1 票据流程图
财政票据印领销毁流程图
单位提前 1 个月按规定填报《票据印刷申请表》， 列列明明需需印印票票据据名名称称、、本本数数、、号号码码并并提提供供票票据据式式样样 （第（一第次一应次提应供提有供权有部权门部批门准批的准收的费收文费件文）件）
经主管部门审核盖章后报财政局综合科
财政局综合科审核并经领导批准后 2 天内报淮安 市财政票据管理中心，再经省财政厅批准后统一印 刷
印刷完毕通知单位前来领取并收取票据工本费 ↓
（2）财政通用票据领用程序： 单位票据专管员凭《青阳县行政事业单位财政票 据购领证》（首次购领应提供有关收费文件、 法人登记证和法人代码领导批准后发放票据并收取票据工本费
（3）财政票据销毁程序： 保存期满需要销毁的票据，领用单位先进行清理， 确保票据开出金额与实际收入金额一致，经本单 位负责人同意并按规定填报“票据销毁申请表”
经主管部门审核盖章后报县财政局综合科
县财政局综合科审核并报经领导批准后 进行当场监销
票据操作流程图
审
阅
支付流水号
1.该交易可以有核对员来完成，输入完上 面要素后，其他汇票信息自动反显。 2.本交易用于取消汇票签发信息，如果汇 票已打印未发送，则需要业务主管授权。 3.交易成功自动撤销。
汇票兑付申请（全额/部分）和核销
柜面 文件
客户所在行、汇票类别、 出票日期、签发行行号、 出票金额、提示付款日期 、实际结算金额、多余款 金额、汇票号码、汇票密 押、最后持票人账号、最 后持票人户名、最后持票 人开户行号、附言
审
阅
支付流水号、汇票 号码、汇票密押、 确认
1.核对员不能是汇票输入操作员，也不能是 汇票复核员 2.输入上面要素后，其他汇票信息自动反显 3.该交易是二次交易需要客户再次提交
审
阅
6.汇票签发抹帐
支付流水号、汇 票号码、汇票密 押
该交易可以有核对员来完成，输入完上面要 素后，其他汇票信息自动反显。
5.汇票资金移存
审
阅
3.汇票打印
支付流水号、申请 人帐号、出票金额 、汇票号码
1.汇票打印有复核员完成，复核员 必须拥有汇票凭证，输入完上面要 素后其他签发信息自动反显 2。交易成功后，自动销号 3.该交易自动索取汇票密押 4.汇票重新打印不能超过三次 5.汇票重新打印，可以更换凭证， 自动销号并记账
4.汇票签章核 对
汇票签发和资金移存
柜面 文件
申请人开户行 汇票类别 汇票申请人账号 汇票收款人账号 现金汇票兑付行
说明
1.汇票签发输 入
审
阅
审
阅
2.汇票签发复 核
收费标志 支付流水号
1.输入完流水号自动反显输入时的信息 2.复核操作员和输入操作员不能是同一个柜员 3.复核成功后，不能再做汇票信息的修改 4.汇票打印 ：交易和复核是同一个操作员完成。
票据业务办理审批流程图
外联对接由内勤C负责
（7）（8）（9）
内勤C手续完备后将票据扫描件、签字确认的行程审批单交于外联人员D办理清单登记，外联人员E与转出机构确认票据额度、时间、贴息、送票时间以及后续各细节，确认完毕后在行程审批单上签字。
外联D专人负责转出机构清单确认回签接收工作。外联D、E双人负责外联工作完毕在行程审批单上签字确认。
内部及外联工作完毕后，行程审批单及资料由外联D交与部门总财务付款由总监助理G负责
（12）（11）（10）
行程审批单及全部相关资料由总监助理G交与公司总经理L处签署意见。
由总监助理G负责将原票、付款清单及签署意见的审批单交于财务主管K处办理财务结算工作。
到公司后外勤A填写行程审批单，签字后交由业务经理F审批。由内勤B、C双人打开信封，内勤B专人接待客户办理相关协议、证明、委托及付款清单等对方收款企业盖章手续。
（6）（5）（4）
外联D专人负责将票据扫描件发送至公司指定的查询行办理查询手续。查询回复后签字确认交接。
内勤C专人负责票据仪器防伪鉴别、扫描、复印、清单登记。
票据业务办理及审批流程图
郑州环节部分
对外收票
外勤人员A接单确定出票行和时间，通知业务经理F预留额度做好登记。
票出银行柜面或出票部门即入公司专用信封封票，内勤B外勤A双人签字加盖对方企业齐缝章带回公司交接。
（1）（2）（3）
内勤B专人安排在约定时间与外勤人员在出票行接票，确定收款方及票面关联关系。
2
内部交接由内勤B负责
XX银行票据业务流程图
成粘单、完整背书工 作。买入票据时，与交 易对手完成票据原件的 交接，按我行相关规定 进行验审。及时登记转
贴现业务台帐。
5-交易执行
6-交易后处理
同业经理完成业务系统 录入
生成转贴现合同
后台人员核对信息，确 保无误。
完成转贴现合同签章， 生成授权单。在转入票 据的情况下，还需完成 资金审批流程，生成资
风险嵌入点说明：
R0：资金业务部制定年度资金业务交易策略，之后发送风险管理部等部门征集意见，形成资金业务年度策略上报风险管理委员会审批， 审批通过后方可执行。
R1：风险管理部负责设置及在系统中输入限额（单笔交易金额等），由专人复核，供前台查看和使用。
R2：在审批过程中，风险经理的审查内容包括：该交易是否与投资策略一致、江南农商行是否对交易对手进行了授信、拟交易量是否超 授信额度、拟交易价格是否与当时市场价存在明显不一致，是否符合我行的限额政策（具体流程详见逐级审批子流程）。
2-询价与报价 1-制定交易策略
商业汇票银行间转贴现业务
R0
A-同业交易对手
B-资金业务部（同业业务中心）
交易前分析，包括 进行利率走势分析等
C-中台
D-清算结算中心、总行营业部票据中心
3-交易准备
4-交易审批
交易对手询价
根据本行成本结合市场价，通过票据网等交流 平台发布本行买卖票据金额、利率、期限等信 息，并采用各种通信方式和交易对手询价、商
或审核。
相关资料包括：1.加盖预留印鉴的转贴 现凭证（用贴现凭证代替）；2.加盖交 易对手业务章或公章的拟转贴现的商业 汇票（第二联）正反面复印件及贴现凭 证复印件；3.加盖交易对手业务章或公 章的商业汇票复查书复印件或其他能够 证明汇票合法性的凭证的复印件；4.如 合同签章人为非法定代表人，应出示法 人授权书原件；5.属首次交易的还需出 示加盖公章的交易对手经办人身份证复 印件和介绍信。
企业票据申请流程图
企业 企业服务中心 财务部 物业服务中心
1.申请开票
2.需提供以下开票资 料
专票：三证合一副本复 印件.一般纳税人证明.开 票信息（公司名称.公司 地址.纳税人识别号.公司 账号及开户址.联系人电 话） 普票:三证合一副本复印件 .开票信息（公司名称.公 司地址.纳税人识别号.公 司账号及开户址.联系人电 话） 3.登记企业开票信息
4.每月统计汇总企业开 票总表
申请电费发票
5.开票
申请物业费发票
业
6.取到票据建立台账( 三个工作日内完成）
湛江银行票据业务流程图
运营管理部
行领导
制作合同、第单.
提文发核冏复核并纸Mi版是批
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I1tS蚣办人员IMtf的合同清单
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红楼经办岗提欠的台内清单.大鹏划付通知书
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St核大额划付通知书
跟务处理
I
I
量筮系统,守人逆回明察神信息
登陪杀统，复核逆回购票据信息
登砧系观.将迎回购票资进行系统入期量记
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业务到网前联系公ttJ∙ΓF.提限中台做好实物JR据出库
打印出席清单.据
收到中台出阵清勒和中台共同出噂实物票据
事物S?始出中
格文票据给28劫手力,落实逆M购1样货金日第情况
粟JK移交姓办人员
列期账务处理
账务处理
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登陆系统，进后票据系统入率
登Rt系统,对票招或线入麻进行SI核
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票据报销业务流程图如下
票据报销业务流程图如下
财务部门对不符合相关管理制度或相关法规的票据，有权拒绝
报销票据要求
一、差旅类：出差人姓名、天数、事由、交通工具、发票、出差审批单（一事一差一单一报销）
二、接待类
1.来客：来函、接待通知（注明接待标准、安排人、陪客人）、菜单、发票
2.自请：接待通知（注明标准、领导人、陪客人）、菜单、发票
三、会议类
1.座谈会：会议通知、会议签到、会议生活安排人、会议标准、经办人
2.大型会议：会议方案、会议通知、会议签到、会议标准、经办人、安排人
四、培训类
培训方案、食宿标准、通知、签到、经办人
五、采购类
1.日常采购（500元以下）：采购经办人、部门领导、财经小组、领导签字、
2.日常采购（500-2000元）：采购申请、经办人、部门领导、财经小组、领导签字、
3.日常采购（2000元以上）：采购申请、采购询价等资料、经办人、部门领导、财经小组、领导签字
4.特殊类：蚕种、桑种等参照特殊采购相关规定，采购申请、采购询价等资料、经办人、部门领导、财经小组、领导签字
六、交通类
原则要求：一事一车一单一报销
出车通知单（时间、乘车人、里程数、派车人、事由）
1.小驾人员：出车通知单、燃油费、过路费、过桥费、停车费：当月依日期依次粘贴，不能跨月粘贴。
2.外包车辆：发票、出车通知单、乘车人
A样式：餐饮报销（来客接待、自请接待）
要求：一餐一报销
粘贴顺序：封面、接待通知单、来函单、、菜单、发票
B样式：出差报销
要求：原则上一事一报销，但如果一月内相同事由可填写一张汇总报销。
流程图(票据出入库、托收)
票据托收工作操作流程
风险要点：
1．票据应提前适当天数发出托收。
2．票据交接应在监控摄像条件下双人眼同进行，并进行交接登记。
3．EMS邮递信息、凭证信息、背书应确保正确。
4. 应提前与承兑行沟通以及时处理异常情况。
岗位流程管理要素
票据出入库操作流程
风险要点：
1．严格执行在监控摄像、双人眼同情况下进行票据清点、交接、出入库，进行交接登记。
2．妥善保管好各种交接清单、票据出入库凭证。
3. 严格执行库房24小时录像监控，并进行库房出入登记。
岗位流程管理要素。
票据报销业务流程图如下
文档收集自网络，仅用于个人学习
报销票据要求
一、差旅类：出差人姓名、天数、事由、交通工具、发票、出差审批单（一事一差一单一报销）
二、接待类
.来客：来函、接待通知（注明接待标准、安排人、陪客人）、菜单、发票
.自请：接待通知（注明标准、领导人、陪客人）、菜单、经办人、部门领导、财经小组、领导签字
.特殊类：蚕种、桑种等参照特殊采购相关规定，采购申请、采购询价等资料、经办人、部门领导、财经小组、领导签字文档收集自网络，仅用于个人学习
六、交通类
原则要求：一事一车一单一报销
出车通知单（时间、乘车人、里程数、派车人、事由）
三、会议类
.座谈会：会议通知、会议签到、会议生活安排人、会议标准、经办人
.大型会议：会议方案、会议通知、会议签到、会议标准、经办人、安排人
四、培训类
培训方案、食宿标准、通知、签到、经办人
五、采购类
.日常采购（元以下）：采购经办人、部门领导、财经小组、领导签字、
.日常采购（元）：采购申请、经办人、部门领导、财经小组、领导签字、
粘贴顺序：封面、派差通知单、发票（如果有租车，则需加附：派车通知单）
.小驾人员：出车通知单、燃油费、过路费、过桥费、停车费：当月依日期依次粘贴，不能跨月粘贴.
.外包车辆：发票、出车通知单、乘车人
样式：餐饮报销（来客接待、自请接待）
要求：一餐一报销
粘贴顺序：封面、接待通知单、来函单、、菜单、发票
样式：出差报销
要求：原则上一事一报销，但如果一月内相同事由可填写一张汇总报销.
公司应收票据控制流程图
应收票据（收取、保管、承兑）控制流程图银行存款（支票/网银/银行承兑）支付控制流程图库存承兑汇票控制流程图为了加强公司银行存款、银行结算、的管理，严肃结算纪律，特制定本办法。
一、公司发生的一切收付款项，除按规定可用现金支付以外，都必须通过银行办理转账结算，严格执行中国人民银行发布的《银行结算办法》各项规定，遵守银行结算纪律，保证结算业务的正常进行。
二、银行账户1．公司在银行开立结算账户后，不得将所开立的账户出租、出借给别的单位或个人使用，防止发生诈骗和损害本单位的信用和经济利益。
2．银行账户应作为保密项目对待，当YSM公司内部工作人员需要银行账户名称、账号等信息时，需经财务部部长批准。
三、公司出纳员须与各开户银行保持联系，并及时收取银行结算凭证。
四、“银行存款”的收、付款凭证，都必须附有经过银行盖章的银行结算凭证。
所有银行收、付款凭证、银行凭证和原始凭证，都要专人稽核，严格审查，以防止挪用、套用资金，杜绝违法、贪污等犯罪行为发生。
五、公司财务部要设置“银行存款日记账”，按各银行的营业场所和其它金融机构，以及存款种类，分别以一个银行账号设置一个银行账户。
银行日记账必须逐笔登记，反映每一个存款账户的收入、支出和存款余额。
六、“银行存款”的收、付款凭证，都必须附有经过银行盖章的银行结算凭证。
所有银行收、付款凭证、银行凭证和原始凭证，都要专人稽核，严格审查，以防止挪用、套用资金，杜绝违法、贪污等犯罪行为发生。
七、收到“银行对账单”后，应及时与银行存款日记账收付金额进行核对，对发生的“未达账款”逐笔核实，查清原因，并及时据以编制“银行存款调节表”进行调节，经调节后的银行存款日记账余额与“银行对账单”余额必须完全一致。
对未达款项如超过3个月仍未到账清理者，报请公司领导追踪经办人的责任。
八、九、银行支票（包括现金支票和转账支票）由出纳员负责保管，按公司审批程序签发：1.支票借(付)款业务，必须由业务经办（借款）人填写<借款单>或<报销单>，由本部门领导签字后，报总经理批准，财务部按规定办理借款手续。
票据传递流程图
票据传递流程一、票据传送流程1、物流明细表：一联：财务；二联：各店（中心厨房）；三联：发出部门2、物流明细表的填写。
①餐厅（中心厨房）提货填写物流名细表（一、二、三联）。
②松北餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
③和平餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责与财务核对配货款后填写物流明细表。
④中午各餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
3、物流明细表的汇总处理及分发。
①除松北、和平餐厅外，其余各餐厅的物流明细表由专人收集到到物流中心（晚21：00点）汇总（一、二、三联）。
②物流中心由专人负责将物流明细表根据库房及部门分类后分发到物流各保管员。
③中心厨房各部门的物流明细表由专人负责到物流中心取后分发到各部（凌晨2点），各部门根据餐厅申报数量组织生产。
4、配货一、二、三联物流明细表发到保管员（中心厨房各部门）手中后，保管员（中心厨房各部门）根据物流明细表出库并配出餐厅及中心厨房各部门的货物，准确填写配出数量后在一联上签字，将一、二联交给司机，留存三联，同时与司机确认票据张数。
5、司机验货司机凭借手中的一、二联验货上车，确认配出货物种类、数量、规格无误后在三联上签字，确认货物已上车。
6、餐厅（中心厨房）验货货物配到餐厅（中心厨房）后，司机将票据转交给核算员，餐厅根据手中的一、二联验货，（如有出入在收货栏填写实收数量和实际单价），确认收到货物种类、单价、数量无误后，由部门接收人、核算员、餐厅经理在一联上签字，确认货物已接收，并将一联交给司机返回物流中心，并留存二联。
7、票据返回司机将一联票据返回后当面交给保管员，并根据配出时票据张数核实无误。
8、出库录入保管员收到一联票据后，如配出数量与实收数量不符，应立即报物流经理知情，核对无误后，根据餐厅实收数量录配货出库单，并认真检查确认无误后，将票据交接给核算员。
9、核算员审核出库录入。
核算员审核票据同出库录入无误后，将票据交物流经理签字报到财务。
票据贴现业务流程图
3、在票面作相应暗记，将查询书、所查汇票和相关证件交与查询柜台，眼睛不能离开银行柜台，并尽量要求承兑行核对底联；
4、查询结束，及时取回汇票原件、查询（查复）书和相关证件，并将汇票原件核对并做好保管工作，做到票不离身；
5、核对无误，将打款信息通过短信和传真方式发回内勤岗；
资料整理
1、日终应将汇票的正反面复印件、贴现凭证第一联复印件、查询查复原件按单对应保存；
2、将每日的业务信息概况通过短信给业务主管发送；
3、将每日的业务清单按票面要素通过邮箱发送至业务主管。
4、每周定期将手头资料转交给档案保管人员票据贴现业务流程图 Nhomakorabea凭证回单
注：红圈括住部分为另外三处风险控点，需进一步细化。
票据前台（客户经理岗）票据后台（内勤岗）
重点环节操作步骤：
验票环节
人防
1、审查贴现人的真实性、合法性
2、审核票面七大要素及整洁度
3、检查票面有无涂改、挖补等现象
机防
借助仪器检验票面防伪特征
查询环节
1、到承兑行查询窗口（注意：审查承兑行的真实性）；
财政票据购领与监管工作流程图
财政票据购领与监管工作流程图办理《财政票据购领证》用票单位须提供如下材料1、单位购领财政票据申请。
主要内容包括单位情况简介、申购财政票据种类、依据等。
2、由国家法律、法规、国务院或财政部会同国家发展和改革委员会（原国家计委）批准收费的文件复印件，或国家法律、法规、国务院以及财政部、国家发展和改革委员会（原国家计委）授权省级人民政府或省级财政、物价部门批准收费的文件复印件。
3、单位法人证书，组织构代码证书副本的复印件。
4、初次申领资金往来票据，而在使用申请中列明具体用途。
上述材料经票据经办人员审核认定后，由用票单位填写《单位财政票据购领证申请书》，经票据经办人审核合格后发给《财政票据购领证》。
注销、变更登记单位撤消、改组、合并或基本信息（包括单位名称、财务负责人、票据经管、单位地址和联系电话）或收费项目发生变更时，应按规定，及时办理《财政票购领证》变更或注销手续。
尚未核销的财政票据（包括已经使用和未使用的），由单位登记造册报财政综合部门批准后核销。
单位不得私自转让、销毁财政票据和《财政票据购领证》财政票据审验发放（购领财政票据）用票单位按照“凭证购领、验旧购新、定期限量”的程序购领财政票据。
1、凭证购领。
用票单位必须凭《财政票据购领证》购领财政票据。
票据情况说明的内容包括：票据名称，册数、号码、收费（收入、资金等）金额以及上缴国库或财政专户金额等。
经票据经办人员审核合格后，方可继续购新的财政票据。
对违规使用财政票据的，则依据有关规定进行严肃查处。
2、定期限量，对用票单位的票据实行限量发放原则上，每次最多售予3个月需要量的财政票据。
3、票款一致。
用票单位购领有关票据时，应按《关于核定行政事业收费（基金）年度票据工本费标准及其有关问题复函（计价行函[2008]97号）的有关规定，支付财政票据工本费。
财政票据使用计划确定使用计划量，向省财政厅购领票据，验收票据结算票据印制费。
财政票据的使用和保管票据使用单位应建立票据使用登记制度、设置票据登记薄，定期向同级财政部门报告票据的购领、使用、结存情况。
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重庆奥美商贸有限公司票据（货物）流程图
注：1.开票人每日整理出“开票日报表”，把全部存根联及收回的收据联或有发货运单子于次日上班第一时间交会计供款管理。
如有超时未交单子交行政处罚处理。
2.所有对帐单单号必须套开票年月使用。
如：转单必记牢开单年月及单号。
3.前台收单特别注意事项：红色收据联无客户签字就拒收（远郊发货附上运单视为签字）。
4.返利（有返利备案的）由所属业务员（业务在外时发其经理代办）填费用报销单（注明返利回款单位，返利收款人姓名，银行名及帐号，返利金额）走报销程序。