务的操作、系统日常运行状态的跟踪等工作。

具体职责包括：（一）业务经办岗1、负责受理成员单位发起的质押、提示付款、票据追索等业务,线上应答财务公司办理的承兑、贴现、转贴现及再贴现等业务；2、负责在办理收费业务时对成员单位扣收保证金、手续费等。

3、负责在电票系统中发起“提示付款”申请，办理财务公司持有的电子商业汇票的到期托收。

4、负责在电票系统中发起“逾期提示付款申请”，办理电子商业汇票逾期付款。

5、负责电子商业汇票系统客户信息的维护，包括成员单位的加入、变更、退出等。

（二）业务复核岗负责对业务操作岗办理的各项电子商业汇票业务进行复核，负责审核业务操作岗操作的各种行为是否准确无误、是否符合制度规定，手续是否完备等；（三）结算管理部其他票据相关职责1、负责与电子商业汇票系统和成员单位每日对票据行为，每月对余额等对帐工作；2、负责相关业务清单和凭证打印等；3、负责反馈系统日常运行状态。

第十三条稽核风险部职责负责电子商业汇票业务事中风险监控、事后风险监控，包括业务监控和系统操作权限监控、业务运行事后评价等。

工作职责包括：（一）对贴现、转贴现、再贴现业务办理是否符合制度要求、业务的合规性、与审批资料的一致性等内容事中进行审核；（二）审核各岗位系统操作权限是否符合公司规定；（三）对电子商业汇票业务进行风险稽核，对相关部门的工作提出改进意见，防范风险，促进电子商业汇票系统的安全稳定运行。

第十四条财务会计部负责电子商业汇票系统、人民银行前置机以及相关网络的运行、维护和管理，并对成员单位使用电子商业汇票系统提供技术支持。

具体职责包括：（一）对电票系统的数字证书进行管理、维护、升级、注销；（二）财务公司端电票系统网络和相关硬件设备的运行、维护、管理；（三）财务公司电票系统程序的维护、升级、更新、管理；（四）与人民银行科技部门的沟通；（五）为成员单位提供电票系统使用及相关方面的技术咨询；（六）向人民银行报告电票系统故障及处置情况。

第五章操作流程第一节出票与承兑第十五条电子商业承兑汇票的出票和承兑由成员单位在财务公司电票网银端进行相关操作。

第十六条电子银行承兑汇票由成员单位在财务公司电票系统网银端进行出票登记后，由其向信贷管理部发起票据承兑申请。

第十七条成员单位向信贷管理部提交《**集团财务有限公司电子票据承兑业务申请书》（见附件3）及交易合同原件、税务发票原件等证明贸易背景真实的资料，信贷管理部审核完毕后留取复印件。

第十八条财务公司与成员单位签订《**集团财务有限公司商业汇票承兑协议》后，信贷经办在电票系统内进行应答，并发起线上审批（审批流程见附件4）。

第十九条线上审批完毕后，信贷经办向结算管理部电子商业汇票业务经办岗线下提供该笔承兑业务汇总信息表，结算管理部经办岗依照承兑信息表收取保证金和手续费后，在电票系统中对承兑业务进行应答，应答完毕后结算管理部电子商业汇票业务复核岗对业务进行复核，业务办理完毕后向信贷管理部经办人员反馈。

第二节贴现、转贴现、再贴现第二十条成员单位或其上游供应商收到的电票如需在财务公司贴现，首先在电票系统中向财务公司发起贴现申请。

第二十一条成员单位或其上游供应商向信贷管理部提交线下申请资料。

信贷管理部对电票系统内信息及线下申请资料审核无误后，信贷管理部和结算管理部进行贴现业务办理。

第二十二条票据贴现业务办理详见《**集团财务有限公司票据贴现业务管理办法》。

第二十三条转贴现、再贴现业务办理详见《**集团财务有限公司转贴现业务管理办法》与《**集团财务有限公司回购式再贴现业务管理办法》。

第三节提示付款第二十四条成员单位持有的电票，在到期前由结算管理部代成员单位向付款方发出提示付款申请。

第二十五条财务公司持有的电票，在到期前由结算管理部在电票系统内发出提示付款申请。

第二十六条财务公司承兑的电票到期前，信贷管理部应通知成员单位到期将票款足额存入其在财务公司的账户用以付款，成员单位应至少提前一日将票款存入其在财务公司的账户。

结算管理部应及时从成员单位账户扣划票款。

成员单位账户余额不足以支付票款的，不足部分由财务公司垫付，同时信贷管理部向成员单位发出《承兑汇票承兑垫款通知书》（见附件5），按照事先签订的《商业汇票承兑协议》向成员单位收取利息。

结算管理部在收到收款方在电票系统内发出的提示付款申请后，查验电票信息无误后在到期日进行应答，并于当日向该电票中记录的收款人账号支付票款。

第二十七条成员单位承兑的商业汇票到期后，由成员单位接收提示付款指令，在财务公司网银端收取票据后向提示付款人付款。

第六章承兑后管理第二十八条财务公司承兑后，信贷管理部应关注成员单位生产经营和现金流量是否充足；如有担保条件，则需关注保证人保证资格和保证能力、抵（质）押物权属和价值等有无重大变化，以便及时发现可能影响成员单位到期兑付能力事项。

第二十九条对于成员单位兑付能力存在问题的，应立即采取有效措施化解风险。

第七章附则第三十条本管理办法由**集团财务有限公司负责解释和修订。

第三十一条本管理办法自发布之日起施行。

2013年下发的《**集团财务有限公司电子商业汇票业务管理办法(试行）》【CWGSYW(XD)-047-2013】同时废止。

附件1：集团内部电票业务推广流程图附件2：集团外部电票业务推广流程图附件3：电子票据承兑业务申请书附件4：电子商业汇票承兑申请流程图附件5：承兑汇票承兑垫款通知书附件6：电子票据承兑到期付款流程图2016年12月29日附件1：集团内部电票业务推广流程图附件2：集团外部电票业务推广流程图附件3：电子票据承兑业务申请书**集团财务有限公司电子票据承兑业务申请书申请人开户行账号收款人开户行账号汇票用途汇票期限年月日至年月日（大写）（小写）汇票金额人民币附件4：电票承兑线上审批流程图附件5：承兑汇票承兑垫款通知书承兑汇票承兑垫款通知书_______________________（出票人、对外担保人）：兹有（出票人）签发的号码为的承兑汇票已于_____年____月____日由我公司垫款，垫款金额为_________________万元。

该承兑汇票从垫款之日起，将按汇票金额日万分之____计收利息。

根据号《银行承兑协议》或根据________（对外担保人）于年月日向我公司出具的保证书的规定，请在接到本通知，将垫付票款及相应的利息及时足额交付我公司。

**集团财务有限公司年月日附件6：电子票据承兑到期付款流程图。