中央银行学教程第七章中央银行的其他业务
第07章 中央银行的其他业务
（二）信贷收支统计
3. 根据金融机构的类别，我国的信贷收 支统计还类分为中央银行信贷收支统 计和存款性金融机构信贷收支统计。 4. 金融机构本外币信贷收支表与金融概 览的差异
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（三）金融市场统计
1. 一般以金融市场类型划分统计范围，重点 反映各金融市场中的交易主体、交易对象、 交易工具、交易方式、交易价格以及交易 规模的情况。目前我国金融市场统计包括：
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金融统计的基本原则
1. 2. 3. 4. 5. 客观性原则 科学性原则 统一性原则 及时性原则 保密性原则
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中央银行的调查统计业务
金融统计的涵义和对象 金融统计的基本原则 金融统计的业务程序 金融统计的主要内容 中央银行的经济统计调查
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金融统计的业务程序
1. 2. 3. 4. 统计设计 统计调查 统计整理 统计分析
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央行会计的任务与职能
2. 中央银行会计的职能
央行会计职能是指会计工作在其行使职 能、加强金融管理活动中所发挥的功能 和作用。 央行会计的职能主要包括四个方面：
反映职能 监督职能 管理职能 分析职能
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中央银行的会计业务
央行会计的对象与特点 央行会计的任务和职能 央行的会计报表
4
国库制度
1. 国库的涵义
对国库的理解：从字面上看，国库是国家储 藏财富的仓库。但实质上，国库是负责办理 国家财政预算收支的部门，担负着国家预算 资金的收纳和库款的支拨、代理政府债券的 发行与兑付、反映国家预算执行情况等重任。 国库是国家全部预算执行工作的重要组成部 分和预算执行的基础。 国库概念的演进及其与货币金融制度发展的 关系
5
国库制度
2. 两种基本的国库制度
中央银行学第七章 中央银行的其他主要业务
5.金融统计对象的具体内容有哪些?
6.金融统计必须遵循哪些原则? 7.货币统计的内容有哪些?
01
货币 统计
02
信贷收 支统计
03
现金收 支统计
04
金融市 场统计
05
国际收 支统计
06
资金流 量统计
五、中央银行的经济调查统计
工业景气调查统计制度
城乡居民储蓄问卷调查统计制度
物价统计调查制度
思考题
1.如何理解经理国库是中央银行义不容辞的责任? 2.国库的职责和权限包括哪些内容? 权责是否相匹配? 3.中央银行会计业务有何特点? 4.中央银行会计的任务和职能包括哪些内容?
第二节 中央银行的会计业务
一、中央银行会计的对象与特点 (一) 中央银行会计的对象
中央银行的会计对象是中央银行行使职能、办 理各项业务、进行金融宏观调控等活动所引起的资 金变化与运动的过程和结果。
(二) 中央银行会计的特点
二、中央银行会计的任务与职能 (一) 中央银行会计的任务 (二) 中央银行会计的职能
(二) 我国国库业务的发展与完善
1.建立了适合中国实际的国库组织体系, 机构得到了巩固和发展; 国库组织
2.建立了较为完善的国库制度体系, 推动了国库工 作规范化进程; 3.初步建立了全方位、多层次的国库内控和监管体 系, 有效地防范了国库资金风险; 4.建立了国库收支统计分析指标体系, 拓展了国库 统计分析业务和理论研究工作; 5.开发了全国统一的国库会计核算程序, 实现了国 库会计核算和资金结算的电子化、网络化。
(二) 国库制度
1.独立国库制 2.委托国库制 二、国库的职责与权限 三、中央银行经理国库的意义
四、我国的国库制度与国库业务 (一) 我国国库制度的产生与发展 我国国库发展大体上经历了两个阶段:
中央银行的其他业务(3)
对各级财政库款和预算收入进行会计账务核算，正 确反映财政收支执行情况
协助财政征收机构组织预算收入及时缴库、退付
组织、管理和指导下级国库和国库经收处的工作
办理国家交办的与国库有关的其他工作
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国库的权限（根据《中华人民共和国国家金库条 例》）：
各级国库有权监督、检查国库经收处和其他征收机 关所收款项是否按规定及时全部纳入国库，发现拖 延或违法不缴的，应及时查究处理。
我国中央银行年度决算的依据：《中国人民银 行会计年终决算实施办法》（1995）。
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年度决算的主要内容（准备工作）：
清理资金、核对账务 清查和核实各项资产 核实财务收支 办理发行基金的年终核对工作 编制年度试算平衡表 完成与年终决算有关的其他工作
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年终决算日（12月31日）的工作：
及时办理和核对决算日的账务； 做好12月份的月结工作，并结转损益； 结转新旧科目及新旧账簿。
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中央银行年度会计决算报表的内容：
基本报表：资产负债表、损益明细表、各种货 币汇兑业务状况表、人民币业务状况表、自由 外汇业务状况表
附表：暂收与暂付款项科目分户明细表、固定 资产明细表、年终库存统计表、机构与人员情 况表、业务量情况表、缴存款、利息差错表
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一、中央银行会计的对象和特点
对象：中央银行行使职能、办理业务、进
行金融宏观调控等活动引起资金变化与运 动的过程和结果。
特点：适应央行职能，主要包括货币政策
实施业务、联行往来及资金清算、货币发 行与现金出纳业务、金银业务、外汇业务、 经理国库、代理发行及兑付国债业务、内 部资金及损益的核算。
中央银行学第七章
★各级财政机关要正确执行国家财政管理体制规定 的预算收入划分办法和分成留解比例；对于擅自 变更各级财政之间收入划分范围、分成留解比例， 以及随意调整库款账户之间存款余额的，国库有 权拒绝执行。
第七章 中央银行的其他业务
第一节
经理国库业务
一、国库制度
二、国库的职责与权限
一、国库制度
国库是国家金库的简称，是专门负责办理 国家预算资金的收纳和支出的机关。国家 的全部预算收入都由国库收纳入库，一切 预算支出都由国库拨付。
中央银行代理国库业务的主要内容包括：
★经办政府的财政收支，按国家预算要求协助财政、 税收部门收缴库款；根据财政支付命令向经费单 位划拨资金，充当国家金库的出纳。
二、国库的职责与权限
（一）国库职责
★准确、及时地收纳国家各项预算收入。 ★为财政机关开立账户，审查并办理国家预算支出 的拨付。 ★对各级财政库款和预算收入进行会计账务核算， 正确反映财政收支执行情况。 ★协助财政税务部门组织预算收入及时缴库，按照 国家财政制度规定办理库款退付 ★组织、管理和指导下级国库和国库经收处的工作。 ★办理国家交办的与国库有关的其他工作。
★代理国债的发行与兑付。
★随时向政府及财政部门反映办理预算收支过程中 的预算执行情况，负有对国家预算收支和国库资 金转移的监督责任。
两种基本的国库制度：
独立国库制度：指国家特设经管国家财政预算的职 能机构，专门办理国家财政预算收支的保管、出纳 工作。 ——少数国家采用 委托国库制度：指国家不单独设立经管国家财政预 算的专门机构，而是委托银行（主要是中央银行） 代理国库业务，银行根据国家的法规条例，负责国 库的组织建制、业务操作及管理监督。 ——多数国家采
《中央银行学》复习思考题
中央银行学复习思考题第一章中央银行制度的形成与发展（P29）重点+非重点1、试述央行产生的客观经济原因。
简答5个方面（1）关于信用货币的发行问题。
（2）关于票据交换和清算问题。
（3）关于银行的支付保证能力问题。
（4）关于金融业的稳健运行问题。
（5）关于政府融资问题。
2、央行制度在初建时期和普及发展期各有何特点？简答初建时期，各国的中央银行主要是由普通银行通过国家法律赋予集中货币发行权和对其它银行提供清算服务及资金支持而逐步成为中央银行的。
普及发展时期，欧美国家的中央银行主要是对原有的银行进行改组和加强；而新成立的国家，解放的殖民地国家等主要是由政府直接组建中央银行，并借鉴欧美中央银行的经验。
基本设立时期的特点：1．由普通银行自然演进。
早期的中央银行大多数是由普通商业银行经过长期演变而成的。
一般称之为自然演进型中央银行。
2．逐步集中货币发行。
商业银行向中央银行自然演进的过程就是一个逐步集中掌管货币发行权的过程。
3．对一般银行提供服务。
早期中央银行都为商业银行提供贷款、票据交换和资金清算服务，最终成为全国统一的银行清算中心。
扩展时期的特点：1．为适应客观需要而设立。
这个时期，大多数国家中央银行是为缓解通货膨胀压力，稳定币值，重建或整顿币制而专门创设的。
一般称之为人工创设型中央银行。
2．活动重心在于稳定货币。
这一时期中央银行业务活动的中心任务是解决第一次世界大战期间和战后的通货膨胀问题。
3．集中储备成为稳定金融的重要手段。
20世纪30年代大危机后，各国将准备金制度作为中央银行管理金融的重要手段。
3、如何认识中央银行的性质？中央银行既是为商业银行等普通金融机构和政府提供金融机构服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范与维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。
具有双重属性：银行性与机关性。
4、对比分析早期中央银行与现代中央银行职能。
分析中央银行的三大基本职能，即发行的银行、银行的银行和政府的银行有着十分丰富的内容，但这些具体内容并不是在中央银行产生时就得到了完全充分的体现，而是随着经济发展和中央银行制度本身的发展而逐步发展完善的。
中央银行学第7章
再贴现和贷款在中央银行资产业务中一直占很高比重；70 年代以来，随金融市场的发展，这一比重逐步下降，证券 买卖业务和黄金外汇储备业务比重上升。虽然这一比重逐 步下降，但绝对量却一直上升，其重要性并未改变。
二、再贴现业务
（一）再贴现业务的概念
再贴现业务是指商业银行将通过贴现业务所持有 的未到期的商业票据向中央银行申请转让，从而 获得中央银行的资金融通。商业银行未到期的商 业票据→ 中央银行。
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净回笼
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基础货币
本外币有效 --对冲比率%
短期国债 ---
63
105 124 46
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2694 6690 13848 10240.7 4288
37.28 44.39 49.67 28.04 10.62
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2121.8 2261.5
中国的国债市场
1. 发行市场。1981年恢复国债发ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ，在发行方式、 期限结构和规模等方面有很大变化。
现券交易 现券卖断
央行票据
现券买断 发行 到期
回笼基础货币
投放基础货币 回笼基础货币 投放基础货币
长期 单向 重大调整
＊中国人民银行公开市场业务实践
一、中国货币政策框架和货币政策工具改革 二、公开市场业务的制度框架和实践 三、公开市场业务的基本经验 四、公开市场业务的展望
一、中国货币政策框架和货币政策 工具改革
1、对商业银行的贷款。 2、对其他金融机构的贷款。 3、对政府的贷款。 4、其他贷款。
第二节 中央银行的证券买卖业务
一、中央银行证券业务的概念和规定 1、概念：中央银行在公开市场买卖证券。买进证
中央银行学第七章PPT教学课件
★中央银行经理国库有利于财政部门和金融部门的相
互衔接、相互制约及相互监督，有利于财政政策和 货币政策的协调。
★中央银行经理国库，有助于扩大中央银行资金来源，
对其控制货币供应量和信贷规模、加强金融宏观调 控力度具有直接影响。
★中央银行经理国库有利于发挥监督作用，确保国库
资金安全。
2020/12/11
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❖ 二、中央银行的统计对象
❖ 金融活动主体————金融机构
❖ 金融活动内容————业务
20❖20/1金2/11 融活动场所————金融市场
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▪ 1、金融活动主体————金融机构 中央银行、商业银行、政策性银行、合作机构、非银
行金融机构
▪2、金融活动内容————业务 中央银行业务、商业银行业务、其他金融机构业务
2020/12/11
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★各级财政、征收机关应按国家统一规定的退库范
围、项目和审批程序办理退库，对不符合国家规 定要求办理退库的，国库有权拒绝执行。
★监督财政存款的开户和财政库款的支拨，对违反 财政制度规定的任何开户和库款支拨，国库有权 拒绝执行。
★国库对任何单位和个人强令办理违反国家规定的 事项，有权拒绝执行，并及时向上级报告。
★国库的各种缴库、退库凭证，须按国库条例实施 细则和银行会计基本制度规定办理。国库有权拒 绝受理不合规定的凭证。
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第二节 中央银行的会计业务
一、中央银行会计的对象 二、中央银行会计的任务与职能 三、中央银行的会计报表
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一、中央银行会计的对象
★中央银行的会计对象是中央银行行使职能、办理 各项业务、进行金融宏观调控等活动所引起的资 金变化与资金运动的过程和结果。
中央银行的其他业务(2)
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四、我国国库制度
（一）我国国库制度的确立与发展
经历了由实物库制到委托国库制的变迁。
✓ 1908年以前实行实物库制。
✓ 1908年，清看政府视授频权，国请家留银注行“意大：清银行”经理国库
事务，从此结束了实物库制的历史。
✓ 新中国成立后1.，改国革库的管范理围体有制经哪历些了；集中统一金库制 、分级管理金2.库采制用、何四种级账金户库制体库系管？理体制经历了等
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行政机关 事业单位
1 下 达 收 款 告
财政部门
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（二）国库单一账户制度
国库单一账户制度的概念 国库单一账户体系的构成 国库单一账户制度下的收入收缴方式和程序 国库单一账户制度下的支出支付方式和程序
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1、国库单一账户制度的概念
国库单一账户制度将政府所有的财政性资金（预 算内资金和预算外资金）集中在国库或国库指定 的代理银行开设账户，所有财政收入直接缴入这 一账户，所有财政支出直接通过这一账户进行拨 付的财政资金管理制度。
第七章 中央银行的其他业务
主讲：刘蕙
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1
业中 务央
银 行 的 其 他
经理国库业务 会计业务 调查统计业务
征信业务
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2
第一节 经理国库业务
一、国库和国库制度 二、中央银行经理国库业务的含义 三、国库的职责与权限 四、我国的国库制度
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3
一、国库和国库制度
1. 国库
国家金库、国家财富仓库
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(一）国库的职能
为政府保管资金，负责办理国家预算资金的收 纳和库款的支拨。
代理政府债券的发行和兑付以及相关工作。 代理政府进行黄金和外汇买卖。
王广谦《中央银行学》第3版课后习题(中央银行的其他主要业务)【圣才出品】
王广谦《中央银行学》第3版课后习题第七章中央银行的其他主要业务一、重要概念1．国库答：从字面上理解，国库是国家储藏财富的仓库。
但实质上，国库是负责办理国家财政预算收支的部门，担负着国家预算资金的收纳和库款的支拨、代理政府债券的发行与兑付、反映国家预算执行情况等重任。
国家预算是国家的基本财政计划，是国家筹集和分配财政资金的重要工具及调节、控制、管理社会经济的重要杠杆。
由于国家的全部预算收入须由国库收纳入库，一切预算支出须由国库拨付，故国库业务是国家预算执行工作的重要组成部分和预算执行的基础。
2．国库制度答：国库制度系指对国家预算资金的保管、出纳及相关事项的组织管理与业务安排。
一般而言，国家根据其财政预算管理体制和金融体制，确立和实施相应的国库制度。
从世界各国对国家财政预算收支的组织管理及业务实施情况来看，可大致分为独立国库制和委托国库制两种基本的国库制度。
（1）独立国库制。
独立国库制系指国家特设经管国家财政预算的职能机构，专门办理国家财政预算收支的保管、出纳工作，目前世界上有少数国家采用独立国库制。
（2）委托国库制。
委托国库制系指国家不单独设立经管国家财政预算的专门机构，而是委托银行（主要是中央银行）代理国库业务，银行根据国家的法规条例，负责国库的组织建制、业务操作及管理监督。
目前多数国家尤其是实行中央银行制度的国家实行委托国库制。
3．独立国库制答：独立国库制是国库制度的一种，是指国家特设经管国家财政预算的职能机构，专门办理国家财政预算收支的保管、出纳工作，目前世界上有少数国家采用独立国库制。
4．委托国库制答：委托国库制是国库制度的一种，是指国家不单独设立经管国家财政预算的专门机构，而是委托银行（主要是中央银行）代理国库业务，银行根据国家的法规条例，负责国库的组织建制、业务操作及管理监督。
目前多数国家尤其是实行中央银行制度的国家实行委托国库制。
5．国库职责答：根据2002年6月21日发布的《中华人民共和国国家金库条例》的规定，国库职责包括：（1）准确、及时地收纳国家各项预算收入。
中央银行的其他业务介绍.pptx
中央银行的其他业务
第二编 中央银行业务
1
第七章 中央银行的其他业务
中国金融出版社提供
第四节 中央银行业务经营原则
第三节 金银管理业务
第二节 清算业务
第一节 代理发行和兑付国债业务
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山西财经大学王永亮制作
第一节 代理发行和兑付 国债业务
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第一节 代理发行和兑付国债业务
中国金融出版社提供
❖ 一、国债的类型 ▪ 按偿还期限划分
▪ 美联储提供的支付服务：
• 通过联邦储备账户提供的同业清算服务，可通过同业 之间直接转移、互为代理账户、交易银行双方共同在 第三家银行设立代理账户、各银行在中央银行设立账 户等4种方式进行。
• 为私营清算组织通过差额清算服务。
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山西财经大学王永亮制作
第二节 经理国库业务
中国金融出版社提供
❖ 三、中国中央银行的清算业务
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山西财经大学王永亮制作
第一节 货币发行业务
中国金融出版社提供
❖ 三、中国国债业务的内容 ▪ 国债的发行
• 凭证式国债发行完全采用承购包销方式； • 记账式国债发行完全采用公开招标方式。
▪ 国债的兑付
• 我国现在国债兑付的资金来源是在经常性预算收入 中安排当年应偿债务支出。
• 国债偿还的方式：到期一次偿还法、提前偿还法、 抽签分次偿还法、转期偿还法、市场购销法等。
• 有利于提高银行工作效率，增强银行信誉； • 有利于中央银行正确制定和执行金融政策，有效地
进行金融宏观调控。
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山西财经大学王永亮制作
第二节 经理国库业务
中国金融出版社提供
❖二、国外的清算系统
▪ 各国央行对支付体系的参与程度表现为两个极端： 一是完全不参与——完全由私营机构经营和管理。 如加拿大和英国；二是积极参与——从规则的制 定到直接提供支付服务。如美国和法国。
中央银行学教程(第四版 刘肖原 李中山)课后习题1-13章答案
第一章中央银行制度概述一、术语解释1.发行的银行：中央银行是发行的银行,是指中央银行接受国家政府的授权,集中和垄断货币发行权,是国家唯一的货币发行机构。
2.银行的银行：中央银行是银行的银行,一方面是指中央银行处于商业银行和其他金融机构之上,居于领导地位,并对商业银行和其他金融机构进行监督管理,另一方面是指中央银行的业务对象是商业银行和其他金融机构,中央银行集中它们的准备金,为它们提供信用,办理商业银行和其他金融机构之间的资金清算等。
3.政府的银行：中央银行是政府的银行,是指中央银行与政府关系密切,根据国家法律授权,制定和实施货币金融政策,通过办理业务为政府服务,在法律许可的范围内向政府提供信用、代理政府债券、满足政府的需求。
4.二元式中央银行制度：二元式中央银行制度是指在一个国家内设立一定数量的地方中央银行,并由地方中央银行推选代表组成在全国范围内行使中央银行职能的机构,从而形成由中央和地方两级相对独立的中央银行机构共同组成的中央银行体系。
5.准中央银行制度：准中央银行制度是指某些国家和地区不设通常意义上的完整的中央银行,而是设立类似中央银行的金融管理机构,执行部分中央银行职能,或者由政府授权某家或几家商业银行承担部分中央银行职能。
二、填空题1.1694年，历史上最早的股份制银行——苏格兰银行诞生。
2.为了保护存款人的利益和金融体系的稳定，客观上需要有一家权威机构集中银行的一部分现金准备,充当银行的“最后贷款人”。
3.英格兰银行在中央银行制度的发展史上是一个重要的里程碑,世界上一般都认为它是中央银行的鼻祖。
4.垄断货币发行权已经成为中央银行最基本、最重要的标志,也是中央银行发挥其全部职能的基础5.银行的银行这一职能最能体现中央银行是特殊的金融机构的性质,也是中央银行作为金融体系核心的基本条件。
三、不定项选择题1.中央银行制度的基本类型有（ABCD）A.单一式中央银行制度B.复合式中央银行制度C.准中央银行制度D.跨国中央银行制度2.中央银行的基本职能包括（ABC）A.发行的银行B.银行的银行C.政府的银行D.调控监管职能3.中央银行的综合职能包括（BCD）A.发行的银行B.调控职能C.服务职能D.管理职能4.中央银行的资本组成类型有（ABCDE）A.国有B.私有C.公私合股D.无资本金E.多国共有5.下列国家中（A）的中央银行是无资本金的特殊法人A.韩国B.日本C.澳大利亚D.意大利四、简答题1.中央银行产生的客观经济背景是什么？答：（1）关于信用货币发行问题。
中央银行学(王广谦)课后答案
第一章中央银行制度的形成与发展一、填空题1．中央银行通过特定业务活动和法律授权的管理方式履行自己的职责，是一国或国家货币联盟_____________、_____________、规范金融秩序和维护金融稳定的主管机构，也是国家最重要的_____________。
2．中央银行垄断货币发行权是_____________与流通和_______的基本保证。
3．_____________或_____________是触发经济危机的导火线，而要避免或减轻金融危机和经济危机，应该由________承担最后贷款者的责任。
4．中央银行的最高权力，大致可归并为________、________和________这三个方面，其中________是权力的核心，是中央银行权威的象征。
5．中央银行的产生基本上有两条渠道：一是_____________；二是_____________。
二、单项选择题1．1984年以后，我国中央银行的制度是（）A.单一一元式中央银行制度B.单一二元式中央银行制度C.复合式中央银行制度D.准中央银行制度2．最早的中央银行是（）A.阿姆斯特丹银行B.威尼斯银行C.米兰银行D.英格兰银行3．中央银行之所以成为中央银行，最基本、最重要的标志（）A.集中存款准备金B.集中与垄断货币发行C.充当“最后贷款人”D.代理国库4．中国最早的中央银行是（）A.1905年满清政府的户部银行B.1912年成立的中国银行C.1928年南京政府的中央银行D.1948年新中国的中国人民银行5．什么确立了中央银行在金融体系中的核心和主导地位，确定了中央银行对金融机构实施金融监督管理的必然性与必要性。
（）A.依法实施货币政策B.代理国库C.充当“最后贷款人”角色D.依法金融监管三、多项选择题1．集中存款准备金的目的（）A.保证商业银行和其他存款机构的支付和清偿能力B.调节信用规模C.控制货币供应量D.为政府融资E.盈利2．中央银行制度的类型有（）A.单一式中央银行制度B.复合式中央银行制度C.准中央银行制度D.跨国式中央银行制度E.二元式中央银行制度3．中央银行的组织结构包括（）A.权力分配结构B.内部机构设置C.结算机构D.监管机构E.分支机构设置4．中央银行的资本组织类型包括（）A.全部资本为国家所有的中央银行B.股份为国家与民间混合所有的中央银行C.全部股份非国家所有的中央银行D.无资本金的中央银行E.资本为多国共有的中央银行5．中央银行是“政府的银行”具体体现为（）A.代理国库B.代理政府债券的发行C.为政府融通资金，提供特定信贷支持D.为国家持有和经营管理国际储备E.代表国家政府参加国际金融组织和各项国际金融活动四、判断且改错1．目前世界各国的中央银行，除美国和德国之外，其分支机构都可以看作为中央银行总行或总部的派出机构。
第七章 中央银行的其他业务
第一节 经理国库业务 第二节 中央银行的会计业务 第三节 中央银行的调查统计业务
纳及 相关事项的组织管理与业务程序安排 二、国库的职责与权限：P154
(一)国库的含义：办理国家财政预算收支 的机关 (二)两种基本的国库制度：独立国库制与 委托国库制,目前实行中央银行制度的国 家均采用这种制度，如美国和英国P150 (三)我国的国库制度：由实物国库制过渡 到委托国库制(1908年的大清银行)P151 (四)中央银行经理国库的重要意义：
阅读材料： 中国人民银行的调查统计释疑
1、客观性：各级金融统计部门提供的数据资料应该 具有真实性和正确性 2、科学性：各级金融统计部门应该运用科学的方法、 手段来保证数据的准确性、完整性和系统性 3、统一性：各级金融统计部门应该按照统一的指标、 方法、口径、时间实施统计程序(指标含义、计算 方法、分类目录、调查表式和统计编码等的统一) 4、及时性：各级金融统计部门应该在规定的时间内 上报统计数据 5、保密性：
1、统计设计： 2、统计调查： 3、统计整理：运用各种方法对统计数据进行由 点到面的分析过程 4、统计分析：运用各种专门的分析方法对统计 数据进行由表及里的分析过程 5、统计公布：2008年公布金融统计数据时间表
人总行管理全国性报表制定、颁发 与撤销，规定统计项目、金融统计 指标，统计数据由人行统计部门归 口管理
第三节 央行的调查统计业务
一、金融统计的含义和对象 二、金融统计的基本任务 三、金融统计的基本原则 四、金融统计的业务程序 五、金融统计的主要内容 六、央行的经济统计调查
(一)含义：人行对各项金融业务活动的情况和 资料进行调查收集、整理和分析，提供统计 信息和统计咨询意见，与其他金融机构实行 信息交流与共享，进行金融统计管理和监督 等活动的总称 (二)对象： 1、主体是金融机构：以人行为核心，以商行为 主体，多种非银行金融机构并存的有机体系 2、客体是金融业务：金融机构业务活动 3、场所是金融市场：资金流动的总体情况
中央银行学习题及解答
中央银行学习题及解答一、名词解释1．中央银行2．准中央银行制度3．跨国中央银行制度4．单一式中央银行制度5．复合式中央银行制度二、单项选择题1．1984年以后，我国中央银行的制度是（）中央银行制度概述A.单一式中央银行制度B二元式中央银行制度C.复合式中央银行制度 D.准中央银行制度2．下面哪家中央银行是由政府出面直接组建的（）A.阿姆斯特丹银行B.美国联邦储备体系C.英格兰银行D.瑞典银行3．中央银行之所以成为中央银行，最基本、最重要的标志（）A.集中存款准备金B.集中与垄断货币发行C.充当“最后贷款人”D.代理国库4．中国最早的中央银行是（）A.1905年满清政府的户部银行B.1912年成立的中国银行C.1928年南京政府的中央银行D.1948年新中国的中国人民银行5．决策权、执行权和监督权分别有不同机构的中央银行是。
（）A.美国联邦储备体系B.英格兰银行C.日本银行D.菲律宾银行三、多项选择题1．属于准中央银行制度的国家和地区有（）A.中国香港B.新加坡C.沙特阿拉伯D.英国E.苏联2．中央银行制度的类型有（）A.单一一元式中央银行制度B.复合式中央银行制度C.准中央银行制度D.跨国式中央银行制度E.单一二元式中央银行制度3．中央银行的组织结构包括（）A.权力分配结构B.内部机构设置C.结算机构D.监管机构E.分支机构设置4．中央银行的资本组织类型包括（）A.全部资本为国家所有的中央银行 B.股份为国家与民间混合所有的中央银行 C.全部股份非国家所有的中央银行 D.无资本金的中央银行 E.资本为多国共有的中央银行5．无资本金的中央银行有（）A.瑞士中央银行B.新西兰储备银行C.韩国银行D.法兰西银行E.英格兰银行6.中国人民银行是在原解放区的（）的基础上建立的。
A.中国农民银行B.北海银行C.华北银行D.西北农民银行E.交通银行7.采用混合所有制中央银行的国家有（）A.中国B.日本C.英国 D.瑞士 E.比利时四、判断且改错1．目前世界各国的中央银行，除美国和德国之外，其分支机构都可以看作为中央银行总行或总部的派出机构。
中央银行学概论：第七章
二、 票据交换所与票据交换的原理
票据交换工作通常都是在票据交换所进行的。 票据交换工作通常都是在票据交换所进行的。 票据交换所是同城内各银行相互之间清算其应 收应付款项的集中场所， 收应付款项的集中场所，最初按银行相互之间的 共同协议设置，中央银行制度发展后， 共同协议设置，中央银行制度发展后，便演 化 成其重要的业务部门之一。 成其重要的业务部门之一。
第一节中央银行的资金清算制度
一、 票据交换制度的产生
经济货币化程度的加深，社会经济活动各方面的联系更多地表现 经济货币化程度的加深， 由于银行业务的扩大， 为金融机构之间的业务关系 。由于银行业务的扩大，银行每天收授票 据的数量一天天增多， 更加复杂化了。 据的数量一天天增多，各银行之间的债权债务关系 更加复杂化了。在 没有统一的票据清算机构的条件下，银行票据的清算是由各银行独立 没有统一的票据清算机构的条件下， 这种分散性的票据清算，不仅使各行自行轧差当日清算、 进行 的。这种分散性的票据清算，不仅使各行自行轧差当日清算、同 城结算有困难， 结算的矛盾更加突出，因此， 城结算有困难，而且使异地 结算的矛盾更加突出，因此，在客观上要 求有一个统一的票据交换和债权债务的清算机构来 协调和处理这些问 于是，各银行相互之间同时交换应收应付票据， 题。于是，各银行相互之间同时交换应收应付票据，抵消部分债权债 然后结清差额的票据交换制度就自然而然地产生了。１７７３年 务， 然后结清差额的票据交换制度就自然而然地产生了。１７７３年， 立了世界上第一个票据交换所，然后各地、 在英国伦敦伦巴第街上成 立了世界上第一个票据交换所，然后各地、 各国纷纷仿效， 起来了。 各国纷纷仿效，票据交换制度也就在全世界发展 起来了。但当时的票 据交换所由于其权威性、统一性不够，尚不能为一切银行所利用。 据交换所由于其权威性、统一性不够，尚不能为一切银行所利用。直 １８５４年 至 １８５４年６月８日，伦敦各私人银行才允许各股份银行参加票据 清算所的组织， 英格兰银行实行最后的票据清算。 清算所的组织，此后不久 ，就由 英格兰银行实行最后的票据清算。 从此，中央银行开始了组织办理金融机构之间票据交换的工作。 从此，中央银行开始了组织办理金融机构之间票据交换的工作。
中央银行学第七章 中央银行的其他主要业务
二、央行会计的任务 （一）组织会计核算 真实、客观、完整、及时地记录和反映资金变动情况，为宏 观决策提供信息与依据； （二）服务与监督 督促遵守财经纪律 （三）财务管理 有效管理资金，提高效率，维护资金安全 （四）会计检查与分析 对法规制度的执行进行检查考核 （五）风险防范 金融风险的产生与会计活动紧密相关
英国国库制度 英格兰银行为政府开设专门国库账户，管理 政府收入和支出，保证政府预算收支的顺 利进行； 代理发行债券，并将其与公开市场业务联系 起来； 为财政部管理外汇平准账户，维持英镑汇率 的稳定。
我国国库制度的建立与发展 公元前11世纪，周朝建立后，周代国家财政设置天官，即 “天官大宰”总揽国家财政大权，并负责支出；地官，即 地官大司徒负责收入。兼管赋税收入部门。主管收支核算 的会计之长称“司会中大夫”，主管国库财物保管部门的 为“小宰中大夫”。下置职内、职币、大府、王府、内府、 外府、臬府、天府、职金等九府，形成出纳牵制系统。这 是中国有文字记载的最早的国库雏形； 自此，历代都有专司国家财政的机构； 至清末，始终实行实物库制； 1904年，户部银行被确定为国家银行并被授权经理国库业务， 取代了实物库制。
二、国库制度 （一）国库制度含义 是指国家预算收支的收纳、拨付制度。 （二）国库制度的基本类型 1.独立国库制 政府自行设立国库机构，行使国库职能。极少数国 家实行 2.委托国库制 政府不单独设立国库机构，二是委托中央银行代理 国库业务，大部分国家实行。美、英、中
美国国库制度 委托国库制； 18世纪末，美国第一和第二银行分别代理国 库业务； 1913年，《联邦储备法》授权美联储经理国 库，美联储为美国政府开立了账户，保管 资金并代理收支、发行政府债券、进行黄 金外汇交易。
三、中央银行经理国库的重要意义 （一）央行作为政府的银行，最有资格代表 国家执行财政金融政策、代理国家财政收 支、代理国债发行与兑付以及反映预算执 行情况，符合国家财富运用、保管、监督 的需要； （二）通过银行往来和信息系统，便于收入 及时入库和支出按时拨付，提高财政资金 的运行效率；