2、IPO尽职调查报告
新三板上市尽职调查报告
新三板上市尽职调查报告一、前言新三板作为我国多层次资本市场的重要组成部分，为众多中小企业提供了融资和发展的机会。
本尽职调查报告旨在对_____公司（以下简称“目标公司”）申请新三板上市的相关情况进行全面、深入的调查和分析，为投资者、决策者等提供准确、可靠的信息依据。
二、公司基本情况（一）公司概况目标公司成立于_____年，注册地址为_____，注册资本为_____万元。
公司的主营业务为_____，经过多年的发展，在行业内已具有一定的知名度和市场份额。
（二）股权结构公司的股权结构较为清晰，主要股东包括_____、＿____等，其持股比例分别为_____、＿____。
（三）组织架构公司设立了_____等部门，各部门之间分工明确、协作顺畅，有效地保障了公司的日常运营。
三、业务与技术（一）主营业务目标公司的主营业务突出，主要集中在_____领域。
其产品或服务具有_____等特点，能够满足市场的需求。
（二）市场竞争通过对市场的调研和分析，发现公司在所处行业中面临着来自_____等竞争对手的挑战。
但公司凭借其_____优势，在市场竞争中仍占据一定的地位。
（三）技术研发公司重视技术研发，拥有一支专业的研发团队，并不断加大在研发方面的投入。
目前已取得了_____等多项专利和技术成果。
四、财务状况（一）财务报表分析对公司近三年的财务报表进行了详细的分析，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
发现公司的资产规模逐年增长，营业收入和净利润也呈现出上升的趋势。
（二）财务指标分析通过计算和分析各项财务指标，如毛利率、净利率、资产负债率等，发现公司的盈利能力较强，财务风险相对较低。
（三）重大财务事项调查过程中未发现公司存在重大的财务舞弊、关联交易等异常事项。
五、公司治理与内部控制（一）公司治理结构公司建立了较为完善的公司治理结构，包括股东大会、董事会、监事会等，各机构之间能够有效制衡和协作。
（二）内部控制制度公司制定了一系列内部控制制度，涵盖了财务管理、人力资源管理、采购管理等多个方面。
ipo尽职调查报告
ipo尽职调查报告IPO尽职调查报告随着科技的进步和经济的发展，越来越多的公司选择通过IPO（首次公开募股）来融资。
IPO是一项复杂而重要的过程，它需要公司进行全面的尽职调查，以确保信息的真实性和准确性。
本文将探讨IPO尽职调查报告的重要性以及其内容和结构。
一、IPO尽职调查报告的重要性IPO尽职调查报告是公司在进行IPO过程中不可或缺的一环。
它是投资者了解公司状况和风险的重要依据，也是监管机构审查公司合规性的重要参考。
尽职调查报告的准确性和全面性对于公司的声誉和信誉至关重要，同时也能为投资者提供决策的依据。
二、IPO尽职调查报告的内容1. 公司概况：尽职调查报告的第一部分通常会介绍公司的概况，包括公司的历史、组织结构、经营范围等。
这部分内容旨在让投资者对公司有一个初步的了解。
2. 财务状况：尽职调查报告的核心内容之一是公司的财务状况。
这包括公司的收入、利润、资产负债表等财务指标。
投资者可以通过这些数据来评估公司的盈利能力、偿债能力和财务稳定性。
3. 市场竞争分析：在尽职调查报告中，还会对公司所在的市场进行竞争分析。
这包括市场规模、竞争对手、市场份额等信息。
投资者可以通过这些分析来评估公司在市场中的地位和竞争优势。
4. 法律合规性：尽职调查报告中的一项重要内容是公司的法律合规性。
这包括公司的营业执照、知识产权、劳动法合规等方面。
投资者可以通过这些信息来评估公司是否存在合规风险。
5. 风险因素：尽职调查报告还会列出公司面临的风险因素。
这包括市场风险、技术风险、政策风险等。
投资者可以通过这些风险因素来评估投资的风险和回报。
三、IPO尽职调查报告的结构IPO尽职调查报告的结构通常分为以下几个部分：封面、目录、公司概况、财务状况、市场竞争分析、法律合规性、风险因素、管理团队、投资者关系、附录等。
这些部分按照一定的逻辑顺序呈现，以确保报告的清晰度和可读性。
四、IPO尽职调查报告的编制过程编制IPO尽职调查报告是一项复杂而耗时的工作。
IPO企业尽职调查报告模版
IPO企业尽职调查报告模版[企业名称]尽职调查报告日期：[日期]一、背景信息1.企业概况：[介绍企业的基本信息，包括成立时间、注册资本、主营业务、经营范围等]2.市场情况：[分析企业所在的市场规模、竞争对手、市场份额等因素]3.管理团队：[列举企业的核心管理团队成员，包括他们的背景、经验以及在企业中的角色]4.财务状况：[提供企业最近几年的财务数据，包括收入、利润、资产负债表等]二、经营情况1.市场定位：[描述企业的市场定位和竞争优势]2.产品或服务：[介绍企业的主要产品或服务，包括其特点、市场需求等]3.销售渠道：[说明企业的销售渠道，包括线上、线下销售方式、分销渠道等] 4.供应链管理：[分析企业的供应链管理情况，包括供应商关系、物流运营等]三、风险评估1.目标市场风险：[分析企业所在市场的风险因素，如市场饱和度、政策变化等]2.竞争风险：[评估企业的竞争对手，并分析其竞争优势和威胁]3.经营风险：[评估企业的经营风险，包括供应链风险、运营风险等]4.法律合规风险：[评估企业的法律合规情况，包括知识产权、环境、劳动力等方面]四、诉求及建议1.诉求：[根据调查结果，列出投资者对企业所提出的诉求，包括提升市场份额、规避风险等]2.建议：[依据风险评估，提出针对企业的建议措施，包括市场拓展、产品创新、降低成本等]五、风险提示及投资建议1.风险提示：[根据风险评估结果，明确投资中的风险提示，包括市场风险、竞争风险等]2.投资建议：[根据调查结果和风险提示，提出投资建议，包括持续关注、适度参与等]备注：本报告仅供内部使用，严禁外部传播或用于其他目的。
IPO法律尽职调查报告两篇
IPO法律尽职调查报告两篇篇一：IPO法律尽职调查报告目录序言一、主体资格二、历史沿革三、股东及实际控制人四、独立性五、业务六、关联交易及同业竞争七、主要资产八、科研九、重大债权债务十、公司章程十一、股东会、董事会、监事会十二、董事、监事及高级管理人员十三、税务十四、劳动人事、劳动安全等十五、诉讼、仲裁或行政处罚十六、其他序言致：________公司根据《关于____公司改制及首次公开发行股票并上市的法律顾问聘请协议》，______律师事务所(以下简称“本所”)作为______有限公司(以下简称“______公司”)改制上市的专项法律顾问。
本所指派____律师、____律师作为本次公开发行的具体经办律师。
本所根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)等法律、法规的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本《法律尽职调查报告》。
______年____月____日，本所律师向________公司发送了《________律师事务所关于________公司改制上市尽职调查清单》，收集并审查了本所律师认为出具本《法律尽职调查报告》所必需的资料和文件；为了进一步核实情况，本所律师前往公司的生产车间、仓库进行了实地考察、查验；就相关问题与贵公司有关部门负责人、员工进行交流；并前往工商、税务、劳动、环保等政府部门了解和查询情况；参阅其他中介机构尽职调查小组的信息；遵守相关法律、政策、程序及实际操作。
______年____月____日，贵公司签订了《________公司保证书》，就公司及相关各方提供的文件、资料和所做的陈述，本所律师已得到公司的如下保证：本公司所提供的所有文件及口头或书面声明、阐述、保证、说明均是真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，有关文件上的签字、印章均是真实、有效的，所提交的副本或复印件均与原件或正本一致。
IPO企业尽职调查报告模版(内部使用)
目录第一部分公司概况 (3)一、公司基本情况 (3)二、历史沿革 (3)（一）公司设立 (3)（二）变更情况 (4)（三）组织结构 (4)（四）分、子公司情况 (4)（五）公司股东情况 (7)第二部分业务与技术 (8)一、行业概况及竞争优势 (8)（一）XXXXXX行业概况 (8)（二）XXXXXX行业的发展前景 (8)（三）XXXXXX行业发展的有利因素和不利因素 (8)（四）公司在行业中的地位及竞争优势 (8)二、采购情况 (8)三、生产情况 (9)四、销售情况 (9)（一）营销模式 (9)（二）收入确认政策 (9)（三）近二年主要客户 (10)五、研发情况 (10)六、环保 (11)第三部分主要财务状况、经营成果和现金流量 (12)一、资产负债及利润情况 (12)（一）资产 (12)（二）负债及权益 (13)（三）利润 (14)（四）经营现金净流量 (15)二、主要报表项目分析 (15)三、主要财务指标分析 (15)四、公司主要资产 (16)（一）土地使用权证 (16)（二）房屋所有权证 (16)（三）商标 (17)（四）专利 (17)（五）主要资产质押和抵押情况、对外担保 (17)（六）未结诉讼或调查期间内发生的已完结诉讼 (17)第四部分人力资源与职工薪酬 (18)一、公司人力资源情况 (18)（一）按照主体结构分类 (18)（二）按照人员管理、学历、年龄结构等分类 (18)二、职工薪酬情况 (18)三、职工社保缴纳情况 (19)（一）近三年社保缴纳情况 (19)（二）社保计缴比例 (19)第五部分关联交易 (20)一、关联方关系 (20)二、关联交易 (20)三、关联往来 (20)第六部分主要税种的纳税情况 (21)一、企业所得税 (21)二、增值税（营业税） (21)第七部分问题及项目评价 (22)一、发现的问题及建议 (22)二、项目评价 (22)XXXXXXXX有限公司拟IPO项目财务尽职调查报告敬启者（所领导）：本次尽职调查按照公司要求，于XXXX年XX月XX日签订了《尽职调查业务约定书》，并签订了《保密协议》，本报告仅限于内部使用，不得外传。
中国电信IPO尽职调查报告全案
资金流动性
中国电信的资金流动性 较好，但也需要关注其 资金使用效率和应收账 款管理等方面的问题。
市场风险
政策风险
政府对通信行业的监管政策可能发生变化，对中国电信的经营 和发展带来不利影响。
技术风险
竞争对手比较分析
03
04
05
中国移动：中国移动是 中国最大的移动通信运 营商之一，具有与中国 电信类似的业务范围和 用户规模。中国移动在 移动通信领域拥有较为 强大的竞争优势，但在 宽带互联网领域相对较 弱。
中国联通：中国联通是 中国电信行业的重要竞 争对手之一，主要在移 动通信和宽带互联网等 领域提供服务。中国联 通在网络覆盖和用户规 模上与中国电信相当， 但在品牌影响力和市场 份额方面相对较弱
分析公司的流动比率和速动比率，了解公司的短期偿债能力和流动性状况。
资产负债率分析
分析公司的资产负债率，了解公司的长期偿债能力和债务负担情况。
EBITDA（息税折旧及摊销前利润）分析
分析公司的EBITDA和EBIT（息税前利润），了解公司的不含折旧和摊销的盈利能力，评估公司的债务承受能力。
04
公司的市场竞争地位分析
03
加强物联网布局
中国电信将加强物联网布局，打造物 联网生态圈。
盈利预测及估值
盈利预测
中国电信的5G用户数和物联网用户数将持续增长，带动营收和利润增长。
估值分析
根据PE法估值方法，中国电信的估值水平处于合理水平。
06
存在的风险和问题
经营风险
市场竞争加剧
随着通信市场的快速发展，竞争日趋激烈，中国电信面临来自国 内外企业的压力和挑战。
中国电信IPO尽职调查报告全案
Байду номын сангаас关键人员
中国电信的关键人员包括董事长、执行董事 、总裁、副总裁等高层管理人员，他们在公
司治理和业务发展中扮演重要角色。
公司内部风险控制及合规管理
要点一
内部风险控制
要点二
合规管理
中国电信建立了完善的内部风险控制体系，包括风险 评估、内部控制、内部审计和法律合规等方面，旨在 确保公司业务运行的稳健性。
要点二
详细描述
中国电信在运营过程中会产生一些环境污染，如废气 、废水和固体废弃物等，但公司已采取一系列措施降 低对环境的影响，如使用清洁能源、减少废弃物排放 等。此外，中国电信也在积极探索可持续发展模式， 如开展绿色包装、节能减排等项目。然而，在某些方 面，如资源循环利用和低碳发展等方面，中国电信仍 需加强。
VS
运营情况
公司在全国范围内拥有广泛的电信网络覆 盖，为个人用户和企业客户提供服务。公 司的移动通信用户数和固定电话用户数均 位居国内前列。同时，公司还积极拓展互 联网应用市场，提供各类行业应用解决方 案。
财务状况及业绩表现
财务状况
中国电信的财务状况稳定，收入和利润均保持稳定增长。公司的总资产规模较大，但负债率相对较低，具备较强 的偿债能力。
中国电信IPO尽职调查报告 全案
2023-11-13
目 录
• 尽职调查概述 • 中国电信背景调查 • 行业市场调查 • 公司治理结构调查 • 财务尽职调查 • 技术及业务调查 • 环境社会调查 • 尽职调查结论及建议
01
尽职调查概述
尽职调查的目的和意义
目的
对中国电信进行全面的财务、法律、业务等方面的调查，评估其IPO的可行性 和投资价值。
预测公司未来可能面临的风险，并制定相应的应对措施，如风险规 避、降低风险等。
上市公司尽职调查报告(共6篇)
上市公司尽职调查报告（共6篇）XX有限公司尽职调查报告XXXX有限公司：我们接受托付，于20XX年XX月XX日至XX月X日对XXXX 有限公司（以下简称“艾华集团”或“托付方”）拟收购XX 有限公司的（以下简称“XX”）控股权进行财务尽职调查。
本所注册会计师根据《中国注册会计师执业准则》及《中国注册会计师相关服务准则第410l号一—对财务信息执行商定程序》的规定，遵循注册会计师应有的道德规范和勤勉尽责精神，遵照贵公司的具体要求，对XX进行了财务尽职调查。
截至20XX年XX月XX日，我们的尽职调查工作业已完成，现将有关状况报告如下：一、托付目的及调查范围1、业务性质依据《中国注册会计师相关服务准则第410l号——对财务信息执行商定程序》的规定：对财务信息执行商定程序的目标是，注册会计师对特定财务数据、单一财务数据或整套财务报表等财务信息执行与特定主体商定的具有审计性质的程序，并就执行的商定程序及其结果出具报告。
注册会计师执行商定程序，仅报告执行的商定程序及其结果，并不提出鉴证结论。
2、托付目的本次财务尽职调查是基于托付方拟收购XX的控股权，为托付方供应决策支持目的之用。
3、调查范围依据和托付方商定的结果，本次财务尽职调查的范围包括：XX截至20XX年10月31日财务状况、20XX年经营成果及现金流量状况。
4、本次商定程序的财务信息资料及其他资料我们主要调查了截至20XX年XX月XX日XX财务报表及账簿。
我们假定：我们接受的资料是真实、合法、有效的，除有明显的瑕玼外，我们不对资料本身进行推断。
我们的责任是通过对资料的分析和执行商定的程序，向托付方报告我们调查的结果。
二、对XX出资状况的调查XX2021年7月成立，注册资本1000万元，由XX共同出资设立，2021年3月27日，深圳邦德会计师事务所出具“邦德验字[2021]046号验资报告予以验证。
由于XX未供应工商底档，我们无法对公司实收资本是否进行工商登记进行验证。
ipo律师尽职调查报告
ipo律师尽职调查报告IPO律师尽职调查报告随着全球经济的快速发展，越来越多的公司选择通过IPO（首次公开募股）来实现资本运作和扩大业务规模。
而在IPO过程中，律师的尽职调查报告起着至关重要的作用。
本文将探讨IPO律师尽职调查报告的意义、内容和影响。
一、IPO律师尽职调查报告的意义IPO律师尽职调查报告是对公司进行全面审查和评估的重要文件，其意义不可忽视。
首先，尽职调查报告可以帮助投资者了解公司的真实状况，包括财务状况、经营风险、法律问题等。
这对于投资者做出明智的投资决策至关重要。
其次，尽职调查报告也是保护投资者利益的重要手段。
通过对公司的全面审查，律师可以发现潜在的法律风险和合规问题，并提出相应的建议和解决方案，以保护投资者的权益。
最后，尽职调查报告也是公司管理层和董事会的决策依据。
通过律师的专业评估和建议，公司可以更好地了解自身的优势和劣势，有针对性地进行战略调整和决策制定。
二、IPO律师尽职调查报告的内容IPO律师尽职调查报告的内容通常包括以下几个方面。
首先是公司的基本情况和背景信息，包括公司的注册资本、股东结构、经营范围等。
其次是财务状况的评估，包括财务报表的真实性和完整性、财务指标的分析和评估等。
第三是经营风险的评估，包括市场竞争、行业前景、管理层能力等方面的分析。
第四是法律风险的评估，包括公司的合规情况、合同纠纷、知识产权保护等。
最后是对公司未来发展的展望和建议，包括市场前景、战略规划、风险防范等。
三、IPO律师尽职调查报告的影响IPO律师尽职调查报告的结果对于公司的上市计划和投资者的决策都有着重要的影响。
首先，如果尽职调查报告发现了严重的法律风险或经营风险，可能会导致IPO计划的暂停或取消。
这是为了保护投资者的权益和维护市场的稳定。
其次，尽职调查报告的结果也会影响投资者的投资决策。
如果报告显示公司存在较大的风险或潜在问题，投资者可能会选择放弃投资或调整投资策略。
最后，尽职调查报告的结果也会对公司的声誉和信誉产生影响。
券商IPO尽职调查报告
法律诉讼与风险
业务尽职调查
深入了解公司所处的行业，包括市场规模、增长率、竞争格局等，并评估行业前景。
行业分析与前景
商业模式与盈利能力
市场竞争与竞争优势
营销与销售策略
分析公司的商业模式、运营策略，以及盈利能力。
评估公司在所处市场的竞争地位，以及是否存在持续的竞争优势。
了解公司的营销与销售策略，以及其在市场中的表现。
了解公司所处市场的规模、增长趋势、竞争格局等，以评估公司的市场前景。
市场调研
竞争分析
商业模式评估
合规性审查
评估公司的竞争对手及其优势和劣势，以判断公司在市场中的竞争地位。
分析公司的商业模式、盈利能力和成长性，以确定其商业价值和潜在风险。
核实公司是否符合相关行业法规和监管要求，如反垄断法、环保法规等，以确保其合规经营。
案例三：某新能源公司的业务尽职调查
总结词
该医疗器械公司的技术尽职调查主要关注公司的技术水平和研发能力等方面的情况，是券商IPO尽职调查中的重要组成部分。
详细描述
券商对某医疗器械公司进行了全面的技术尽职调查，主要关注公司的技术水平和研发能力等方面的情况。在技术水平方面，券商了解了公司的产品和技术特点，评估了其领先程度和可替代性。在研发能力方面，券商分析了公司的研发团队和研发成果，评估了公司的技术创新能力和市场转化潜力。
知识产权审查
评估公司的知识产权资产和专利情况，以确保其符合相关法律法规并具有商业价值。
劳动法合规性审查
核实公司是否遵守劳动法规定，如工资支付、社会保险等，以避免潜在的法律风险。
法律文件审查
审查公司的法律文件和记录，如公司章程、股东协议、董事会决议等，以评估其合法性和合规性。
法务审查技巧
ipo 尽职调查报告
ipo 尽职调查报告IPO尽职调查报告在现代经济发展中，IPO（Initial Public Offering）是一种常见的融资方式，它使公司能够通过公开发行股票来吸引投资者。
然而，在进行IPO之前，公司必须进行尽职调查，以确保其财务状况、经营模式和未来发展前景等方面符合投资者的期望。
本文将探讨IPO尽职调查报告的重要性以及其中的一些关键要素。
一、IPO尽职调查报告的重要性IPO尽职调查报告是IPO过程中的关键文件之一，它为投资者提供了对公司的全面了解。
这份报告将公司的财务数据、市场竞争情况、法律风险以及管理层的背景等信息整合在一起，帮助投资者作出明智的决策。
首先，IPO尽职调查报告为投资者提供了公司的财务状况。
这包括公司的收入、利润、现金流以及债务等方面的数据。
投资者可以通过这些数据来评估公司的盈利能力、偿债能力以及财务稳定性，从而判断是否值得投资。
其次，IPO尽职调查报告还揭示了公司的市场竞争情况。
这包括市场份额、竞争对手、产品差异化以及市场趋势等方面的信息。
投资者可以通过这些数据来评估公司在市场中的竞争地位，以及公司是否能够应对激烈的市场竞争。
此外，IPO尽职调查报告还包括了法律风险的评估。
这涉及到公司的知识产权、合同纠纷、法律诉讼以及合规性等方面的信息。
投资者可以通过这些数据来判断公司是否存在法律风险，以及这些风险可能对公司的经营和财务状况产生何种影响。
最后，IPO尽职调查报告还提供了公司管理层的背景信息。
这包括管理层的经验、教育背景、专业技能以及公司内部治理结构等方面的数据。
投资者可以通过这些数据来评估管理层的能力和信誉，以及公司的内部治理是否健全。
二、IPO尽职调查报告的关键要素在IPO尽职调查报告中，有一些关键要素需要特别关注。
首先是财务数据。
投资者需要仔细审查公司的财务报表，包括利润表、资产负债表以及现金流量表等。
他们需要关注公司的收入增长率、利润率、资产负债比率以及现金流状况等指标，以评估公司的财务状况。
IPO尽职调查报告模板
IPO尽职调查主要内容1.发行人基本情况调查。
发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务与技术调查。
发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。
3.同业竞争与关联交易调查。
同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。
高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
5.组织结构与内部控制调查。
组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
6.财务与会计调查。
财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
7.业务发展目标调查。
业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
8.募集资金运用调查。
募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
9.风险因素及其他重要事项调查。
风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
ipo 律师尽职调查报告
ipo 律师尽职调查报告IPO律师尽职调查报告随着全球经济的发展和资本市场的繁荣，公司上市成为了许多企业的重要目标。
然而，上市并非一帆风顺，企业需要面对繁琐的程序和法律要求。
在这个过程中，律师的角色变得至关重要，尤其是在进行IPO（首次公开募股）时。
律师需要进行尽职调查，以确保公司的合法性和可靠性。
本文将探讨IPO律师尽职调查报告的重要性以及其内容和结构。
尽职调查报告是IPO过程中最关键的文件之一。
它是律师对公司进行全面调查后所提供的一份详尽报告，旨在向投资者和监管机构展示公司的真实情况。
尽职调查报告的目标是确保投资者能够做出明智的投资决策，并保证市场的公平和透明。
尽职调查报告通常包括以下几个主要部分：公司概述、法律事务、财务状况、风险因素和建议。
在公司概述部分，律师将提供有关公司的基本信息，例如公司的历史、业务模式和组织结构。
这有助于投资者了解公司的核心业务以及其在市场中的地位。
在法律事务部分，律师将详细调查公司的法律合规性。
这包括公司的注册情况、知识产权、合同和法律纠纷等方面。
律师需要确保公司的运作符合相关法律法规，并且没有潜在的法律风险。
财务状况是尽职调查报告中另一个重要的部分。
律师将仔细审查公司的财务报表、税务记录和审计报告等。
他们需要确认公司的财务状况真实可靠，没有虚假陈述或隐藏的财务问题。
这有助于投资者了解公司的盈利能力和财务稳定性。
风险因素是尽职调查报告中不可忽视的一部分。
律师需要识别并描述可能影响公司业务和盈利能力的各种风险因素。
这可能包括市场竞争、法律法规变化、技术风险等。
律师还需要提供相应的建议，帮助公司管理和规避这些风险。
除了上述主要部分外，尽职调查报告还可能包含其他附加信息，如公司的治理结构、关键管理人员和股东情况等。
这些信息有助于投资者全面了解公司，并作出更准确的投资决策。
在撰写尽职调查报告时，律师需要保持中立和客观。
他们应该遵循专业道德准则，确保报告的准确性和可靠性。
ipo法律尽职调查报告
ipo法律尽职调查报告ipo法律尽职调查报告随着人们自身素质提升，报告的使用频率呈上升趋势，报告具有语言陈述性的特点。
在写之前，可以先参考范文，下面是小编为大家收集的ipo法律尽职调查报告，仅供参考，大家一起来看看吧。
证券市场是一个公开、透明的公共平台，本着对广大中小投资者负责人的态度，上市前都有做尽职调查。
我国法律法规对证券公开发行上市过程中，各中介机构应承担的勤勉尽责义务，都有非常明确而严格的规定，为了保证自己出具文件的真实性和可靠性，各中介机构都会进行尽职调查。
一、公司财务状况调查调查内容主要包含内部控制调查、财务风险调查、会计政策稳健性调查三大方面。
这部分调查主要由会计师事务所完成，通过文件查阅、面对面访谈、实地查看等方式评估其真实性和完整性。
二、公司持续经营能力调查主要调查公司主营业务及经营模式、公司的业务发展目标；公司所属行业情况及市场竞争状况；公司对客户和供应商的依赖程度、技术优势和研发能力。
这些内容多数由IPO咨询机构来执行，通过询问公司管理层、查阅经审计的`财务报告、搜集比较行业及市场数据、供应商和客户实地调研、询问公司核心技术人员或技术顾问等方式，最终得出细分市场研究报告和募投项目可行性研究报告，提交给券商和企业高层作战略参考。
三、公司治理调查包括调查公司治理机制的建立情况；治理机制的执行情况；股东的出资情况；独立性；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业是否存在同业竞争；对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的决策和执行情况；管理层及核心技术人员的持股情况；公司管理层的诚信情况。
这些内容多数由律师来完成，主要尽调方法包括咨询公司律师或法律顾问，查阅公司章程和管理文件，查阅具有资格的中介机构出具的验资报告、实地调查等。
四、公司合法合规事项调查部分调查内容包括调查公司设立及存续情况；最近三年是否存在重大违法违规行为；股权变动的合法合规性以及股本总额和股权结构是否发生变化；股份是否存在转让限制；主要财产的合法性；是否存在法律纠纷或潜在纠纷以及其他争议；重大债务；纳税情况；环境保护和产品质量、技术标准是否符合相关要求；是否存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁情况。
2、IPO尽职调查报告概述解读
IPO尽职调查报告（一般不出正式报告，如出报告以此内容为基础参考正式报告格式）一、概述简单介绍本次尽职调查的目的、内容、时间等。
二、公司基本情况（一）公司设立及发展历程1、公司基本信息公司名称：XXXX公司住所：XXXX法定代表人：XXXX经营范围：XXXX注册资本及实收资本：XXXX营业执照注册号：XXXX董事：XXXX监事：XXXX总经理：XXXX所属行业：XXXX主营业务：XXXX2、历史沿革3、股东出资情况4、主要股东及实际控制人情况5、重大股权变动情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列）6、重大重组情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列）（二）组织结构、公司治理及内部控制1、组织结构注：用组织结构图形式。
对公司组织机构是否健全、清晰，其设置是否体现分工明确、相互制约的治理原则做出初步判断。
2、公司治理检查公司章程、三会设立及职责履行、独立董事制度情况，评价其合法性、合理性、有效性。
3、独立性评价主要从业务独立、资产完整、人员独立、财务独立、机构独立五个方面进行评价注：本部分内容主要是评价式的结论，其依据及内容来自本报告其他相关内容的调查。
4、内部控制主要从业务控制、会计管理控制两方面进行了解和评价。
特别关注：公司报告期及最近一期的业务经营操作是否符合监管部门的有关规定，公司因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情形及对公司业务经营、财务状况等的影响，并调查该事件是否已改正，不良后果是否已消除。
（三）同业竞争与关联交易1、同业竞争2、关联方与关联方关系关联方名称关联方与本企业关系组织机构代码公司高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬，是否存在由关联方单位直接或间接委派等情况3、关联交易（1）采购商品/接受劳务情况表企业名称关联交易内容关联方定价方式及决策程序XX年度发生额XX年度发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）（2）出售商品/提供劳务情况表企业名称关联交易内容关联方定价方式及决策程序XX年度发生额XX年度发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）（3）关联租赁情况①公司出租情况表：出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据年度确认的租赁收益②公司承租情况表：出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价年度确认的租赁费依据关联方租赁情况说明：（4）关联担保情况担保是否已经担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕（5）关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）其他交易(7)关联方应收应付余额项目名称关联方XX年XX月XX日金额XX年XX月XX日金额综合以上计算关联交易产生的利润占公司利润总额的比例是否较高，是否对公司业绩的稳定性产生影响。
中国电信某省IPO尽职调查报告全案
公司的财务状况可能受到市场 波动、经济环境变化等因素的
影响。
风险应对措施与建议
针对市场风险，建议公司 保持对市场变化的敏感度 ，及时调整业务策略，同 时加强与竞争对手的对比 分析，找出优势和不足。
针对法律风险，建议公司 加强内部法律培训，提高 员工的法律意识，同时设 立专门的法律团队，负责 处理法律事务。
中国电信某省IPO尽职调查报告全案
汇报人： 日期:
contents
目录
• 项目背景与目的 • 调查范围与方法 • 公司基本情况 • 业务与技术调查 • 财务与法律调查 • 环境与社会责任调查 • 风险评估与建议 • 结论与展望
01
项目背景与目的
项目背景介绍
受到中国电信集团公司委托，对中国电信某省公司进行IPO 前的尽职调查。目的是为了确保投资者对该公司有全面、准 确、客观的了解，为投资决策提供依据。
07
风险评估与建议
风险识别与评估
市场风险
中国电信某省业务受到国内和 国际市场环境的影响，包括竞 争对手、政策调整和客户需求
变化等。
法律风险
公司运营中可能涉及的法律法 规包括网络安全法、电信条例 等，任何违规行为都可能带来 法律风险。
技术风险
随着技术的发展，中国电信需 要不断升级和更新其技术设施 ，以应对新技术带来的挑战。
该省公司计划在未来两年内申请IPO，此次尽职调查是对其 合规性、业务、财务、法律等方面进行全面深入的调查和评 估。
尽职调查目的
评估中国电信某省公司的合规性和业 务可持续性，确保其符合IPO的各项 要求和标准。
核实公司的财务数据和信息，评估其 财务状况和经营业绩，为投资者提供 准确的财务分析。
深入了解该公司的业务模式、市场地 位、竞争优势，评估其未来发展潜力 。
中国公司IPO尽职调查报告全案
目标公司基本情况介绍
成立时间：2000年
公司类型：股份有限公司
公司名称：快乐星球有限公司
注册资本：5000万元人民币
行业领域：互联网科技与娱乐
目标公司历史沿革概述
2000年，快乐星球有限公司成立，初期主要从事互联 网接入服务。
2015年，公司开始布局人工智能领域，并取得了多项 重要成果。
意义
尽职调查对于投资者来说具有重要的意义，它可以帮助投资 者全面了解公司的真实情况，减少投资风险，并为投资者提 供决策依据。
尽职调查的内容和范围
内容
尽职调查主要包括业务、财务、法律、人力资源和风险等方面的调查。
范围
尽职调查的范围应该涵盖公司的所有重要方面，包括但不限于公司的财务报 表、业务模式、市场情况、管理团队、法律风险等。
法律风险评估
对目标公司的法律风险进行量化和定性分析，确定其发生的 概率和影响程度，为后续的风险管理提供参考。
06
尽职调查结论及投资建议
尽职调查总结
01
尽职调查目的和背景
本次尽职调查的目的是评估中国公司的IPO潜在投资价值和合规风险
。
02 03
尽职调查范围和方法
调查范围包括公司的财务状况、业务运营、治理结构、法律合规等方 面。采用了多种方法进行调查，包括查阅文件资料、现场访谈、问卷 调查等。
经营能力分析
生产能力
01
评估公司的生产设备、技术和流程等，分析公司的生产能力和
生产效率。
销售能力
02
评估公司的销售渠道、营销策略和客户关系等，分析公司的销
售能力和市场占有率。
研发能力
03
评估公司的研发团队、技术和专利等，分析公司的技术水平和
ipo招股书和尽职调查报告
ipo招股书和尽职调查报告标题：深入解析IPO招股书与尽职调查报告：洞察企业背后的故事导言：在现代资本市场中，IPO（Initial Public Offering）招股书和尽职调查报告是投资者评估上市公司的重要工具。
招股书作为企业向公众披露的重要文件，揭示了公司的内外部情况；而尽职调查报告则是基于对招股书的深度分析和调查，为投资者提供了关于公司基本面的综合评估。
在本文中，我们将全面评估IPO招股书和尽职调查报告的价值，深入探讨这两个文件背后的故事，并分享个人观点和理解。
一、IPO招股书的重要性和内容概述1.1 为什么IPO招股书重要？IPO招股书是企业在上市前向投资者披露的文件，对投资者作出重要承诺，因此对于投资者和监管机构来说极为重要。
它提供了深入了解公司的商业模式、财务状况、风险因素和市场机会的机会。
1.2 IPOS招股书的主要内容招股书通常包括以下内容：1. 公司概况：包括公司背景、发展历程、组织结构和管理团队等核心信息。
2. 商业模式和市场机会：描述公司的商业模式、市场定位、竞争优势和盈利模式等。
3. 财务状况和业绩：披露公司的财务数据如收入、成本、利润、现金流等，以及财务指标和经营业绩的分析。
4. 风险因素：列出可能影响公司业务的各种风险，如市场竞争、法律法规变化和技术发展等。
5. 业务计划和发展战略：说明公司的未来计划、产品和服务的发展方向，以及市场扩张和投资计划等。
二、尽职调查报告的作用和方法论2.1 为何需要尽职调查报告？尽职调查报告是投资机构或中介机构基于对招股书的深入分析和调查，为投资者提供的关于公司的评估报告。
它起到评估公司基本面、风险点和投资回报等作用，为决策者提供参考意见。
2.2 尽职调查报告的主要步骤和方法尽职调查报告通常包含以下步骤和方法：1. 文献研究：对招股书及相关文献进行全面阅读和理解。
2. 数据分析：对财务数据、市场数据等进行深入分析和评估。
3. 调查访谈：与公司管理层、行业专家、供应商和客户等进行交流和访谈，获取更多信息。
中国公司IPO尽职调查报告全案
中国公司IPO尽职调查报告全案一、概述本次报告是对中国公司进行IPO尽职调查的全面分析。
通过对公司的财务状况、市场竞争力、管理层能力等方面的调查，旨在为投资者提供参考和决策依据。
二、公司概况该公司是一家在中国电子产品市场占有一定市场份额的公司，成立于2024年。
主要经营电子产品的研发、生产和销售。
具有自主知识产权和自主品牌，在市场上具有一定的竞争力。
公司管理层经验丰富，业务能力较为突出。
三、市场分析1.中国电子产品市场规模庞大，消费需求旺盛。
根据统计数据显示，中国电子产品市场销售额连续多年增长，并且预计未来几年仍将保持增长趋势。
2.竞争格局较为激烈，市场份额分散。
在中国电子产品市场上存在众多的竞争对手，公司需要不断提升产品质量和创新能力，以保持市场竞争力。
四、财务状况1.近三年财务数据显示公司营业收入逐年增长，利润率保持稳定。
尽管市场竞争激烈，但公司在产品技术、品质和服务方面的优势使其能够保持相对稳定的利润率。
2.资产负债率保持在合理水平。
公司在资金运作和债务管理上较为谨慎，保持了较低的资产负债率，资金链良好。
五、管理层能力评估1.公司管理层经验丰富，具备领导能力和战略洞察力。
他们了解市场需求，能够为公司制定战略规划，并对市场变化做出及时调整。
2.公司管理层具备良好的财务管理能力。
他们注重财务绩效分析和资金运作，并能够做出合理决策，确保公司财务稳定。
六、风险评估1.市场竞争风险。
由于竞争激烈，公司需不断提升产品质量和创新能力，以保持市场竞争力。
2.政策风险。
政策变化可能对公司的经营产生不利影响，需要密切关注相关政策的动态变化。
3.财务风险。
财务储备不足或经营不善可能导致公司财务状况恶化。
七、结论通过对该公司的全面调查，我们认为该公司具有较强的市场竞争力和管理能力，财务状况良好，并有良好的发展潜力。
然而，仍需关注市场竞争风险和政策风险对公司的影响。
综合分析，我们建议投资者可以考虑投资该公司的IPO项目。
【分享.资料】IPO尽职调查主要内容（非常详尽）尽职调查报告主要内容
【分享.资料】IPO尽职调查主要内容(非常详尽) 尽职调查报告主要内容210-301-0 16:413证书前君言: 清单都为了是材写，料且清单而的多很目，企条业自都己不道是什么。
要知做尽调职查的都会人拿到似的清单类的，要做不拿到也没得用但。
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错PIO尽职查调主内容（转要自国中会视野计）.1发行人本情况调查基发。
人基本情行况调包括查：改制设立与情、发况人行史沿革历情况发、起和股人东出资的况、重情大股变动权情况、大重重组情、主况要股东况情、员工情、况行发独人情况立、内部工股(职有如)况、情商业用情信况。
2.行发业务人技术与查调。
行发人务业技与术调包查：发括行人业行情及竞况状争、采况情购况生产、况情销售、况情、心技核人员术技术、研发情与。
况3同业竞争.与联交关易查。
同调竞争业与联交关调查易括：包业竞同情况争关联、方关及联易交情。
况.高管4人调查。
员管人员高查包调括：高管人员职情况及任职资格任、高人员的经历及行管为操、高守人管胜员任能和力勉勤尽责高管、员人酬及兼薪职况、情告期内高管人员变报、动管高人员否是备上市公司高具管员的资人格高、管人持股员其他对及投外情资况。
.组5织结与内部构控制查调。
织组构结内与控制部查包括调公司：章程及其范规运情况行组、织构结股和东会、大事会董、监会事运作况情独、董事制度立及其行执情、内况控制环境部业、务制控、信息统系制、控会计理管控制内部控制的监督、况。
情6.财务会与计调。
财务与查计调查包括会：财报务及告相关务资财、会计料政策和计估计会、评报估告、控内证鉴报、财务比告率析、销售收分入销、售本成与售销利、期毛间用费非、经常性损益、币货金资、收应款、存货项对、外投、固资资产、无形定资产、投性资地房产、主债要、资金流量、或有负务、合债并表的报围、范纳税况、情盈预利。
测7.务发业目展调标查业务。
发目展标调包查：发括战展、经营略理念和经营模式历年发展、划的计行和实执情现况、业发展务标目、集募资金向与未投来发展目的标系。
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IPO尽职调查报告（一般不出正式报告，如出报告以此内容为基础参考正式报告格式）一、概述简单介绍本次尽职调查的目的、内容、时间等。
二、公司基本情况（一）公司设立及发展历程1、公司基本信息公司名称：XXXX公司住所：XXXX法定代表人：XXXX经营范围：XXXX注册资本及实收资本：XXXX营业执照注册号：XXXX董事：XXXX监事：XXXX总经理：XXXX所属行业：XXXX主营业务：XXXX2、历史沿革3、股东出资情况4、主要股东及实际控制人情况5、重大股权变动情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列）6、重大重组情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列）（二）组织结构、公司治理及内部控制1、组织结构注：用组织结构图形式。
对公司组织机构是否健全、清晰，其设置是否体现分工明确、相互制约的治理原则做出初步判断。
2、公司治理检查公司章程、三会设立及职责履行、独立董事制度情况，评价其合法性、合理性、有效性。
3、独立性评价主要从业务独立、资产完整、人员独立、财务独立、机构独立五个方面进行评价注：本部分内容主要是评价式的结论，其依据及内容来自本报告其他相关内容的调查。
4、内部控制主要从业务控制、会计管理控制两方面进行了解和评价。
特别关注：公司报告期及最近一期的业务经营操作是否符合监管部门的有关规定，公司因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情形及对公司业务经营、财务状况等的影响，并调查该事件是否已改正，不良后果是否已消除。
（三）同业竞争与关联交易1、同业竞争2、关联方与关联方关系关联方名称关联方与本企业关系组织机构代码公司高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬，是否存在由关联方单位直接或间接委派等情况3、关联交易（1）采购商品/接受劳务情况表企业名称关联交易内容关联方定价方式及决策程序XX年度发生额XX年度发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）（2）出售商品/提供劳务情况表企业名称关联交易内容关联方定价方式及决策程序XX年度发生额XX年度发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）（3）关联租赁情况①公司出租情况表：出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据年度确认的租赁收益②公司承租情况表：出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价年度确认的租赁费依据关联方租赁情况说明：（4）关联担保情况担保是否已经担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕（5）关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）其他交易(7)关联方应收应付余额项目名称关联方XX年XX月XX日金额XX年XX月XX日金额综合以上计算关联交易产生的利润占公司利润总额的比例是否较高，是否对公司业绩的稳定性产生影响。
总体评价关联交易的必要性、合理性、公允性、对公司独立性的影响。
（四）业务发展目标1、简述公司发展战略、经营理念和经营模式、历年计划执行及实现情况。
2、业务发展目标项目XX年度XX年度XX年度一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额减：所得税费用四、净利润五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益项目XX年度XX年度XX年度七、综合收益总额从公司未来发展目标是否与公司发展战略一致、是否具备良好的可实现性、未来发展目标实施过程中存在的风险、未来发展目标和具体计划与公司现有业务的关系等方面进行分析。
（五）高管人员调查1、任职情况及任职资格、经历及行为操守、2、薪酬和兼职情况3、报告期内高管人员变动情况4、高管人员持股及其他对外投资情况（六）风险因素及其他重要事项1、风险分析与评价对宏观政策、国际环境、公司行业、经营管理等方面可能存在的重大风险进行识别和分析。
2、重大合同三、业务与技术情况1、行业及竞争概况（1）行业介绍及总体发展状况（2）公司业务介绍（3）公司及行业内主要竞争对手列表（4）同行业内的上市公司列表2、采购情况描述公司采购市场供求、采购模式、采购与生产的衔接、存货相关制度等内容表格列示最近三个会计年度主要供应商(至少前10名)的相关资料：供应商名称原料类别1 原料类别2 …小计占采购供应量比%供应商名称原料类别1 原料类别2 …小计占采购供应量比%合计关注关联采购情况，具体内容见关联交易。
3、生产情况（1）简述公司生产流程、生产能力、生产质量管理等内容（2）公司主要无形资产对公司生产经营的重大影响（3）成本优势分析（4）生产安全管理：特别关注重大安全事故情况（5）环保情况：涉及污染的行业，需要特别关注4、销售情况（1）简述公司销售模式及品牌情况（2）销售情况A、近两年主营产品总体情况：XX年度金额XX年度金额产品类别主营业务收入主营业务成本毛利结构比% 主营业务收入主营业务成本毛利结构比%合计B、近两年主要产品销售结构产品名称数量主营业务收入主营业务成本毛利毛利率% 结构比% 合计C、近两年主要地区销售结构XX年度金额地区主营业务收入结构比% 主营业务收入结构比%合计（2）主要客户客户名称产品类别1 产品类别2 …小计占营业收入比%合计关注关联销售情况，具体内容见关联交易。
5、技术及研发情况主要从公司研发模式和机制、技术水平、研发潜力等方面描述。
四、财务情况1、两年又一期的资产负债表、损益表及现金流量表对财务报告及相关财务资料的内容进行审慎核查，对合并、分部、参股事项进行核查，存在重要并购事项的进行特殊核查。
根据核查结果决定是否编制模拟调整后的财务报表，并将相关财务报表（公司原报或模拟调整过程表）作为报告附件。
2、公司主要会计政策与会计估计描述公司的主要会计政策和会计估计，包括：收入确认政策、成本核算及结转政策、折旧摊销政策、资产减值政策等。
核查公司的会计政策和会计估计的合规性和稳健性。
如公司报告期内存在会计政策或会计估计变更，重点描述变更内容、理由及对公司财务状况、经营成果的影响。
3、财务比率分析（1）财务指标情况（2）指标分析（略）4、与损益有关的项目（1）销售收入（2）销售成本与销售毛利（3）期间费用（4）非经常性损益项目以上内容，重点描述特殊、异常、提请关注事项等。
5、与资产状况有关的项目（1）货币资金简述现金、银行存款余额，受限存款情况、其他特别需要说明事项。
（2）应收款项A、账龄情况账龄XX年XX月XX日金额XX年XX月XX日金额金额坏账准备金额坏账准备合计B、XX年XX月XX日应收款项主要明细：单位名称与本公司关系金额年限占应收款项总额的比例（%）合计关注关联方资金往来及资金占用情况。
（3）存货类别XX年XX月XX日余额XX年XX月XX日余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值类别XX年XX月XX日余额XX年XX月XX日余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值合计（4）对外投资A、对外投资总体情况被投资单位核算方法投资成本XX年XX月XX日账面金额本期增加本期减少XX年XX月XX日账面金额合计B、子公司情况子公司1：设立及持股情况（略）经营范围（略）近两年主要财务情况：项目XX年度XX年度资产总额营业收入营业成本营业利润利润总额项目XX年度XX年度净利润子公司2：（略）（5）固定资产A、固定资产分类及折旧政策资产类别折旧年限预计残值折旧方法备注B、分类情况固定资产类别固定资产原价累计折旧减值准备账面净值备注C、主要资产权属情况（略）固定资产名称权证证号座落用途抵押、担保情况备注（6）无形资产A、无形资产分类及摊销政策资产类别剩余年限取得方式账面价值年摊销金额起止年限B、分类情况资产类别资产原价累计摊销减值准备账面净值备注C、主要资产权属情况（略）资产名称权证证号座落用途抵押、担保情况备注（7）投资性房地产投资性房地产的种类和计量模式，转换及处置的确认和计量方法。
（8）银行借款说明逾期借款、违规借款、其他需要特别说明事项。
（9）应付款项说明应付票据是否真实开具、大额应付账款的账龄和逾期未付款原因、大额其他应付款及长期应付款的具体内容和业务背景、大额应交税金欠缴情况、其他需要特别说明事项等。
（10）对外担保计算担保金额占公司净资产、总资产的比重，被担保方是否具备履行义务的能力，已经发生或可能发生的风险事项。
（11）资产抵押汇总说明资产抵押、质押情况。
（12）诉讼及其他说明公司是否存在重大仲裁、诉讼和其他重大或有事项，并分析该等已决和未决仲裁、诉讼与其他重大或有事项对公司的重大影响。
6、现金流量分析说明公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量，判断公司资产流动性、盈利能力、偿债能力及风险等。
如果公司经营活动产生的现金流量净额持续为负或远低于同期净利润的，应进行专项核查，并判断其真实盈利能力和持续经营能力。
7、纳税情况（1）税种及优惠政策A、所得税a执行税率b优惠政策及优惠情况B、增值税a执行税率b优惠政策及优惠情况C、营业税a执行税率b优惠政策及优惠情况D、其他税项（略）E、社保及住房公积金情况说明公司对社保及住房公积金等法规的遵守、执行情况。
社保项目XX年度（人数）XX年度（人数）养老保险医疗保险工伤保险…(2)实际缴纳情况年份/税种企业所得税增值税营业税城市维护建设税……XX年度期初未交数已交税额期末未交数XX年度期初未交数已交税额期末未交数(3)税收处罚情况说明公司报告期内在税收、社保及住房公积金等方面被处罚的情况，包括缴纳滞纳金、罚款等。
五、总结主要是总结归纳以上调查发现的对公司上市产生重大影响的主要问题与障碍，一般公司常见的问题主要有（包括但不限于）：1、公司基本情况方面出资问题、股权变动及归属问题、国有资产转化为民营所有问题、高管变动及实际控制人变化问题、独立性问题、同业竞争与关联交易问题、未来增长与发展及持续盈利能力问题等。
2、业务与技术方面行业问题（是否属国家支持行业、公司行业地位等）、商业模式（盈利模式）问题、采购与销售依赖问题、环保问题、安全生产问题、技术先进及支持问题、优势保持问题、其他竞争者进入门槛问题等。
3、财务方面规范性问题、纳税问题、税收处罚问题、税收优惠问题、关联方资金占用问题、资产权属问题、土地问题、对外投资问题（所有权、与主业不符、盈利能力等）、应收款项与存货质量问题、社保及住房公积金缴纳问题、违规融资问题、担保问题、诉讼等或有事项问题等。
收入确认问题、毛利率变化问题、非经常性损益问题、持续盈利能力问题、现金流量问题等。