稽核控制法
稽核控制法的理解
稽核控制法的理解一、什么是稽核控制法？稽核控制法是指对企业内部各项业务操作的检查和监督，并依据法律法规、内部规章制度、会计准则以及管理者的指导意见，评估操作的合法性、合规性和有效性的一种管理方法。
二、稽核控制法的意义稽核控制法对于企业来说，具有以下几个重要意义：1. 保障企业合规经营稽核控制法通过检查和监督企业的各项操作，确保企业在经营过程中遵守相关法律法规，以及内部制定的规章制度。
这可以减少企业面临的法律风险和合规风险，保障企业的合法经营。
2. 提高内部业务效率通过稽核控制法，企业可以对内部业务操作进行全面评估，发现潜在问题并及时解决。
这有助于提高内部业务的效率和流程的优化，从而提升企业的整体运营效果。
3. 防范风险和错误稽核控制法能够及时发现和纠正业务操作中的错误和风险，降低企业面临的风险和损失。
稽核控制法还可以通过制定相应的规章制度和流程，预防潜在的风险和错误的发生。
4. 改进企业管理通过对企业内部业务操作的稽核，可以发现管理层面存在的问题和不足，并及时采取措施改进。
稽核控制法有助于提高企业的管理水平和管理效果，推动企业实现可持续发展。
三、稽核控制法的流程稽核控制法一般包括以下几个步骤：1. 确定稽核目标和范围确定稽核目标和范围是稽核控制法的第一步，也是最关键的一步。
企业需要明确想要检查和监督的业务操作范围，并设定稽核目标，明确稽核的目的和需要关注的问题。
2. 制定稽核计划制定稽核计划是为了有效地组织和执行稽核工作。
稽核计划应包括具体的稽核工作内容、稽核时间安排、稽核人员的分工等。
制定稽核计划时，需充分考虑业务的紧急程度和重要程度，并设定相应的优先级。
3. 实施稽核工作实施稽核工作是按照稽核计划对业务操作进行检查和监督的过程。
稽核人员需要遵守稽核程序和方法，进行充分的数据分析和样本检查，并与相关人员进行沟通和交流，了解业务操作的情况。
4. 整理稽核结果稽核完成后，稽核人员需要整理稽核结果，并编写稽核报告。
内部稽核控制制度
内部稽核控制制度内部稽核控制制度的重点在于预防和识别潜在的风险和问题，以及管理和解决已经发生的问题。
它不仅仅涉及财务方面的控制，还包括内部管理、运营、合规等方面的控制。
适当的内部稽核控制制度可以有效地降低组织面临的风险，并保护组织的资产和声誉。
下面将详细介绍内部稽核控制制度的内容。
一、风险管理控制内部稽核控制制度首先需要对组织所面临的各种风险进行评估和管理。
这包括对环境、市场、经济、技术等方面的风险进行分析，并采取相应的措施进行控制。
风险管理控制的目的是确保组织能够在不利情况下持续运营，并及时做出相应的应对。
二、内部控制流程内部控制流程是指组织内部各个环节的控制措施和程序。
它主要包括以下几个方面：1.环境控制：保证组织内的工作环境符合法规和道德规范，提供一个安全、健康和高效的工作环境。
2.过程控制：确保组织的各项业务过程能够按照既定的规定和程序进行，包括采购、生产、销售等环节。
3.财务控制：保证组织的财务管理和财务报告符合会计准则和法规的要求，防止财务违规行为的发生。
4.信息控制：确保组织的信息系统和数据安全，防止未经授权的访问、篡改或泄露，确保信息的准确性和完整性。
5.人力资源控制：建立合理的人力资源管理制度，包括招聘、培训、绩效考核等方面的控制，确保组织的人力资源能够支持组织的战略目标。
6.管理层监督：确保组织的高层管理人员对内部控制的有效性进行监督和评估，及时解决控制中存在的问题和不足。
三、内部审计制度内部审计是指组织专门设立的内部审计部门对组织内部各项活动进行审查和评估。
内部审计的目的是确保内部控制的有效性，识别问题和风险，并提供改进建议。
内部审计制度需要明确审计的范围、频率、方法和程序，并将审计结果及时报告给管理层。
四、合规管理制度合规管理制度是指组织确保遵守法规和道德准则的一系列措施和程序。
它包括对内部员工和外部合作伙伴的行为进行监督和管理，防止腐败、贪污、欺诈等违法行为的发生。
合规管理制度需要建立良好的合规文化，促使员工自觉遵守相关法规和规章制度。
集团公司内部稽核管理办法
内部稽核制度第一章总则第一条为加强和规范集团公司的内部管理，建立和完善内部稽核制度，以保护公司资产的完整与安全，降低成本费用，防止内部管理过程的失控，履行各所属公司、各部门经济责任，实现集团公司经济效益最大化，特制订本制度。
第二条本制度适用于公司和所属公司。
第三条集团公司内部控制实行“统一领导，分级管理”的内部管理体制。
第四条实施内部稽核制度的目标有：1.维护公司资产的完整和安全；2.及时提供可靠的相关信息；3.减少不必要耗费，降低成本，实现集团公司经济效益最大化；4.避免或减少经营风险、财务风险、税务风险；5.促使集团公司及所属公司经营行为合理化；6.明确生产经营管理各环节的经济责任，保证所赋予的职责得到正确履行。
第五条集团公司内部控制的组织机构：内部控制由集团公司分管领导直接领导，总裁办、人资行政部、资金结算部、研发中心、生产部、医学部、医院投管部、市场策划部等负责或参与实施。
第六条内部稽核制度的内容包括：1.研究开发过程内部稽核制度；2.生产、采购过程内部稽核制度；3.销售过程内部稽核控制制度；4.费用、支出内部稽核制度；5.对外投资内部稽核制度；6.对外经济担保内部稽核制度；7.公司资金内部稽核制度。
第二章研究开发过程内部稽核制度第七条研究开发过程内部稽核控制的目的是为了合理地规划、使用研究开发费用，减少损失，以较少的资金投入，争取最大的经济效益。
第八条研究项目必须根据集团公司的研发程序进行分步实施。
严格按《设计开发控制流程》（文件编号COP-730）执行。
研发项目的立项应该形成文件，通知相关部门。
研发项目实行承包责任制。
第九条集团公司按计划批准的研究开发项目，应按项目编制研究开发项目详细资金预算，经集团公司主管领导审批后交公司财务部备案，财务部按进度计划拨付资金。
第十条研发部门严格按预算使用资金，加强成本控制和费用管理。
第十一条研发部门应对每一个研发项目要进行中期论证和中期审计，以减少风险。
会计稽核管理办法
会计稽核管理办法会计稽核管理办法河南丰太生态农业发展有限公司会计稽核管理办法第一章总则第一条为了加强公司内部控制和监督，提高会计工作质量，确保公司财产安全、完整，如实反映公司的经营成果，根据《会计法》，特制定本办法。
第二条会计稽核由企管部负责。
企管部应设置专职的会计稽核岗位。
稽核人员依照国家有关法律、规定及公司内部制定的有关规章制度进行稽核。
第二章稽核的对象和主要内容第三条稽核对象：为本公司会计凭证、会计帐簿、财务会计报告及其他会计资料。
第四条稽核工作的主要内容：1、审核财务成本、费用等计划指标是否齐全，编制依据是否可靠，有关计算是否正确；2、审核实际发生的经济业务或财务支出是否符合有关法律、法规、规章制度的规定；3、审核会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料是否合法、真实、准确、完整，手续是否齐全；4、审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与账面记录进行核对确定账实是否相符。
第三章稽核工作的职责和权限第五条财会稽核工作的主要职责1、检查《会计法》贯彻执行情况和会计基础工作建立健全情况；2、负责建立健全公司内部稽核制度并组织实施；3、稽核中发现问题，及时提出改进意见和建议，并跟踪落实。
第六条稽核人员在履行稽核职责时，有权行使以下权利：1、有权要求公司相关部门和人员提供与稽核事项有关的文件资料、财务账目及其他有关资料。
第四章财会稽核方法第七条会计稽核采取日常稽核与专项稽核相结合的方法。
第八条稽核人员在日常稽核工作时，应在被稽核的凭证、报表、资料上签字。
第九条专项稽核由专职或兼职的岗位人员负责牵头组织开展工作，工作结束后，形成书面报告向公司领导报告。
第十条建立定期稽核报告制度，向公司领导报告公司稽核工作开展情况。
第十一条稽核报告应包括的内容：1、岗位设置与开展稽核工作的情况；2、国家法规及财经制度建设、执行情况；3、存在问题；4、问题整改情况和完善工作的意见与建议。
第十二条本办法适用于企管部。
稽核控制法的理解及运用
稽核控制法的理解及运用
稽核控制法是一种企业管理方法，旨在通过定期审计和检查来提高企业的内部控制和管理水平。
它通常由一组专业人员组成，负责检查企业的财务、营销、采购、生产等各个领域，以此来发现和纠正问题，提高企业的运作效率和效益。
稽核控制法的理解主要包括以下几个方面:
1. 稽核控制法是一种管理方法，旨在提高企业的内部控制和管理水平。
2. 稽核控制法需要由专业人员组成，并按照规定的程序和标准进行检查和审计。
3. 稽核控制法需要对企业的各个部门和领域进行全面的检查和评估，以此来发现和纠正问题。
4. 稽核控制法的目的是通过提高企业的管理水平和提高效率来降低风险，帮助企业实现可持续发展。
在实际应用中，稽核控制法可以为企业提供巨大的帮助。
通过稽核控制法的实施，企业可以及时发现和纠正问题，提高内部控制和管理水平，降低风险，提高效率和效益。
同时，稽核控制法也可以为企业提供宝贵的经验和教训，帮助企业不断改进和优化管理流程，实现可持续发展。
稽核管理办法
稽核管理办法稽核是指对企业的各项经营活动进行检查、审计和评估，以确保组织的正常运营和合规性。
稽核管理办法是企业为了规范稽核工作而制定的一系列规定和指导原则。
本文将从稽核目的、稽核程序、稽核报告等方面介绍稽核管理办法。
一、稽核目的稽核的目的是发现企业内部可能存在的风险、漏洞和违规行为，为企业提供改进机会和决策依据。
稽核主要包括财务稽核、内部控制稽核、合规性稽核等。
财务稽核侧重于企业财务状况和财务报告的真实性和准确性；内部控制稽核关注企业内部控制体系的有效性和规范性；合规性稽核着重于检查企业是否符合相关法律法规和行业规范。
二、稽核程序1. 稽核计划：制定稽核计划是稽核工作的第一步，在计划中确定稽核的对象、范围、时间和人员，明确稽核的重点和目标。
2. 数据收集：稽核人员需要收集相关数据和信息，可以通过查阅文件资料、采访相关人员、观察现场等方式进行数据收集。
3. 数据分析：收集完数据后，稽核人员需要对数据进行综合分析和对比，找出潜在的问题和风险。
4. 发现问题：稽核人员根据数据分析的结果，发现可能存在的问题和违规行为，记录下来。
5. 提出建议：稽核人员应根据问题的严重程度和影响范围，提出改进建议和控制措施，供企业管理层参考。
6. 稽核报告：稽核人员需要将稽核结果整理成稽核报告，向企业管理层汇报，并将报告归档。
三、稽核报告稽核报告是稽核工作的总结和成果，对问题的发现和改进建议进行全面阐述和分析。
稽核报告的内容一般包括以下几个方面：1. 稽核目标：明确本次稽核的目标和范围。
2. 稽核方法：描述稽核过程中所采用的方法、数据来源和分析工具等。
3. 问题发现：详细列出稽核中发现的问题和不合规行为，包括问题的性质、影响范围和原因等。
4. 改进建议：提出针对性的改进建议，包括对问题的解决方案和控制措施等。
5. 管理回应：记录企业管理层对稽核报告的回应和响应，包括是否采纳建议和制定改进计划等。
6. 附件：如有需要，可以在报告中附上相关的数据、资料和证据。
盘点工作稽核控制程序
盘点工作稽核控制程序1．0目的明确防损部稽核组对盘点工作及程序的稽核作业。
2．0适用范围防损部稽核组。
3．0作业程序3．1盘点准备的稽核规范3.1.1公司盘点通知传递情况的稽核，包括盘点通知收、发记录的检查及有关人员知晓情况的抽查。
3.1.2 财务部关于库房帐面库存的统计、汇总情况的稽核，包括统计的口径、统计的时间是否符合要求。
3.1.2.1电脑部准备工作的稽核，包括各种应录入的单据及完成时间，盘点表格式规范、份数、盘点表的完成时间是否符合要求。
3.1.2.2门店关于盘点通知到位情况的稽核。
3.1.2.3收货人员退货工作情况及票据传递情况的稽核，包括工作进度是否按要求进行。
3.1.2.4库管人员卡片帐稽核，是否按规定的时间完成。
3.1.2.5库房商品整理情况及盘点清单填写规范、张帖情况的稽核。
3. 2 盘点过程稽核的规范3.2.1盘点数量采取二人一组，交叉复合的方法，确保盘点数量的准确。
3.2.2设置监盘人员在盘点中进行抽盘及监盘。
3.2.3盘点表采取一人计算，一人复合方式，监盘人员对盘点表结果进行抽查。
3. 3 盘点结果的稽核3.3.1正常结果确认的稽核。
3.3.2大长、大短情况下的稽核3.3.2.1对实物数据的再确认。
3.3.2.2对数据计算再确认。
3.3.2.3对帐面金额的再确认。
3.3.2.4对库房拿出的处理意见的再确认。
3. 4 完成稽核工作的责任人及完成时间3.4.1由各稽核对象所属的中心经理指定稽核人进行。
3.4.2盘点准备稽核工作应在该项工作规定的完成时间进行；未规定完成时间的，应在盘点日前一天完成稽核工作。
3.4.3盘点过程及结果的稽核应在盘点当日进行。
3.4.4大长、大短应在盘点当日，最迟次日上午之前完成稽核工作，并拿出处理意见，不得影响次日下午的商品正常的出入库工作。
精益生产九大控制法
中国式精益管理:三九控制法第一讲约束出效率根据多年带领100多号老师配合300多家有名企业几万名的管理人员，我最终总结出了九大管理方法。
这九大管理方法是前后有因果关系，并且覆盖了管理当中的人和事两个方面。
这九大管理方法分别是限制选择法、横向控制法、三要素法、分段控制法、数据流动法、稽核控制法、自我修炼法、全员主角法和持续种因法。
其中前六个方法主要是针对企业内部管理的事物而言，而后三种是针对企业内部人员管理而言。
三九控制法是在企业中管理工具的技术、方法，而不是固定的工具和模式。
它是一种管理思想、方法，再结合企业实际制造管理工具。
管理做到一定的程度则可以达到融会贯通而不需要做对事和对人的区分，然而大部分的管理人员本身，尤其是很多企业的中基层管理人则做不到对事对人的管理都能做的很好。
有些管理人员有可能在管事方面非常擅长，然而一旦到人际关系方面则可能将人际关系处理的一团糟，这一类人主要以车间的人、以中基层为主；还有一类人在处理人际关系方面很优秀，可以将周围的人团结的其乐融融，然而一旦处理起事情，却很可能让人失望。
既然企业内部大致分为这两类人，那么就针对这两类人而做出相对应的人和事的管理方法。
一、限制选择法限制选择法是整个九大管理方法的基础方法，也是管事的六个方法的核心思想。
限制选择法饱含着对现代管理的理解。
贪图方便是企业顽症。
很多人不爱按程序做事，结果经常犯错，使企业大量的时间和精力都在返工和纠错上，大大拉升了企业成本。
而限制选择法主张人们按规定的流程做事，放弃随意，避免犯错，一次做对，降低成本，提升效益。
要做好这些就需要采用约束出效率的原理，采用限制选择法。
限制选择法让人的随意性和粗放性受到有效的控制。
在现代管理中有很多思想，其中有一个很有名的思想叫以人为本。
而究竟什么叫做以人为本却需要大家重新思考。
当管理者说要以人为本时，被管理者通常是掌声不断，在他们的理解是以人为本意味着不以赚钱为本，而是以自己以人员为本。
稽核控制法
可以根据实际情况而定。因为毕竟相关部门和责任部门基层 员工都参与的话，稽核点能够得到更加充分的讨论，针对性 和可执行性更强。但参与人员太多，也可能会影响生产，或 使会议时间较长。 3. 定稿 ♂定稿的过程很简单，但在确定稽核点的时候，必须在稽核点 列表的文件中签名确认，甚至责任部门的所有人员都必须在 稽核点列表中签字确认。因为每一个人都是被稽核人员，同 时，这样也能够避免部门的负责人没有很好地向下进行宣导， 使得在稽核中基层员工因为不知道此稽核点而导致冲突。 4. 更新 ♂稽核点并不是永远都不变的。当稽核点通过持续地反复稽核之 后，已经完全改善，不需要频繁进行稽核的时候，就可以将 此 稽核点从列表中删除。新的流程、控制卡的推行或者随着项 目 的进行，所要关注的问题重点产生变化，稽核点也需要进行 相
分析增速不增效： 分析增速不增效： 增速不增效
1、番禺的汉威企业，年销售额从几千万做到2个多亿，每年都是翻着 倍走的，但利润率在2003年的时候是5%，2004年接近0，就是不挣 钱了；2005年是-3%，亏损。它越做越大，但越大越亏。 2、深圳一家家具企业，年销售额8000万的时候赚了2000万元。企业 老板当时告诉我：家具行业太好赚钱了。第二年做到1个多亿元， 赚了500万元。第三年做到2个多亿元，亏损了50万元。 ★一切都说明我们企业的增长模式问题，是成本拉动的增长模式 一切都说明我们企业的增长模式问题， 一切都说明我们企业的增长模式问题 是成本拉动的增长模式。 3、我们的成本为什么会快速增长？从原材料到半成品，再到成品， 大量地备货。接到订单后，为了把它赶出来，成倍地买进原 材料。 往往订单只翻了1倍，原材料翻了2倍、3倍甚至4倍。 4、所以，一定要明白，有一种增长的模式就是成本拉动的模式，靠 成本把业绩做大。这实际上是有害的增长、自杀式的增长。因 这实际上是有害的增长、 这实际上是有害的增长 自杀式的增长。 为 我们的机制没变，模式没变，是靠成本冲起来的。 我们的机制没变，模式没变，是靠成本冲起来的。
精益生产--九大控制法
数据控制法
数据控制法很多的企业管理人员都只凭感觉下结论、做决策，因此要改变 这种习惯的控制法就要采取“数据流动法”，这会帮助养成凭数据做管理的 习惯。数据流动法的控制原理是控制是条链，环环要相连。数据控制法的要 点在于业绩要靠数据说话，数据要靠表单产生，表单要能循环流动，它们是 控制的关键点。每个人都应该有明确的核心指标，对于车间来说它的核心指 标就是日计划任务。所以数据控制法其实是每个人每一天所要面对的明确的 数据压力。如果一个企业的高官没有人均产值的压力，没有人均产量的压力 则不可能管好企业。因此数据控制法就是要每个人都有明确的数据指标。企 业的核心指标是人均产值。人均产值可以反映整体的管理水平。
全员主角法的控制原理是新人出自新关系，责任感出自身份 感。全员主角法是指希望在管理当中尽可能的调动哪怕工人的 作用。
【举例】在一个企业里推行的很多动作比如说车间攻关、 工艺上的改进，到现场你会发现无论是进行品质攻关还是 工艺改进，往往有经验的老工人的作用比技术部门的工程 师的作用还要大。因为对于中小企业来说，很多技术部门 或者工程部门其实不够强，会遇到很多品质问题、技术问 题。如何解决？其实还是应该多将注意力放到老工人身上， 多依赖他们。因为工人提出来的主张将其运用出来后所得 到的效率的提升甚至比很多高明的管理人员都好。
反积极性
以
人
领导人自己没有积极性
为
本
纵向管人 横向管事
举例—军队
军队的限制选择法 军队是效率最高的团队这一点是毋庸置疑的。如果将一个企业的员 工和军队的军人进行比赛，那么军队肯定赢。如果是集体跑步，一 声哨响，军队往一个地方跑，而企业一般的都会各自跑各自的。即 使是分开跑，军队也是安排好的按照规定做的。在军队中，新兵最 烦的不是打枪，而是操练中的正步走。因为这个操练就是去掉随意 性，让走就走，让停就停，最后训练到新兵没有脾气，即没有个人 的意见而是服从一个团队。这也是新兵训练的核心内容，所有的团 队都是从限制人的随意性开始再去调动人的积极性。
高效执行三九说明书心得体会范文
高效执行三九说明书心得体会范文光阴似箭，日月如梭。
不知不觉《三九控制法》已经在XX公司内生根发芽并在每个员工心中根深蒂固，直接作用与影响了我们的日常工作和日常生活，开拓了员工视野，在我们的职业生涯中添加了一个新的启迪思维模式，让我们获益良多，一生受用。
学习《三九控制法》必先要了解它的核心，它描述的是针对九个问题，分析九种原理，提出九个解决方法，那九个方法分别是限制选择法、横向控制法、三要素法、分段控制法、数据流动法、稽核控制法、案例分析法、全员主角法、持续种因法。
以下结合本人来谈谈心得体会。
限制选择法。
就是限制工作的随意性，标准化思维，指定地按照正确有效的方法方式去做，说一不二，不给问题留下多余的选择和多余的退路，从而提高处事的效率。
正如我们的ＱＣ对物料产品检验的做法一样，按照指定的检验标准，图纸去测量物料产品是否合格。
行就行，不行就不行，充分地取缔了凭经验做事的思想，杜绝一切不良品的流通。
横向控制法。
就是以横向管理为用意，控制是领导的补充。
做到做管分离，让平级跟平级之间形成一条长长的约束链，互相监督互相管控就是横向控制法的精要所在。
方法最大的优势是防止了自我/部门的包庇，让问题点一个一个地暴露出来，突破了部门与部门隔膜，横向控制也就是更好的发挥了干部的作用，改善工作，兑现承诺。
如生产部与ＰＭＣ部一样，ＰＭＣ计划员没按时间下达计划，车间主任可向计划员进行罚款，又如车间主任没按时回复《逾期计划未完成原因分析表》，计划员也可以向车间主任进行罚款。
其实那一切流程控制卡也是一环扣一环，相互相诚的。
三要素法。
围绕着三个核心。
（标准，制约，责任）１、由问题出发定标准：是以企业自身存在的问题出发，抓住关键失控点的控制。
２、前后岗位相互制约、相互监督处罚维护标准的权威。
３、一对一的相互追究责任、一对一奖罚，快捷见效，减小问题处理时间。
实际用意告知我们管理中不充斥出现假动作，三要素是针对失控点而行的，三者中少一不可、如同我们现在由客户接单到成品出库这一连串动作中包含的连环控制卡。
稽核控制法的理解及运用
稽核控制法的理解及运用1. 简介稽核控制法（Audit Control Methodology）是一种用于评估和改善组织内部控制效果的方法。
它通过系统性的审查和评估，揭示和识别组织中存在的潜在风险和问题，并提出相应的改进措施，以达到保障组织运营的目的。
稽核控制法主要聚焦于组织内部的风险管理和控制体系，包括财务风险、操作风险、法律风险等。
它以一种独立、客观和系统性的方式，帮助组织提高关键流程和业务活动的质量和效率，并确保其在法规合规方面的遵守。
2. 稽核控制法的原则稽核控制法具有以下几个基本原则：2.1 独立性稽核控制法要求进行稽核和控制评估的团队在组织中应具有独立的地位和权威，并不受被评估部门的直接控制和影响。
这样可以确保评估结果的客观性和可靠性。
2.2 全面性稽核控制法强调对组织内部各个环节和业务活动的全面评估，以识别潜在的风险和问题。
它需要从财务、运营、法律等多个角度进行审查，确保没有遗漏重要的风险领域。
2.3 系统性稽核控制法注重建立稽核活动的系统性和连贯性。
它强调将稽核过程划分为不同的阶段和步骤，如计划、准备、实施、报告和跟踪等，以确保评估工作的有序进行和全面覆盖。
2.4 周期性稽核控制法强调稽核工作的周期性进行。
通过定期进行稽核评估，可以识别和解决新的风险和问题，及时调整和改进控制措施，从而确保组织持续地适应变化的环境和挑战。
3. 稽核控制法的步骤稽核控制法的实施一般包括以下几个主要步骤：3.1 确定评估范围和目标在实施稽核控制法之前，需要明确评估的范围和目标。
确定评估范围时，需要考虑到组织的重要业务流程、关键风险区域等；而确定评估目标时，需要明确希望达到的改善效果和控制目标。
3.2 制定评估计划评估计划是稽核控制法的蓝图，它包括评估的重点、方法、时间安排等。
在制定评估计划时，需要充分考虑组织的实际情况和需求，确保评估能够在可接受的时间内完成，并产生实际可行的改进建议。
3.3 执行评估活动评估活动是稽核控制法的核心环节。
8.沈怀金老师-《企业精细化管理六大管理方法》- 标准化、执行力提升、绩效考核必备1天
《企业精细化管理-六大管理方法》《三要素法、限制选择法、分段控制法、稽核控制法、横向制约法、数据流动法》----向富士康学习生产管理系统系列课程【课程背景】1、沈老师带着咨询团队走过了近300家各类型企事业单位，发现他们并不缺管理人员甚至管理精英，也不缺流程及制度，但通过深入调研及分析，发现很多单位存在以下共性：标准不统一、无标准支撑、标准不落实文件一大堆锁在柜子里、文件应付检查实际与规定两张皮导入ERP等软件，发现效率并没有提升、甚至曾加了人手和不必要的动作效率低下找不到原因、原因不深刻找不到方法、找了方法但不能持续“标准、动作、数据”三者断层，导入绩效考核，却停留在“发表、打分、扣钱”模式企业各管理单元零散、缺乏系统性管理模式、管理干部救火、老板不满意人员流动率奇高\奇低，人才留不住、方法缺失……..2、以上问题是管理人员错了吗？好像也不是，因为不可能全员错误，那问题出在哪呢？3、结论：管理系统或控制系统存在问题，管理系统无法让全员为企业的最终价值（产品或服务）实现为核心进行工作或全员缺少对整个管理系统从接单到出货一系列流程控制点的整体了解和掌握，导致了工作中冲突不断，各自为政，企业处於低效状态，影响了企业效益。
4、企业内部管理人员，每个人只处在自有位置来思考自己的一亩三分地，而没有考虑企业管理全局，而这个全局掌控，才是企业管理核心导向，是公司价值实现和目标落地的指南针。
5、只有解决以上问题，让全员具有大系统思维方式，在大局为重的思维下进行团队协作，企业效益才能不断提升，在激烈竞争中立於不败之地。
【课程特色】培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。
培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，有效支持企业快速发展和综合绩效的快速实现，并帮助企业及时转化培训效果。
【课程收益】●直面管理系统实质问题，并结合80余家企业现场咨询案例给出答案●效率=标准化+ 系统化●标准化=文件化+ 动作化+ 数据化●文件化=标准+ 制约+ 责任标准：什么人在什么时间做什么事情；制约：谁监督，按什么频率和标准监督；责任：做到了、做好了得到什么，不做、做不好怎么办？●动作化=文件化×驱动×执行他律驱动：稽核控制法自律驱动：横向制约法.执行力不等于“我要执行、我们要执行....”,而等于执行率=规定方法×他律驱动×自律驱动●数据化=效率的结果数据=标准动作的记录数据链=记录、统计、审批、审批、提交数据效率=数据链+分析+改善●系统化=标准化+信息化+机制信息化=标准化+工具（计算机软件）机制=主要规则+薪酬+绩效主要规则=生产规则+管理规则+赔偿规则+培训规则薪酬=岗位分析+级别系统+薪酬结构绩效=晋升体系+目标体系+过程指标●基于2-7全过程，沈老师与客户学员共同探讨、剖析，并结合多年管理咨询项目经验深入讲述精细化管理系统的导入方法，切实帮助企业找到系统性解决方案、提升管理业绩。
稽核控制法培训资料
稽核控制法培训资料第一部分：稽核控制法基础知识1. 稽核控制法的定义稽核控制法是一种管理和监督企业内部运营的方法，通过内部审计和稽核程序，检查企业的财务活动，确认财务报告的准确性，并保护企业免受内部和外部的欺诈行为。
稽核控制法包括一系列的程序、政策和规范，其目的是确保企业的财务和运营活动合法、准确并符合内部和外部的规定。
2. 稽核控制法的重要性稽核控制法对企业的重要性不言而喻。
它可以帮助企业降低风险，提高运营效率，并确保企业财务报告的准确性。
通过严格执行稽核控制法，企业可以最大限度地减少财务欺诈和错误的风险，保护股东和投资者的利益。
3. 稽核控制法的原则和目标稽核控制法的原则包括内部控制、风险评估、合规性和经济效率四个方面。
其目标是确保企业管理层对内部控制的有效性和独立性做出合理的判断，规避潜在的欺诈和错误。
第二部分：稽核控制法的实施1. 内部控制的要素内部控制是指企业为了达到其目标而组织和设计的一系列程序和措施。
内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督。
这些要素相互交织，共同构成了企业的内部控制框架。
2. 稽核控制法的程序稽核控制法的程序主要包括审计计划、审计程序和审计报告。
审计计划是指审计人员为实施审计工作所做的计划和准备。
审计程序是指为收集、分析和评价审计证据所采取的步骤。
审计报告是审计人员对审计结果的总结和表达。
3. 内部审计和外部审计内部审计是企业自身组织的审计活动，其目的是评价和改进企业的内部控制和风险管理。
外部审计是由独立的审计机构进行的审计活动，其目的是评估企业财务报告的准确性和真实性。
第三部分：稽核控制法的实施和监督1. 管理层对稽核控制法的责任管理层对企业内部控制的有效性和独立性负有最终的责任。
他们必须确保企业建立和实施一定的内部控制框架，并不断监督和评价内部控制的有效性。
2. 稽核委员会的作用稽核委员会是负责监督企业内部审计和审计活动的独立委员会。
它由独立的董事组成，直接向董事会报告。
稽核控制法(最新版)
产工技 品艺术 研结资 发构料
主辅成 料料品 仓仓仓
采 购 员
部门名称 主管岗位 直属岗位 部门目标
部门职责
管理权限
管理责任
稽核部门职能
稽核部门 稽核主任
上级部门 下属部门 稽核专员
总经理
上级主管 岗位编制 部门编号
总经理 人
1.通过稽核，促进各部门工作计划、任务、目标的达成。 2.通过稽核，促进公司的流程、制度、规定、指令、决议得到执行并持续改善，促进公司规范管理。 3.通过设立稽核部门，为公司中高层管理培养并输送人才。
第二章：核心问题解决之法
稽核的作用：
发现问题、让问题无处可藏 客观公正处理问题、划分责任 促进流程、制度的落实 提高执行力 促进任务、目标的达成 形成内部制约机制和控制体系 为公司中高层管理输送人才 形成雷厉风行的执行文化
第三章：稽核机制建立五步曲
第一步：稽核机构建立 第二步：稽核人员选拔 第三步：制订稽核标准 第四步：执行稽核 第五步：稽核机制维护
中国式工厂管理
三九控制法 —稽核控制法
广东欧博企业管理研究所
课程提纲
第一章：中小企业目前面临的核心问题 第二章：面临的核心问题解决之法 第三章：中小企业稽核机制建立五步曲 第四章：稽核成功四要素 第五章：稽核人员的制约 第六章：稽核的三个层次
第一章：企业面临的核心问题
核心问题一：
只重视流程的编写，但是对于流程的 执行和落实却不重视，认为流程编写 完成，流程自然得到执行。
第一章：企业面临的核心问题
核心问题二： 制度形同虚设，实际运作完全没有
按规定执行。
第一章：企业面临的核心问题
核心问题三： 老板把主要的精力放在人身上，
九九归一促效法之六稽核控制法
九九归一促效法之六稽核控制法在管理过程中，企业常常需要进行稽核控制，以确保各项规章制度的有效执行和内部控制体系的正常运作。
九九归一促效法是一种常用的管理方法，它通过精细的稽核控制来提升效率和管理水平。
本文将深入探讨九九归一促效法的六稽核控制法，旨在指导企业有效管理和提升效能。
一、目标稽核控制法目标稽核控制法是指通过对企业目标进行稽核，确保各项工作与目标保持一致。
首先，企业需要明确目标，确立明确的工作方向。
然后，通过稽核控制，对执行情况进行核查和评估，及时发现偏差并采取相应措施。
目标稽核控制法能够帮助企业确保各项工作按照既定目标有序进行，有助于提升工作效率和管理水平。
二、过程稽核控制法过程稽核控制法是指通过对工作过程进行稽核，确保工作按照一定的规程和程序进行。
企业可以制定详细的工作流程和操作规范，确保每个环节都得到有效的控制和稽核。
通过稽核工作过程，可以及时发现潜在问题和存在的风险，从而采取相应的预防和控制措施。
过程稽核控制法有助于提升工作的规范性和可控性，确保工作按照既定计划顺利进行。
三、资源稽核控制法资源稽核控制法是指通过对企业资源的有效配置进行稽核，确保资源的合理利用和最大化效能。
企业在进行资源稽核时，需要对现有资源进行全面的清查和分析，确定资源的合理配置方式，并建立相应的稽核机制。
通过资源稽核控制，企业可以避免资源的浪费和冗余，并提高资源的利用效率。
资源稽核控制法能够帮助企业实现资源的最优配置，提升经营效能和盈利能力。
四、质量稽核控制法质量稽核控制法是指通过对产品和服务质量进行稽核，确保质量标准的达标和质量管理体系的有效运行。
企业可以建立严格的质量管理体系，制定详细的质量控制流程和标准。
通过质量稽核控制，企业可以对产品和服务进行全面检查和评估，及时发现并纠正质量问题。
质量稽核控制法对企业提升产品和服务质量具有重要意义，有助于树立企业良好的品牌形象和竞争力。
五、风险稽核控制法风险稽核控制法是指通过对企业风险进行稽核，建立健全的风险管理体系。
01稽核管理--稽核控制
四、稽核运作模式
6、稽核趋势图
五、稽核误区和稽核人员常犯的错误
1、稽核误区
误区二：
稽核负 责整改
误区一：
稽核＝执行
误区八： 兼职、兼管
、合并
误区三： 重查处 轻整改
稽核
误区七： 无限扩展 稽核范围
误区四： 全权拜托
误区五： 经验情结
误区六： 稽核＝ 行政检查
五、稽核误区和稽核人员常犯的错误
2、稽核人员常犯的错误
1）明确目标 、频繁检查 重点：
①检查的标准、目标要明确，循序渐进； ②检查的频率要高，要反复查、查反复直到养成习 惯。
2）公平公正、公开奖罚 重点：
①执法要公平公正； ②奖罚要公开，通过会议的形式进行颁发，增强 员工荣誉感。
六、稽核的宣导
3）各级宣导、亮明态度 重点：
①各种宣传一定要表明在公司流程制度执行上没 有任务条件可谈，必须按 公司要求做，稽核是 帮助大家去按公司要求执行； ②公司高层的支持。
2、宣传栏 重点：
对稽核检查的情况以照片、决议、正负激励的形 式公布，让员工知道，谁做的好，受表扬了；谁做的 不好，受处罚了；形成一种公平公正、有奖有罚的企 业文化。
六、稽核的宣导
3、稽核口号 明确目标，频繁检查， 公平公正，公开奖罚， 各级宣传，亮明态度， 坚持到底，终有成效。
六、稽核的宣导
4、稽核的重点
①定标准：《入库单》、《领料单》 、《发货 单》、《生产指令单》 、《费用报销单》、 《盘 点表》、 《采购价格明细表》等表单填写规范、 数据真实 ，车间和仓库盘点遵循制度。 ②查执行：对不执行标准的责任人进行乐捐，反 复检查、频繁跟进，确保数据管理真实有效。
四、稽核运作模式
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•稽核控制法
流程管事不是文字管事而是表单管事：
很多企业有许多的流程文件，但对企业的实际运作没有任何帮助，反而让大家形成了做假的的习惯。
有的企业老板就直接对笔者说：流程文件是用来蒙外商的。
花了钱做出来的流程文件没有作用，这肯定不是老板和其他管理者的本意，但成为了事实，根源在于我们过分地看重了流程文件中“文字”的作用，仿佛这些文字都是一个个紧箍咒，只要把它戴到员工头上，员工立马会成为唐僧手下的孙悟空，再大的能耐也得乖乖地服从。
这完全是幼稚的想法。
流程文件中大量的文字都是关于如何做事的动作规定，在企业管理基础很差的时候，这些规定要落到员工头上，让员工真正执行，需要很大的成本。
要有专人检查，经常要有奖罚，并且也有一定的风险：员工流失。
这些成本和风险并不是每个企业都能承受的。
更为关键的问题是，有必要让员工的每一个动作都标准化地去做吗？管理要培养员工按规定做事的习惯，但这有一个过程。
当我们为了让员工按规定做事所付出的成本和风险，大于员工按规定做事以后产生的价值时，显然这就成为了一笔不合算的买卖了。
所以，当企业管理基础很差，员工都没有形成按规定做事的习惯时，我们一定要选择那些最有价值的事情，对它进行严格的规定，让员工必须按它的约束去做事。
这些最有价值的事情，应该是流程中的表单，而不是流程文件中对于每一个动作的文字规定。
表单比文字重要得多，这应该是流程管事的操作要点。
企业可以没有流程文件，但绝对不能没有表单。
所以，我们也可以将流程管事简单地理解成表单管事。
尽管这一理解不够科学、不够严谨，但非常有用。
因为它能在流程管事的推行过程中，避免我们掉入文字的陷阱，避免我们在流程文件设计时对文字过分斟酌，以及在执行过程中对员工行为试图一步规范到位的书生想法，
能够使我们的精力放在真正有价值的事情中去。
表单是关于员工工作任务、任务完成时间、任务完成结果准确量化的规定和表达，它是与业绩直接相关的，自然应该成为我们关注的重点，成为我们在企业推行流程管事模式必须狠抓的第一个关键动作。
管理基础比较差的企业，它的表单往往各自孤立，或者重要表单严重缺失，导致表单与表单之间不能形成一个“表单流”，使得表单的控制作用大大减弱。
流程管事首先要抓的就是表单与表单之间的相互推动，环环相扣。
通过“表单流”，控制“动作流”，最终达成“业绩流”。
员工的行为用表单和数据来控制，比用文字来规范有效而且也有价值得多。
所以，流程管事模式建立的初期，严谨的流程文件可以少做甚至不做，不要让流程文件成为模式建立的障碍，只要基本的表单系统建立并运行起来，流程自然就会走起来。
在此基础上，再去完善流程文件，流程管事模式就能逐步建立。