资金管理内控制度规定
公司资金管理制度内控
一、总则为加强公司资金管理，规范资金运作，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
二、制度目标1. 确保公司资金安全，防止资金流失和滥用；2. 规范资金运作，提高资金使用效率；3. 保障公司合法权益，维护公司稳定发展。
三、制度内容1. 资金收支管理（1）公司资金收支应遵循“收支两条线”原则，即收入归公司所有，支出由公司承担。
（2）公司设立专门的资金管理部门，负责资金收支的日常管理工作。
（3）公司资金收支应严格按照国家有关法律法规和公司内部规定执行。
2. 资金审批流程（1）公司资金支出实行审批制度，按照资金用途和金额划分审批权限。
（2）公司设立资金审批委员会，负责对公司资金支出进行审批。
（3）审批流程如下：a. 部门提出资金支出申请，报部门负责人审批；b. 部门负责人审批后，报资金管理部门审核；c. 资金管理部门审核通过后，报资金审批委员会审批；d. 资金审批委员会审批通过后，由资金管理部门办理资金支付手续。
3. 资金结算管理（1）公司资金结算应使用银行转账、支票等方式，严禁使用现金结算。
（2）公司设立资金结算中心，负责公司资金结算的日常管理工作。
（3）资金结算中心应严格按照公司内部规定和银行相关规定办理资金结算业务。
4. 资金监控与审计（1）公司应定期对资金收支、审批、结算等情况进行自查，发现问题及时整改。
（2）公司应定期聘请会计师事务所对公司资金管理制度执行情况进行审计。
（3）审计结果应及时向公司董事会报告，并采取相应措施改进。
四、责任追究1. 公司员工违反本制度，造成资金损失的，应承担相应责任。
2. 公司管理人员未履行职责，导致资金管理不善的，应承担相应责任。
3. 公司董事、监事和高级管理人员违反本制度，造成公司资金损失的，依法承担法律责任。
五、附则1. 本制度由公司董事会负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
货币资金内控管理制度
货币资金内控管理制度一、总要为了规范企业货币资金管理，加强内部控制，防范和降低风险，提高运营效率，特制定本制度。
二、适用范围适用于企业所有单位和部门的货币资金管理活动。
三、职责划分1、企业领导应当加强对货币资金内控工作的组织领导和监督检查，完善内控制度，确保企业货币资金安全；2、财务负责人应当负责领导、组织和实施本单位货币资金的内控工作；3、财务人员应当严格按照本制度的规定和要求，严格执行相关规章制度和操作流程，并对违反规定的行为进行纠正。
四、内控制度1、财务管理部门应当建立、健全货币资金的管理制度和程序，确保货币资金的流动性；2、财务管理人员应当建立并执行流程制度，对货币资金的使用流程进行监控；3、对企业货币资金的安全、流动性问题进行全方位的管理与控制，包括资金冻结、资金申请、资金使用等；4、尊重内部各级授权制度，合理利用企业资源，为实现企业发展提供有利的金融支持。
五、资金监管1、自有流动资金管理：a. 财务人员应当对企业的自有流动资金进行科学、合理地管理，并依照规章制度开展日常资金工作；b. 务必加强对企业自有流动资金的监管，避免盲目支出，确保资金的安全性；c. 对企业可供利用的流动资金进行专款专用，不得随意挪用。
2、存款管理：a. 对企业的银行存款注册管理制度进行规范，确保企业存款安全；b. 对企业存款进行及时监管和跟踪，确保存款不受利息损失。
3、贷款管理：a. 企业应当对贷款使用情况进行规范管理，确保贷款安全并按时还本付息；b. 贷款使用必须按照审批权限的要求进行申请和还款，不得擅自使用或挪用。
六、审计1、财务管理部门应当建立定期审计工作制度，对企业货币资金的使用情况开展审计工作；2、对企业内部各部门货币资金的使用情况定期进行检查与核对，确保使用合法合规。
七、违规处罚1、对违反内控制度的行为，财务管理部门应当根据实际情况，依法依规给予相应的处罚；2、对于严重违规行为，应当依法移交给公安部门进行处理。
资金安全内控管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金安全，确保资金合理、合规使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支、使用、保管等环节。
第三条公司应建立健全资金安全内控体系，加强资金管理，确保资金安全、合规、高效。
第二章资金管理原则第四条资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金收支应符合国家法律法规，不得违反国家金融政策。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
（三）合规性原则：资金使用应符合公司规章制度，不得违规操作。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第三章资金管理制度第五条资金收支管理：（一）建立资金收支审批制度，明确审批权限和程序。
（二）设立资金收支台账，详细记录资金收支情况。
（三）严格执行收支两条线，确保资金安全。
第六条资金使用管理：（一）建立健全资金使用计划，合理分配资金使用。
（二）严格按照资金使用计划执行，不得擅自调整。
（三）加强资金使用监督，确保资金使用合规、高效。
第七条资金保管管理：（一）设立资金保管岗位，明确岗位职责。
（二）加强现金、银行存款等资金保管，确保资金安全。
（三）定期盘点资金，确保账实相符。
第四章内部控制措施第八条建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。
第九条加强内部审计，定期对资金管理进行审计，发现问题及时整改。
第十条建立资金管理责任追究制度，对违反资金管理制度的行为进行严肃处理。
第五章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施。
第六章资金安全风险防范第十三条加强资金安全风险防范，建立健全风险管理体系。
第十四条定期评估资金安全风险，及时采取措施防范和化解风险。
第十五条加强与金融机构的合作，确保资金安全。
第十六条加强员工培训，提高员工资金安全意识。
第十七条加强信息技术应用，提高资金安全管理水平。
通过以上资金安全内控管理制度的实施，公司可以有效提高资金管理水平，确保资金安全、合规、高效，为公司持续发展提供有力保障。
医院货币资金内控管理制度
第一章总则第一条为加强医院货币资金的内部控制和管理，确保医院资产的安全和完整，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部所有涉及货币资金收支、存储、使用和监督的部门和人员。
第三条医院货币资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规和财务制度，确保货币资金收支合法合规。
（二）安全性原则：加强货币资金管理，确保资金安全，防止资金流失和舞弊行为。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，确保医院资金运作的健康、高效。
（四）责任制原则：明确各部门和人员的职责，确保货币资金管理责任落实到人。
第二章组织机构与职责第四条医院设立财务部作为货币资金管理的归口管理部门，负责制定和组织实施货币资金管理制度。
第五条财务部职责：（一）制定和组织实施货币资金管理制度，监督各部门执行情况。
（二）负责医院货币资金的预算、结算、支付和回收等工作。
（三）负责对货币资金收支进行核算、分析和报告。
（四）负责组织货币资金内部审计和风险评估。
第六条其他相关部门职责：（一）临床、医技、药剂等科室负责提供真实、完整的货币资金收支凭证。
（二）审计部门负责对货币资金管理进行内部审计，发现并纠正问题。
第三章货币资金收支管理第七条医院货币资金收支应实行集中管理，所有收支业务必须通过财务部门办理。
第八条医院现金收支管理：（一）医院日常现金收支，必须遵守国家现金管理的规定，不得超过规定的限额。
（二）医院现金收入应及时存入银行，不得坐支现金。
（三）医院现金支出，应按照预算和批准程序进行，不得随意挪用。
第九条医院银行存款管理：（一）医院应按照规定开立银行账户，并定期核对账户余额。
（二）医院银行存款收支应严格执行国家银行结算制度，不得签发空头支票、远期支票。
（三）医院银行账户的变更、撤销，应经财务部门审核，报请医院领导批准。
第四章内部控制与监督第十条医院应建立健全货币资金内部控制制度，确保资金安全。
内控公司货币资金管理制度
第一章总则第一条为加强公司货币资金的内部控制和管理，确保货币资金的安全、合规、高效使用，降低财务风险，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及货币资金管理的业务和活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 风险控制原则：强化风险意识，建立健全风险防范体系，确保货币资金安全；2. 规范管理原则：严格按照国家法律法规、财务制度及公司内部规定进行货币资金管理；3. 透明公开原则：加强内部监督，确保货币资金管理的透明度和公开性；4. 严格执行原则：各部门、各岗位人员必须严格执行本制度，不得违规操作。
第二章组织架构与职责第四条公司设立货币资金管理领导小组，负责公司货币资金管理的决策和监督。
第五条财务部门负责公司货币资金管理的具体实施，其主要职责包括：1. 制定和修订货币资金管理制度；2. 负责公司货币资金的收支、结算和核算；3. 监督检查各部门、各岗位货币资金管理的执行情况；4. 定期向货币资金管理领导小组报告货币资金管理情况。
第六条各部门、各岗位的职责如下：1. 各部门负责人对本部门货币资金管理负责；2. 出纳员负责现金收付、银行存款及内部转账；3. 会计人员负责货币资金的核算、记账和报表编制；4. 内部审计部门负责对货币资金管理进行监督检查。
第三章货币资金管理流程第七条货币资金收支管理：1. 公司收支必须按照国家法律法规和公司内部规定执行；2. 收入现金应及时存入银行，不得私设小金库；3. 支出现金需按照规定的审批程序进行，严禁无票支出、超范围支出。
第八条银行账户管理：1. 公司银行账户的开立、变更、撤销需经财务部门审核，报公司领导批准；2. 银行账户的收支活动必须符合国家法律法规和公司内部规定；3. 财务部门应定期核对银行账户余额，确保账实相符。
第九条货币资金预算管理：1. 公司应编制年度货币资金预算，经领导批准后执行；2. 各部门应按照预算执行，不得超支；3. 财务部门负责监督预算执行情况，对超支现象进行追责。
资金内控管理制度
资金内控管理制度一、总则为更好地规范和管理公司的资金运作，保障公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本资金内控管理制度。
二、制度目的本制度主要目的在于规范公司资金运作流程，保障公司资金的安全性和效益，提高公司资金利用效率，防范金融风险，提高公司的竞争力和可持续发展能力。
三、内控管理责任1. 董事会对公司的资金内控管理负最终责任，监督公司资金管理工作的实施；2. 公司高层管理人员负有全面组织、管理公司资金内控的责任；3. 财务部门负责公司资金管理工作的具体实施。
四、资金管理流程1. 资金划拨：公司各部门在有资金需求时，需提出资金划拨申请，并经过财务部门审核批准后，方可进行资金划拨；2. 资金存储：公司的现金资金需存放在指定的安全保管处所，且必须每日核对账面现金与实际现金是否一致；3. 资金支付：公司各部门需按照相应的程序和权限进行资金支付，且必须有相应的凭证和审批文件。
五、内控管理措施1. 资金监测：公司财务部门需定期监测公司资金的流动情况，及时发现问题并做出相应处理；2. 资金使用审批：公司各部门需按照公司规定的流程和权限进行资金的使用，且需经过审批人员的审核批准后方可进行使用；3. 资金保管：公司的现金资金必须存放在指定的安全保管处所，且必须做好相应的安全措施，确保资金的安全；4. 内部审计：公司需定期对公司的资金运作情况进行内部审计，发现问题及时解决，避免出现资金风险。
六、违规处罚若公司员工违反本制度进行资金管理，或者因疏忽导致公司资金损失，公司有权对其进行相应的处罚，包括但不限于警告、扣发薪资、停职、辞退等。
七、制度更新本制度由公司财务部门负责修订和更新，公司高层管理人员需审查并批准更新后的内控管理制度。
八、附则本资金内控管理制度自公布之日起生效，对公司的资金管理工作具有约束力。
公司员工必须严格遵守本制度的相关规定，如有违反，公司有权对其进行相应处罚。
资金管理内部控制制度(三篇)
资金管理内部控制制度为了有效确保企业的资金安全和合理利用，建立和实施一套科学的资金管理内部控制制度是非常重要的。
资金管理内部控制制度可以帮助企业发现和纠正潜在的风险和问题，提高资金运作效率和透明度，同时还可以增强企业的信誉和竞争力。
本文将从制度的建立和执行、内部控制的要素以及对制度进行评估和改进等方面探讨资金管理内部控制制度的关键内容。
一、制度的建立和执行（一）制度建立的重要性资金管理内部控制制度是企业的管理规范和基础，直接关系到企业的经营状况和利润水平。
制度的建立可以帮助企业明确资金管理的目标和要求，规范资金管理的各项活动，减少管理风险，提高经济效益。
（二）制度建立的原则1. 客观公正原则：制度应该客观公正，不偏不倚地对待各个岗位和部门，确保企业的资金管理公平透明。
2. 合理有效原则：制度应该合理有效，能够适应企业的实际情况和运营特点，发挥最大效益。
3. 简明扼要原则：制度应该简明扼要，容易理解和执行，避免冗杂和繁复的规定，减少管理的成本。
（三）制度执行的关键环节1. 岗位职责的明确：明确各个岗位的职责和权限，确保资金管理的职责和责任明确清晰，避免重复和纠缠。
2. 业务流程的规范：制定和执行资金管理的业务流程，确保资金流向的合规性和有序性，减少资源浪费和遗漏。
3. 制度执行的监督和检查：建立有效的监督和检查机制，对制度执行的情况进行定期检查和评估，发现问题及时纠正。
二、内部控制的要素（一）控制环境1. 领导者的作用：企业领导者应该树立正确的资金管理理念和价值观，注重内部控制的建设和培养，为资金管理制度的执行提供有力支持。
2. 员工的素质和能力：员工应具备良好的专业素质和管理能力，熟悉资金管理相关政策和法规，严守职业道德，确保内部控制制度的有效执行。
3. 内部与外部环境的适应性：内部控制制度应该适应企业内部和外部环境的变化，及时进行调整和改进，确保内部控制制度的有效性。
（二）风险评估与管理1. 风险评估的目的：通过对企业内外部环境的风险进行评估，及时发现和预防风险，保障企业的利益和资金安全。
资金管理内控管理制度
资金管理内控管理制度第一章总则第一条为规范公司内部财务管理，加强资金使用的合理性和安全性，促进公司经营稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部对资金的使用、管理和监督。
第三条资金管理内控是公司内部管理的基础，资金管理内控制度是公司内控制度的重要组成部分。
第四条公司各级领导要切实履行资金管理的领导责任，保障公司资金的安全和合理使用。
第五条资金管理内控制度要与公司的财务制度、内部审计制度等相互配套，形成完整的内控制度体系。
第六条公司应对资金管理内控制度进行定期评估和修改，确保其有效性和适用性。
第七条公司应采取各种适当措施，加强对职工的资金管理内控意识的培训和教育。
第八条公司应建立完善的资金使用、管理和监督的档案制度，及时记录资金使用的各项活动和决策。
第二章资金管理的原则第九条公司的资金管理应遵循合法、合规、合理的原则，严格按照国家的相关财务法规、法律法规进行资金的使用和管理。
第十条公司的资金管理应遵循谨慎、稳健、透明的原则，避免风险和损失。
第十一条公司的资金管理应遵循高效、便捷、节约的原则，提高资金使用的效率和经济性。
第十二条公司的资金管理应遵循科学、科技、信息化的原则，应用先进的管理手段和技术手段，提高资金管理的现代化水平。
第十三条公司的资金管理应遵循公开、公平、公正的原则，保障投资人和合作伙伴的合法权益。
第三章资金管理的组织管理第十四条公司应根据业务的需要和管理的要求，设置相应的资金管理部门，明确资金管理的责任和权限。
第十五条公司应根据资金管理的需要，设置相应的资金管理岗位，落实资金管理的具体责任和任务。
第十六条公司的资金管理部门和岗位应根据资金管理的需要，进行培训和考核，保障资金管理人员的专业素养和业务水平。
第十七条公司应建立定期的资金管理工作会议制度，确保资金管理的科学和系统性。
第十八条公司应建立资金管理的专项审核机构，对资金使用、管理和监督开展定期的专业审核工作。
第十九条公司应建立确保资金使用、管理和监督的部门之间的协调和合作的机制，避免信息孤岛和责任漏洞。
工程资金内控制度
工程资金内控制度一、制度目的与适用范围本制度旨在规范工程项目资金管理，防范财务风险，提高资金使用效率。
适用于公司所有参与工程项目的资金筹措、使用、监督和审计活动。
二、资金计划与预算管理1. 工程项目应制定详细的资金计划，包括资金来源、使用计划及回款预测等。
2. 项目预算应根据实际工作量和市场价格合理编制，并经相关部门审核批准。
3. 任何超预算支出必须经过严格的审批程序。
三、资金审批与支付流程1. 资金支付需提供合法有效的凭证，包括但不限于合同、发票等。
2. 资金支付申请应明确用途、金额和支付对象，由项目负责人初审后提交至财务部门。
3. 财务部门负责复核相关凭证的真实性和合规性，并根据内控要求进行支付。
四、资金使用监控与报告1. 工程项目应设立专项资金账户，所有资金流入流出均需通过该账户操作，以便监控。
2. 财务部门应定期对项目资金的使用情况进行监控，并对异常情况及时报告。
3. 项目结束后，应对整个项目的资金使用进行全面审计，形成资金使用报告。
五、风险管理与内部审计1. 公司应建立健全风险评估机制，对可能影响资金安全的因素进行定期评估。
2. 内部审计部门应定期对工程资金管理进行审计，确保制度的执行和资金的安全。
六、违规处理与责任追究1. 对于违反资金内控制度的行为，公司将依据相关规定进行处理，严重者将追究法律责任。
2. 对于因管理不善导致资金损失的个人或部门，将根据损失程度进行责任追究。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
资金安全内控管理制度
一、总则为加强公司资金安全管理，确保资金安全，防范和降低资金风险，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、制度目标1. 建立健全资金安全管理机制，确保资金安全、合规、高效运作。
2. 强化资金风险防控，降低资金风险损失。
3. 提高资金使用效率，为公司发展提供有力保障。
三、组织机构及职责1. 公司设立资金安全内控领导小组，负责制定、监督和实施资金安全内控管理制度。
2. 财务部门负责资金安全内控工作的具体实施，包括：（1）制定资金安全内控操作规程；（2）监督各部门资金使用情况；（3）组织开展资金安全内控检查；（4）处理资金安全内控问题。
3. 各部门负责本部门资金使用安全，按照本制度要求执行。
四、资金安全管理措施1. 资金收支管理（1）严格执行收支两条线管理，确保资金来源和去向清晰。
（2）建立健全资金支付审批制度，明确审批权限和程序。
（3）规范银行账户管理，加强银行账户的监控和审批。
2. 资金预算管理（1）编制年度资金预算，明确资金使用计划。
（2）定期审核预算执行情况，及时调整预算。
（3）加强预算执行过程中的监督，确保资金合理使用。
3. 资金结算管理（1）规范资金结算流程，确保资金结算及时、准确。
（2）加强票据管理，确保票据真实、合法。
（3）定期核对银行账户余额，确保资金安全。
4. 资金风险管理（1）建立健全资金风险管理制度，明确风险识别、评估和应对措施。
（2）定期对资金风险进行评估，及时发现和防范风险。
（3）加强对外部经济环境、市场变化等风险因素的监测，及时调整资金策略。
五、监督检查1. 公司资金安全内控领导小组定期对资金安全内控工作进行监督检查。
2. 财务部门定期对各部门资金使用情况进行检查，确保资金安全。
3. 对违反资金安全内控管理制度的行为，将严肃追究相关责任人的责任。
六、附则1. 本制度由公司资金安全内控领导小组负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
注：本制度根据实际情况可进行修改和完善。
资金管理办法及内控制度
资金管理办法及内控制度资金管理办法及内控制度为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，根据公司内部结构特制订以下制度：一、职责分工和职权分离：专项资金收支应由出纳人员和会计人员分工负责、分别办理；所有款项都必须通过经办会计在审核原始凭证无误后填制记账凭证，然后由出纳员检查所附原始凭证是否完整后办理款项使用，并在原始凭证上盖章。
二、授权和批准：各级工作人员，需要使用该资金必须经过经理、校长授权和批准，并提交已签申请到财务处申报资金使用。
三、内部记录和核对：所有款项的经济业务必须按会计制度规定进行记录，并且各种收付款业务应集中到会计部门办理，任何部门和个人不得擅自出具收款或付款凭证。
对款项进行记录时，必须采取一系列措施和方法，按照规定的程序办理资金支付业务，把好支付申请、支付审批、支付符合三道关，以保证会计记录的真实、及时和正确，并向全体教职工公示资金使用情况。
四、资金由出纳员和会计负责保管，其他任何人员非经单位领导集体特别授权，不得接触资金。
五、严密的收支凭证和传递手续：资金的使用事项，均应有一定的收支凭证和传递手续。
每笔款项都要开票；每笔支出都应有经理和校长审批、会计主管审核、会计和出纳复核。
资金内部控制管理制度2017-05-09 18:13 | #2楼第一章总则第一条：为了确保现金的安全无损、提高现金的使用效益，建立健全收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条：本制度根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《企业内部控制基本规范》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》的有关规定，结合企业的实际制定。
第二章使用现金范围第三条：使用现金范围（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬；（三）根据国家规定颁发给个人的科学及技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（六）出差人员必须随身携带人差旅费；（七）结算起点以下的零星支出。
公司资金账户内控管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金账户管理，确保资金安全，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金账户的管理，包括银行账户、证券账户、保险账户等。
第三条公司资金账户管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和金融政策进行资金账户的开立、使用和变更；（二）安全性原则：确保资金账户安全，防止资金被非法占用或挪用；（三）效率性原则：提高资金使用效率，确保资金合理流动；（四）透明性原则：资金账户管理过程公开透明，便于监督。
第二章资金账户管理职责第四条公司财务部门负责资金账户的日常管理，具体职责如下：（一）负责资金账户的开立、变更和注销；（二）负责资金账户的收支核算和报表编制；（三）负责资金账户的核对和清理；（四）负责资金账户的审批、授权和监督。
第五条公司其他部门在资金账户管理中应积极配合财务部门，具体职责如下：（一）各部门在使用资金账户时，应严格按照公司相关规定执行；（二）各部门应及时向财务部门提供资金使用情况，确保资金使用的合规性；（三）各部门应加强对资金账户的监督，发现问题及时报告。
第三章资金账户管理流程第六条资金账户的开立：（一）各部门根据实际需要，向财务部门提出开立资金账户的申请；（二）财务部门对申请进行审核，确保符合国家法律法规和公司规定；（三）财务部门办理开立手续，并将相关资料报公司领导审批。
第七条资金账户的变更：（一）各部门因业务需要，需对资金账户进行变更时，应向财务部门提出申请；（二）财务部门对申请进行审核，确保符合国家法律法规和公司规定；（三）财务部门办理变更手续，并将相关资料报公司领导审批。
第八条资金账户的注销：（一）各部门因业务调整或终止，需注销资金账户时，应向财务部门提出申请；（二）财务部门对申请进行审核，确保符合国家法律法规和公司规定；（三）财务部门办理注销手续，并将相关资料报公司领导审批。
企业内控制度资金活动管理制度
企业内控制度资金活动管理制度第一章总则第一条目的与任务本制度的目的是为了规范和强化企业的资金活动管理，确保资金的合理运用和有效控制，保障企业的持续发展和利益最大化。
第二条适用范围本制度适用于企业内各个部门和员工在进行资金活动管理过程中的规范操作。
第三条定义1.资金活动：指企业内部对资金的筹集、运用、监督和决策等一系列操作活动。
2.资金管理人员：指企业内负责资金活动管理的岗位人员。
3.资金活动管理制度：指企业内控制和管理资金活动的规章制度。
第二章资金活动的筹集第四条资金筹集的方式1.贷款方式：企业可以通过银行贷款、借款等方式筹集资金。
2.股权融资方式：企业可以通过公开发行股票、增加注册资本等方式筹集资金。
3.债券融资方式：企业可以通过发行债券、公司债等方式筹集资金。
第五条资金筹集的程序与控制1.资金筹集申请：资金管理人员应根据企业的实际需要，编制详细的资金筹集申请，并提交给上级审批机构。
2.资金筹集审批：上级审批机构应对资金筹集申请进行审批，并按照规定的程序和权限，决定是否批准资金筹集。
3.资金筹集监督：资金管理人员应对资金筹集过程进行全程监督，并及时上报筹集进度和资金使用情况。
第三章资金活动的运用第六条资金运用的原则1.合理性原则：资金运用应根据企业的经营需要和发展战略，合理配置和运用资金。
2.安全性原则：资金运用应保证资金的安全性，避免出现损失和风险。
3.效益性原则：资金运用应追求投资的高效益，提高资金的利用率。
第七条资金运用的程序与控制1.资金运用计划编制：资金管理人员应根据企业的资金需求和使用计划，编制详细的资金运用计划，并报经上级审批机构批准。
2.资金运用执行：资金管理人员按照资金运用计划进行资金的支付和使用，并做好相关的记录。
3.资金运用监督：上级审批机构对资金运用进行监督，要求资金管理人员按照计划执行，确保资金的合法合规运用。
第四章资金活动的监督与控制第八条资金活动的监督与控制职责1.上级审批机构：负责对企业的资金活动进行审批和监督，并定期评估资金活动的效果和流程。
公司资金管理制度内控方案
公司资金管理制度内控方案一、制定明确的财务管理目标企业在制定资金管理制度时，应首先明确财务管理的目标，这些目标应与企业的整体战略相一致。
目标包括但不限于：确保资金的安全性、提高资金使用效率、优化资金结构、降低财务成本等。
二、建立健全的资金管理组织结构企业应建立一个由高层领导负责，财务部门主导，相关部门协同参与的资金管理组织结构。
该结构应明确各职能部门的职责与权限，确保资金管理的决策、执行和监督相互独立、相互协调。
三、制定详细的资金管理流程资金管理的流程应当涵盖资金的计划、筹集、使用、回收和监控等各个环节。
企业需要制定详细的操作流程和审批程序，确保每一步骤都有明确的规范和标准，减少人为操作的随意性。
四、实施严格的预算管理制度预算管理是资金管理的核心内容之一。
企业应实施严格的预算管理制度，包括预算的编制、审批、执行、调整和分析等。
通过预算管理，可以有效地控制资金的收支，防止资金的滥用和浪费。
五、加强银行账户管理企业应加强对银行账户的管理，包括账户的开立、变更、注销等。
同时，应定期对账户进行清理和检查，确保账户资金的安全和合规使用。
六、完善内部审计和风险控制机制内部审计是确保资金管理有效性和安全性的重要手段。
企业应建立和完善内部审计制度，定期对资金管理活动进行审计。
同时，应建立风险评估和控制机制，及时发现和处理资金管理中的风险点。
七、强化信息系统的建设和应用随着信息技术的发展，企业资金管理的信息化水平越来越高。
企业应投入必要的资源建设和完善资金管理信息系统，利用现代信息技术提高资金管理的效率和准确性。
八、培养专业的财务管理人才专业的财务管理人才是实施资金管理制度的关键。
企业应注重财务管理人才的培养和引进，提高团队的专业能力和业务水平。
结语。
内控制度 资金使用管理内部风险防控制度
内控制度资金使用管理内部风险防控制度一、引言资金使用管理是企业内控制度中的一个重要方面，直接关系到企业的财务安全和稳健经营。
一个有效的资金使用管理内部风险防控制度可以帮助企业合理规划、高效运作，并有效降低潜在的财务风险。
本文将探讨资金使用管理内部风险防控制度的主要内容和实施方法。
二、资金使用管理内部风险防控制度的要素预算管理：制定详细的年度预算，包括各项支出和投资计划。
设定预算执行和监控机制，及时调整预算以适应市场变化。
审批流程：建立明确的资金使用审批流程，确保每笔资金使用都经过合规审批。
区分各级别审批权限，防范滥用权力和内部舞弊。
支付管理：强化支付审批和核对，确保支付的真实性和合法性。
使用电子支付系统，加密支付信息，防范支付风险和信息泄露。
合同管理：建立健全的合同管理制度，确保合同内容清晰、合规。
对供应商和合作伙伴进行风险评估，降低合同履行风险。
内部审计：实施定期的内部审计，检查资金使用的合规性和效率性。
及时发现潜在问题，采取纠正措施，提高内部管理水平。
风险评估与管理：进行全面的资金使用风险评估，包括市场风险、信用风险等。
制定相应的风险管理策略，规避和降低潜在风险。
三、资金使用管理内部风险防控实施方法培训和教育：为公司员工提供关于资金使用管理的培训，使其了解相关法规和内部规定。
定期组织内控培训，增强员工的风险防控意识。
信息系统建设：部署先进的财务管理信息系统，实现对资金流向的实时监控。
利用数据分析工具，及时发现异常情况和潜在风险。
定期审计：委托专业机构进行定期的内部审计，评估公司的内部控制水平。
根据审计结果制定改进计划，推动内控制度不断完善。
建立应急预案：针对可能发生的资金使用风险，建立应急预案和处置流程。
做好风险应对准备，确保在面临突发情况时能够及时有效地应对。
合规性监测：紧密关注国家和地区的法规政策变化，确保公司的资金使用符合法规要求。
定期进行合规性自查，发现问题及时整改。
四、总结与展望资金使用管理内部风险防控制度的建立和实施对于企业的健康发展至关重要。
公司资金内控管理制度
公司资金内控管理制度一、制度目的制定此内控制度的主要目的在于确保公司资金的安全性、流动性和增值性，防范财务风险，优化资金使用效率，支持公司的经营战略和目标实现。
二、适用范围本内控制度适用于公司所有涉及资金操作和管理的业务部门及员工，包括但不限于财务部、采购部、销售部等。
三、基本原则1. 分权制衡原则：明确各部门的职责权限，实行职责分离，相互监督。
2. 透明公正原则：确保资金管理的透明度，接受内部和外部监管。
3. 安全效率原则：采取有效措施确保资金安全，同时追求资金运作的效率。
四、账户管理1. 设立统一的资金管理账户体系，所有资金流入流出必须通过指定账户进行。
2. 定期对账户进行审计和监控，防止未授权的操作和潜在的欺诈行为。
五、收付款管理1. 收款管理：确立严格的收款程序，包括发票开具、款项确认、收入登记等环节。
2. 付款管理：设置多级审批流程，确保付款的合理性和合法性。
六、资金计划与预算1. 制定详细的年度资金计划，根据公司经营计划和预算安排资金的使用。
2. 对于超出预算的支出，需经过严格的审批流程。
七、投融资管理1. 投资决策应基于充分的市场调研和风险评估，由专门的投资委员会审议决定。
2. 融资活动应符合公司的长期发展战略，确保资金来源的稳定性和成本的合理性。
八、内部审计与监督1. 建立独立的内部审计部门，定期对资金管理进行审查。
2. 鼓励员工举报违规行为，并为此提供必要的保护措施。
九、应急预案制定资金管理应急预案，以应对突发事件对资金流动的影响，确保公司运营不受影响。
十、制度的更新和完善随着市场环境和公司业务的不断变化，定期对资金内控制度进行评估和修订，保持其适应性和有效性。
公司资金内控管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，防范和化解财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于资金管理部门、财务部门、业务部门及其他相关岗位。
第三条公司资金内控管理应遵循以下原则：1. 风险防范原则：确保资金安全，预防财务风险；2. 效率优先原则：提高资金使用效率，促进公司发展；3. 规范管理原则：严格按照法律法规和公司规章制度执行；4. 透明公开原则：确保资金运作公开透明，接受监督。
第二章资金管理范围第四条公司资金管理范围包括：1. 投资资金：包括公司对外投资、收购、出售资产等资金；2. 融资资金：包括公司借款、发行债券等资金；3. 营运资金：包括公司日常经营活动中所需的资金。
第三章资金预算管理第五条公司实行资金预算管理制度，各业务部门和子公司必须按规定编制年度资金预算，并逐月提交资金预算表。
第六条资金预算应遵循以下要求：1. 预算编制合理，符合公司发展战略和经营目标；2. 预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应经相关部门审批；3. 预算执行结果应定期进行汇总和分析，为下一年度预算编制提供依据。
第四章投资资金管理第七条公司对外投资、收购、出售资产等资金，应严格按照以下程序进行审批：1. 业务部门提出申请，经分管领导审批；2. 财务部门进行风险评估和财务分析；3. 董事会或股东大会审批。
第五章融资资金管理第八条公司融资事项的申请、初审、复审和实施程序如下：1. 业务部门提出融资申请，经分管领导审批；2. 财务部门进行风险评估和财务分析；3. 董事会或股东大会审批；4. 实施融资，签订融资协议。
第六章营运资金管理第九条公司银行账户的管理、内部资金划拨、货币资金支付业务等方面，应严格执行以下规定：1. 银行账户管理：设立专户，明确账户使用范围，定期进行盘点；2. 内部资金划拨：按照预算执行，严格控制资金流向；3. 货币资金支付：实行审批制度，确保支付合规。
资金管理内部控制制度
北京大学资金管理内部控制制度校发[2002]111 号一、总则北京大学资金管理内部控制制度第一条为加强我校资金的内部控制和管理，确保资金安全，根据《财政部关于印发<内部会计控制规范—基本规范(试行) ><内部会计控制规范—货币资金(试行) >的通知》 (财会[2001] 41 号)和《教育部、财政部关于清理检查资金往来情况、加强资金管理、确保资金安全的通知》 (教财[2002] 2 号)文件要求，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指单位所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条本制度包括以下单位：(一) 学校财务部(二) 实行会计派驻制的非独立核算单位(三) 企业化管理的事业单位第四条校、系办企业等法人单位应根据国家有关会计法规建立本企业资金管理内部控制制度。
第五条各单位负责人对本单位资金管理内部控制制度的建立健全和有效实施负责。
二、北京大学财务部资金管理内部控制制度第一章审核办公室内部控制制度第一条根据不相容职务相互分离制度，审核岗位和复核岗位不得由一人承担。
第二条审核人员应根据国家统一的会计制度，审核各类原始凭证并编制记账凭证，做到会计科目使用正确、内容真实完整、金额准确无误、原始凭证张数与实际张数相符。
严禁超支或者赤字支付。
第三条审核人员应在填制的记账凭证上签字或者加盖本人印章。
第四条审核人员要依法履行对经济业务事项的审核责任，对因不履行或者不认真履行审核责任而导致的损失负直接责任。
第五条复核人员应根据国家统一的会计制度，对审核人员编制的记账凭证进行复核。
复核内容包括：会计分录是否符合规定的要求；科目使用是否正确；摘要是否准确；有无超支或者赤字支付。
第六条凡有上述问题的，复核人员有权退还给审核制单人员，要求更正或者重新审核。
第七条复核人员要对重大、特殊的经济业务加强检查力度，除认真审核记账凭证外，还要对审批手续是否完整，支出是否符合规定等进行重点审查，发现问题要及时报告室主任。
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资金管理内控制度规定资金管理内控制度规定（精选18篇）为了加强资金的内部管理和控制，确保资金安全，应制定规范的资金管理内控制度。
下面店铺为大家整理了有关资金管理内控制度，希望对大家有帮助。
资金管理内控制度规定篇11.货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
2.公司经理对本公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
3.财务中心建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
4.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
5.不得由一人办理货币资金业务的全过程。
6.办理货币资金业务，配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
7.财务中心对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
8.审批人根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
9.财务中心按照规定的程序办理货币资金支付业务。
(1)支付申请。
公司有关部门或个人用款时，提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
(2)支付审批。
审批人根据其职责、权限和相程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人拒绝批准。
(3)支付复核。
复核人对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式是否恰当等。
复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
(4)办理支付。
出纳人员根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
10.公司对于重要货币资金支付业务，实行集体讨论和总经理审批，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。
11.严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
12.财务中心加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金及时存入银行。
13.财务中心必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本公司的实际情况，确定本公司现金的开支范围。
不属于现金开支范围的业务通过银行办理转账结算。
14.现金收入及时存入银行，不得用于直接支付公司自身的支出。
因特殊情况需坐支现金的，事先报经公司总经理审查批准。
借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
15.取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。
16.严格按照有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。
定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。
财务中心加强对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。
17.严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款，任意占用他人资金;不准违反规定开立和使用银行账户。
18.财务中心指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。
如调节不符，查明原因，及时处理。
19.财务中心定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
发现不符，及时查明原因，作出处理。
20.财务中心加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。
21.财务中心加强银行预留印鉴的管理。
财务专用章由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。
严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。
22.财务中心建立对货币资金业务的监督检查制度，明确监督检查机构或人员的职责权限，定期和不定期地进行检查。
23.货币资金监督检查的内容主要包括：(1)货币资金业务相关岗位及人员的设置情况。
重点检查是否存在货币资金业务不相容职务混岗的现象。
(2)货币资金授权批准制度的执行情况。
重点检查货币资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。
(3)支付款项印章的保管情况。
重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。
(4)票据的保管情况。
重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞。
24.对监督检查过程中发现的货币资金内部控制中的薄弱环节，及时采取措施，加以纠正和完善。
资金管理内控制度规定篇2第一章总则第一条为了加强对学校资金的内部管理和控制，确保资金安全，根据财政部关于印发《内部会计控制规范--基本规范(试行)》《内部会计控制规范--货币资金(试行)》的通知》(财会〔2001〕41号)和《教育部、财政部关于清理检查直属高校资金往来情况、加强资金管理、确保资金安全的通知》(教财〔2002〕2号)文件的要求，结合本校实际，制定本制度。
第二条我校实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制，即由学校统一领导各项资金收支工作，制定统一的管理制度，对各项资金实行集中管理。
校长对学校资金管理内部控制制度的建立、健全和有效实施，以及学校资金的安全、完整负领导责任。
学校各业务分管领导对分管部门的资金使用负间接领导责任。
第四条财务与资产管理处是我校的校级财务机构，在校长的领导下，负责集中管理学校各项资金。
财务与资产管理处处长对学校资金管理内部控制制度的建立、健全和有效实施，以及学校资金的安全、完整负直接责任。
学校各部门行政正职(含主持工作的副职，本单位的“一支笔”)领导，对本部门资金使用的真实性、完整性、合法性负直接领导责任。
各部门资金使用的经办人对资金使用的真实性、合法性负直接责任。
第五条本制度所称资金是指学校所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第六条学校法人下的各二级财务机构(包括校后勤服务中心及其他非法人核算单位)及学校全资或控股的法人单位，须参照本制度制定相应的资金管理内部控制制度，并报校财务与资产管理处备案。
第二章岗位分工及职责第七条资金业务岗位设置原则。
学校必须选派遵纪守法、忠于职守、廉洁奉公、客观公正且具备良好的职业道德的财务负责人和资金业务办理人员。
学校资金管理实行岗位责任制，办理资金业务的不相容岗位要相互分离、相互制约、相互监督、协调配合。
第八条财务与资产管理处处长在资金管理中承担的责任。
1.严格执行国家法律法规及学校各项财经制度，监督执行资金内部控制制度;2.监督年度预算的执行;3.在授权范围内，对资金业务进行审批;4.在职权范围内，授权副处长、财务主管和资金业务办理人员办理相关资金业务;5.配合相关部门对资金使用和管理情况进行检查;6.认真保管个人名章或交由授权人员保管。
第九条分管资金业务的副处长在资金管理中承担的责任。
1.在职权范围内，严格按照各项制度监督和检查资金的使用和管理情况;2.监督审核、复核、出纳等岗位工作人员依法履行本岗位职责;3.对资金往来业务的合法性、合规性进行审查，保证资金安全，在管理权限内负有直接责任;4.认真保管签发支票所需印鉴及个人名章或交由授权人员保管;第十条审核人员在资金管理中承担的责任。
1.严格按照规定程序审核每笔经济业务，确保原始凭证合法、准确、完整，各项收支符合标准，业务手续齐全。
对不符合规定的资金业务不予办理，遇到特殊情况及时书面、向上一级领导反映;2.正确运用各级会计科目，熟练使用会计软件系统编制记账凭证，确保记账凭证格式规范、内容完整、摘要简明、数字准确、单面清洁。
制单完毕后，审核人员应签章。
在账务查询或二级单位对账时，如发现错误，原审核制单人应按规定方法及时更正;3.严格控制经费预算指标，对部门预算使用异常的提出预警，对于超出预算指标的资金业务，未经批准，不予办理;4.认真保管个人名章。
第十一条复核人员在资金管理中承担的责任。
1.根据学校财务规章制度规定的开支标准，按照校内各单位的资金渠道，认真复核每张记账凭证，确保记账凭证准确、资金业务合法合规，复核无误后签章。
如发现记账凭证有错误，应及时与审核人员联系并更正。
对复核中发现的重大问题，应及时向上级领导反映;2.严格掌握银行存款和库存现金余额，协助现金出纳控制库存现金限额，认真审核每一笔银行支付凭证，监督和检查资金的使用、管理情况;3.认真保管个人名章。
第十二条出纳在资金管理中承担的责任。
(一)现金出纳在资金管理中承担的责任。
1.在职责范围内，对于审批手续齐全、在审批人权限范围内的资金业务，严格按照审核人员编制的记账凭证所列金额收付现金，并在记账凭证上加盖“现金收(付)迄”印章。
对于审批人超越授权范围审批的现金业务，有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告;2.现金出纳不得自行填制记账凭证，不得兼管账簿的登记、稽核工作和会计档案的保管工作;3.严格按照银行核定的库存现金限额控制库存，不得以白条充抵现金，不得挪用现金;4.严格执行现金管理制度，收入现金于当日送存银行;支付现金从学校库存或银行提取，不得“坐支”现金。
每天结账后登记现金余额，与账面数额进行认真核对;5.妥善保管资金业务的原始凭证和记账凭证，按顺序排列，不得涂改、遗失，确保凭证完整无损。
负责保管库存现金及保险柜钥匙，确保现金安全;6.认真保管学校财务专用章(现金章)及个人名章。
(二)银行出纳在资金管理中承担的责任。
1.在职责范围内，严格按照审批人的批准意见办理资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的资金业务，有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告;2.严格按照相关规章制度认真办理银行收、付款手续，及时与银行办理结算业务，认真核对银行收、付款凭证，并在记账凭证上加盖“银行收(付)迄”印章;3.根据现金出纳提供的次日现金使用计划向银行预约;4.按规定认真签发转账支票和现金支票，对收取的转账支票进行认真核查，确保字迹清楚、数字正确、印章齐全，认真核对支票密码，签发支票时应登记借款人姓名。
签发大额支票前必须先核实银行账户余额，不得签发空头支票;5.认真核对银行对账单，查询和清理未达账目，按月及时编制银行存款余额调节表;6.认真保管空白支票，按编号顺序存放;已签发的支票存根须及时入账;作废的支票须加盖“作废”印章;如发生支票丢失，须及时向银行办理挂失。