山河智能2019年三季度财务风险分析详细报告
山河智能2019年上半年财务分析结论报告
山河智能2019年上半年财务分析综合报告山河智能2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为38,370.94万元，与2018年上半年的41,629.51万元相比有所下降，下降7.83%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却有所下降，企业应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。
二、成本费用分析2019年上半年营业成本为252,961.57万元，与2018年上半年的180,851.55万元相比有较大增长，增长39.87%。
2019年上半年销售费用为24,389.35万元，与2018年上半年的11,887.75万元相比成倍增长，增长1.05倍。
2019年上半年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2019年上半年管理费用为24,121.86万元，与2018年上半年的21,362.7万元相比有较大增长，增长12.92%。
2019年上半年管理费用占营业收入的比例为6.65%，与2018年上半年的7.84%相比有所降低，降低1.2个百分点。
但企业经营业务的营利能力并没有提高，应注意管理费用支出的合理性。
2019年上半年财务费用为7,223.44万元，与2018年上半年的7,435.08万元相比有所下降，下降2.85%。
三、资产结构分析与2018年上半年相比，2019年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
因此与2018年上半年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，山河智能2019年上半年的经营活动的正常开展，在内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
山河智能2020年三季度财务分析详细报告
115,990.66
574,842.44 46,021.19 42,910.32 33,241.71
8.14 137,442.66
40.36 648,160.31
3.23 80,326.29 3.01 52,136.28 2.33 43,127.39
8.73 206,278.66
项目名称 流动资产
应收账款 存货 货币资金 预付款项
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
849,313.64
100.00 926,026.22
100.00 1,126,073.3
100.00
324,174.75
41.17 604,579.26
5.10 50,771.59 3.31 48,618.66 2.74 37,086.47
11.92
34.93 2.93 2.81 2.14
2.流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的42.31%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
137,442.66 39,999.47 47,026.23 125.78
21,452
2,145.16 5,799.86
125.78
非流动资产
73,317.88 648,160.31
10.53 1,730,652.5 156,466.03
6
9.03 1,126,073.3 200,047.08
13.64 476,487.71 108,079.93
22.76 368,407.78
山河智能2019年财务分析结论报告
山河智能2019年财务分析综合报告山河智能2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为61,806.37万元，与2018年的59,032.76万元相比有所增长，增长4.70%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，企业扩大市场销售的战略是成功的，经营业务开展良好。
二、成本费用分析2019年营业成本为519,229.26万元，与2018年的398,160.3万元相比有较大增长，增长30.41%。
2019年销售费用为58,267.44万元，与2018年的34,594.67万元相比有较大增长，增长68.43%。
2019年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2019年管理费用为49,839.56万元，与2018年的39,567.45万元相比有较大增长，增长25.96%。
2019年管理费用占营业收入的比例为6.71%，与2018年的6.87%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
2019年财务费用为14,174.6万元，与2018年的14,528.61万元相比有所下降，下降2.44%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，山河智能2019年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析山河智能2019年的营业利润率为8.48%，总资产报酬率为5.07%，净内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
002097山河智能2023年三季度财务指标报告
山河智能2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2022年三季度利润总额亏损15,901.41万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利190.19万元。
利润总额主要来自于内部经营业务盈利和营业外收入。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) -2.02 -9.11 -0.37 2.35山河智能2023年三季度的营业利润率为0.06%，总资产报酬率为1.75%，净资产收益率为-0.37%，成本费用利润率为0.12%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,039,194.01万元，经营资产的收益率为0.02%，而对外投资的收益率为0.70%。
2022年三季度营业利润亏损15,862.42万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利94.53万元。
以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加12,688.6万元，营业成本减少28,682.69万元，销售费用减少3,459.15万元，管理费用减少596.53万元，营业税金及附加减少37.22万元，共计增加45,464.2万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少374.28万元，投资收益减少206.85万元，资产处置收益减少82.33万元，财务费用增加11,678万元，研发费用增加2,429.87万元，资产减值损失增加1,406.76万元，共计减少16,178.08万元。
各项科目变化引起营业利润增加15,956.94万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为1.59，与2022年三季度的1.53相比略有增长。
2023年三季度流动比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流动资产为1,301,984.7万元，与2022年三季度的1,346,822.8万元相比有所下降，下降3.33%。
山河智能2020年三季度财务风险分析详细报告
山河智能2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为650,518.55万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为582,385.52万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为57,793.99万元，2020年三季度已有长期带息负债为276,636.81万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为708,312.53万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为80,864.02万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是126,173.82万元，实际已经取得的短期带息负债为582,385.52万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为103,518.92万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为114,846.37万元，在5年之内偿还的贷款总规模为137,501.27万元，当前实际的带息负债合计为859,022.33万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为235,811.16万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营10.81个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
山河智能：2019年第三季度报告全文
山河智能装备股份有限公司2019年第三季度报告全文山河智能装备股份有限公司2019年第三季度报告2019年10月重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人付向东、主管会计工作负责人熊道广及会计机构负责人(会计主管人员)唐欢声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第一节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第二节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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山河智能2019年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为577,720.72万元，2019年三季度已经取得的银行短期借款为200,900万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为122,048.58万元，2019年三季度已经发生的非流动负债合计为324,281.04万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为699,769.3万元。
4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期融资规模较大。
从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期有息负债，则该企业资金缺口为
11,586.02万元。
在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是32,370.03万元。
企业实际已经取得的短期贷款金额为200,900万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为10,392.01万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为21,381.02万元，在5年之内偿还的贷款总规模为43,359.04万元，当前实际的长短期借款合计为605,999.7万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为212,486.02万元。
不过，该资金缺口在
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