物流财务报销制度

物流财务报销制度

1. 前言

本制度是为规范公司物流业务的财务报销行为，提高公司财务管理的规范化、

经济效益和自动化水平，提高财务管理效率和准确率，防范财务风险，优化管理流程而制定的。

2. 报销范围

物流业务费用，包括但不限于以下范围： - 运输费用：如海运、陆运等运输费用； - 储存成本：如仓储租金、储运保管、堆存装卸、自动化仓储等费用； - 邮寄

费用：如快递费、邮票费等费用； - 服务费：如包装服务、拆卸服务等费用； - 其

他与物流业务相关的费用。

3. 报销标准

根据财务管理的规范化原则，本公司物流财务报销的标准为实际发生的成本费用。如有涉及到税点问题，则以税点后的金额报销。

4. 报销流程

4.1 报销凭证的准备

报销人应当在报销时提供下列原始单证资料： - 有效发票原件或电子发票PDF

文件； - 经确认的报销申请表或邮件； - 其他有关支出的单据（如付款凭证、收据、费用清单、费用核算表等）。

4.2 报销凭证的审核

财务部门应当审核报销凭证的真实性、准确性、完整性。

4.3 报销凭证的登记

财务部门应当在财务管理系统中登记报销凭证。

4.4 报销凭证的复核

财务部门应当对报销凭证的单据和登记记录进行反复核对和检查，并对存在问

题的报销凭证及时予以退回或调整。

4.5 报销凭证的审批

财务部门经过审核、登记、复核和审定后，将报销凭证送交审核人进行审批。

4.6 报销凭证的付款

经过审核、登记、复核和审批后，财务部门应根据报销凭证的金额和账户信息

进行付款。

5. 报销管理要求

5.1 报销时限

报销申请须在收到发票后15天内向财务部门提出，逾期申请不予受理。

5.2 提交要求

报销人在提出报销时，应将发票、申请表、单据和费用核算表等资料齐全准确

地交给财务部门，以便进行审核和登记。

5.3 报销限额

达到一定限额的报销应当经过相应部门的批准后再提交财务部门进行报销。

5.4 取得发票要求

采购开发票后应当及时取得票据，并在票面上注明开票日期、名称、开票金额

等内容，以确保发票的真实性和有效性。

5.5 特殊情况报销

对于特殊情况下的报销，应当在报销申请时注明具体情况并提交相关证明文件，经财务部门批准后再进行报销。

6. 后记

本制度经过财务管理部门的多次研究和讨论，力求规范公司物流业务的财务报

销行为，在财务管理中扮演着重要的角色。同时，本制度有发展改进的空间，需要持续推进和优化，以适应公司不断发展壮大的需要。