贸易企业出口退税流程图(参考模板)
商贸企业出口退税流程
商贸企业出口退税流程商贸企业出口退税是指企业在出口商品后，按照相关规定向海关申报，经审核通过后，可以获得一定比例的退税款项。
出口退税是国家为了鼓励出口贸易，促进经济发展而实施的政策之一。
下面将详细介绍商贸企业出口退税的具体流程。
首先，商贸企业需要办理出口货物报关手续。
这一步是出口退税流程中的第一步，商贸企业需要向海关申报出口货物的详细信息，并按照相关规定办理报关手续。
报关手续办理完毕后，海关将对货物进行审核，并出具出口货物报关单。
接下来，商贸企业需要准备好相关的退税申报材料。
这些材料包括但不限于出口货物报关单、退税申报表、出口货物发票、合同、运输单据等。
商贸企业需要确保这些材料的真实性和完整性，以便顺利进行后续的退税申报流程。
随后，商贸企业可以通过电子海关的退税申报系统进行退税申报。
在申报过程中，商贸企业需要按照系统提示逐步填写相关信息，并上传退税申报材料。
在填报过程中，商贸企业需要特别注意填写准确，确保信息的真实性和完整性。
完成退税申报后，商贸企业需要等待海关的审核。
海关将对商贸企业提交的退税申报材料进行审核，包括对货物的真实性、数量、金额等进行核实。
在这个过程中，商贸企业需要与海关保持密切的沟通，及时处理可能出现的问题和疑问。
最后，经过海关审核通过后，商贸企业即可获得退税款项。
海关将按照相关规定，将退税款项汇入商贸企业指定的银行账户。
商贸企业可以通过银行对账单等方式核实退税款项的到账情况，确保退税款项的准确性和完整性。
总之，商贸企业出口退税流程是一个相对复杂的过程，需要商贸企业严格按照相关规定办理各项手续，确保退税申报的准确性和完整性。
同时，商贸企业需要与海关保持密切的沟通，及时处理可能出现的问题，以确保顺利获得退税款项。
希望以上内容能够对商贸企业出口退税流程有所帮助。
外贸企业出口退税操作流程
外贸企业出口退税操作流程外贸企业出口退税是指在企业出口商品时，由国家对企业支付的一种补贴，旨在促进出口和对外贸易的发展。
出口退税对于外贸企业来说非常重要，可以帮助企业降低出口成本，提升出口竞争力。
以下是外贸企业出口退税的操作流程：1.准备工作首先，外贸企业需要办理出口货物报关手续，并将所有相关证件和文件齐全准备好，包括合同、发票、装箱单、物流单证等。
同时，还需要确保企业已经正式注册，并且具有独立法人资格。
2.报关申请外贸企业需要将所需的所有报关资料提交给海关申请报关。
报关时，需要填写报关单、装箱单等，并提交相关文件。
在申请报关时，企业需要选择是否申请退税。
3.海关审核海关在接到报关资料后，会对资料进行审核。
审核过程中，海关会核实货物的类别、数量、价值和出口目的地等信息的真实性和准确性。
同时，还会对企业是否符合退税条件进行审核。
4.缴纳关税如果审核通过，外贸企业需要按照规定缴纳相应的关税和税款。
关税费用根据货物价格和海关规定的税率计算而来。
缴纳关税后，海关会出具缴税凭证。
5.退税申请外贸企业需要在货物出口后的90天内，向税务部门提交退税申请。
申请材料包括退税申请表、出口发票、装箱单、报关单、缴税凭证等。
在申请时，企业需要提供真实、准确的报关和缴税信息。
6.税务审核税务部门在接到退税申请后，会对申请材料进行审核。
审核内容包括企业是否具备退税资质、报关和缴税信息是否真实准确等。
审核过程一般需要10个工作日左右。
7.退税审批如果税务部门审核通过，会向外贸企业发放退税审批通知书。
通知书上会注明退税的具体金额和支付方式等信息。
在收到通知书后，外贸企业可以按照通知书上的要求办理退税手续。
8.退税手续根据税务部门的要求，外贸企业需要携带退税审批通知书和相关证件到税务部门办理退税手续。
退税手续一般包括缴费、填写退税申请表、办理退税单和核对退税金额等。
9.退税支付外贸企业在办理退税手续后，税务部门会将退税金额支付给企业。
贸易企业出口退税流程图
贸易企业出口退税流程图
客户需提供资料：
1.增值税进项发票抵扣联(确认抵扣日期）
2.报关单出口退税联（在【电子口岸执法系统】报送报关单信息.（审核期：1周以上））
3.出口形式发票INVOICE号码
对客户的要求：
1.尽快向供货商索取增值税进项发票,并认证,于认证当月进项转出。
2.尽快索取报关单并在【电子口岸执法系统】报送报关单信息。
3。
增值税进项发票与出口报关单的对应关系要明确.
必须一张报关单对应一张或多张增值税进项发票.
或者一张增值税进项发票对应多张报关单。
不可以出现多张增值税进项发票对应多张报关单。
4。
尽量做到出口货物100％收汇.
向国家外汇管理局报送收汇金额时,保证没有差额。
出口退税培训课件外贸企业出口退税
17
单证对审的主要内容
审核申报退税的企业和货物是否符合出口 退税条件；
审核申报退税的单证、证明等是否齐全、 真实、有效，单证的对应关系是否正确；
22
代理出口证明的办理
委托代理出口业务，自1995年7月1日 起由受托方办理退税改由委托方办理退 税，受托方应向委托方提供《代理出口 货物证明》。受托企业应持受托代理出 口的出口货物报关单（出口退税专用 联）、出口收汇核销单（出口退税专用 联）、代理出口协议、出口货物外销发 票等向主管其出口退税的税务机关申请 出具《代理出口货物证明》
33
关联号内加权平均单价=关联号内相同商 品码的各笔进货总金额÷关联号内相同商 品码的各笔进货总数量= （90000+210000+80000）÷ （1000+3000+1000）=76元 该企业2005年3月的应退税额=出口数量 合计×关联号内加权平均单价×适用退税 率=5000×76×13%=49400元
12
但有以下六种情况自发生之日起两年内，申报时必 须提供出口收汇核销单： ①纳税信用等级评定为C级或D级； ②未在规定期限内办理出口退（免）税登记的（包括 未按规定期限办理新办和变更登记的）； ③财务会计制度不健全，日常申报出口货物退（免） 税时多次出现错误或不准确情况的； ④办理出口退（免）税登记不满一年的（指2004年6 月1日以后办理出口退税登记的企业）； ⑤有偷税、逃避追缴欠税、骗取出口退税、抗税、虚 开增值税专用发票等涉税违法行为记录的； ⑥有违反税收法律、法规及出口退（免）税管理规定 其他行为的。
外贸企业出口退税的操作流程及账务处理
外贸企业出口退税的操作流程及账务处理一般情况下，企业办理出口退税，其需具体准备以下申请材料：（1）出口货物报关单原件。
（2）出口销售发票。
（3）进货发票。
（4）结汇水单或收汇通知书。
（5）属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单。
（6）有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称,进料成本金额和实纳各种税金额等。
（7）产品征税证明。
（8）出口收汇已核销证明。
（9）与出口退税有关的其他材料。
而有关于出口退税流程，企业在办理过程中，其一般遵循如下操作步骤：(1)证件的送验及登记表的领取。
一般情况下，企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后，应于30日内办理出口企业退税登记。
(2)退税登记的申报和受理。
企业领到"出口企业退税登记表"后，即按登记表及有关要求进行填写，并在加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关。
随后，税务机关经审核无误后，即受理登记。
(3)填发出口退税登记证。
税务机关接到企业的正式申请，经审核无误并按规定的程序批准后，核发给企业"出口退税登记"。
至此，出口退税办理基本完成。
外贸企业出口退税是指外贸企业在出口货物时，根据国家有关政策，可以申请国家出口退税，从而减少企业出口成本，提高企业出口竞争力的一种税收优惠政策。
出口退税流程及账务处理包括以下几个步骤：一、申报出口退税外贸企业在出口货物时,首先要向海关申报出口退税,并准备相关材料，如出口合同、发票等。
二、发票审核发票审核是指外贸企业准备的出口发票必须经过海关的审核，以确定出口退税的数额。
三、退税审核退税审核是指外贸企业准备的出口退税申请材料经过海关审核，以确定出口退税的数额。
四、海关审批海关审批是指外贸企业准备的出口退税申请材料经过海关审核，以确定出口退税的数额，并在海关出具审批意见。
外贸企业出口退税申报系统2.1版操作指南
操作指南
文档编号：TSSB_CZZN_02
版次：V1.0
编制：毛羽
审核：闫洪伟
批准：王军
生效日期：2018-04-26
1
外贸企业出口退税申报系统
根据国家税务总局公告2018年第16号关于出口退（免）税申报有关问题的公告、财税〔2018〕32号关于调整增值税税率的通知，及相应业务需求，税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。
（备案操作流程向导）
图3-2
退（免）税备案数据采集
如果为新办企业，需向税务机关提交退（免）税备案申请。选择申报系统“备案申请向导”第一步“退（免）税备案数据采集”中的“出口退（免）税备案”，根据企业的真实信息进行数据录入，如图：
图3-3
打印退（免）税备案报表
选择申报系统“备案申请向导”第二步“打印退（免）税备案报表”，选择对应的打印表单进行打印，如图：
2.未被认定为需要申报收汇资料的企业可以不用申报收汇表，如有特殊情况，可根据当地主管税务机关要求自行申报。申报截止日期同出口货物明细一样，到次年4月30日的纳税申报期之前，按照规定提供收汇资料，如果属于不能收汇的，提供的是“出口货物不能收汇申报表”（未认定）的表单。
3.被认定需提供收汇的企业数据与明细申报数据一并生成；未被认定为需要提供收汇的企业，收汇数据是单独模块生成。
注意事项：
如使用“企业信息导入”按钮导入备份时，需选择备份文件夹中的“JSdotnet.db”文件进行导入，“企业信息导入”只导入备份中的企业相关信息，而不导入备份数据，并且企业信息设置后，便无法进行修改。
2
系统初始化
初次进入申报系统，建议进行“系统初始化”操作。
点击“系统维护”菜单，选择“系统初始化”项，在弹出对话框中输入“YES”后点击“确定”按钮，即可完成系统初始化操作，并重入系统（仅在系统装入或第一次正式使用该系统时执行）。如图：
出口退税全部流程
出口退税全部流程出口退税是指对出口商品或劳务的增值税和消费税予以退还的一种税收政策。
出口退税可以有效降低企业成本，提高出口竞争力，促进出口贸易的发展。
下面将为大家介绍出口退税的全部流程。
首先，企业需要提前了解出口退税政策和相关规定。
在进行出口退税申请之前，企业需要对出口商品或劳务的相关税收政策有一定的了解，包括退税率、退税条件、申报流程等。
同时，企业还需要了解出口退税的申报时间和所需材料。
其次，企业需要按照规定办理出口退税申报手续。
在出口商品或劳务发生后，企业需要及时办理出口退税的申报手续。
这包括填写退税申报表、提供相关证明材料、办理退税登记等。
同时，企业还需要按照规定的流程和要求提交申报材料，确保申报的准确性和完整性。
接着，税务部门进行审核和核实。
企业提交退税申报材料后，税务部门会对申报材料进行审核和核实。
这包括对出口商品或劳务的真实性、退税金额的准确性等方面进行审核。
在此过程中，企业需要配合税务部门的工作，及时提供相关证明材料和协助核实工作。
然后，税务部门进行退税审批和办理手续。
经过审核和核实后，税务部门会进行退税审批，并办理相应的退税手续。
在此过程中，企业需要关注退税审批的进展情况，及时了解退税进度，并配合税务部门的工作，确保退税手续的顺利办理。
最后，企业领取退税款项。
在税务部门办理完退税手续后，企业可以前往指定的银行或税务机关领取退税款项。
在领取退税款项时，企业需要携带相关证件和退税凭证，确保领取的退税款项准确无误。
总的来说，出口退税的全部流程包括了提前了解政策、办理申报手续、税务部门审核核实、退税审批办理和领取退税款项等环节。
企业需要严格按照规定的流程和要求进行操作，确保出口退税的顺利办理。
同时，企业还需要保持良好的合规意识，遵守相关法律法规，提高出口退税的申报质量和效率。
出口退税政策的实施，有助于促进企业的出口贸易发展，提高企业的国际竞争力，对于企业的发展具有积极的意义。
外贸企业出口退税操作流程及账务处理
外贸企业出口退税操作流程及账务处理随着全球经济的发展和贸易的自由化，外贸企业不断增多，出口退税成为外贸企业的一项重要政策支持。
出口退税是指国家以其中一种方式返还企业出口货物所缴纳的进口环节增值税和消费税。
出口退税操作流程主要包括申报、核准、发票开具、退税申请和退税核销五个环节。
一、申报外贸企业需要向税务机关申报退税。
首先，企业需要提供相应的资料，包括出口货物的发票、合同、提单、运输单据等，以及企业的营业执照、税务登记证等相关证件。
其次，企业需要填写退税申请表，表中需要包含详细的出口货物信息、金额、税额等内容。
二、核准税务机关对企业的退税申请进行审核和核准。
税务机关会对企业提供的资料进行仔细审查，核实其真实性和合法性。
如果资料齐全、合规，并且符合退税政策的规定，税务机关会核准企业的退税申请。
三、发票开具税务机关核准退税后，会向企业开具退税专用发票。
企业需要在退税专用发票上填写相应的信息，包括企业的名称、税号、退税金额等。
同时，企业还需要在发票上加盖企业的公章。
四、退税申请企业需要将核准的退税申请、退税专用发票及其他相关资料，提交给退税管理部门。
退税管理部门会对企业提交的资料进行进一步核对，并对退税金额进行计算。
五、退税核销退税管理部门核对无误后，会将退税金额直接转入企业的账户。
同时，退税管理部门会将退税信息上报至银行、海关等相关机构，以完成退税核销的过程。
在账务处理方面，出口退税需要进行相应的账务处理。
首先，企业需要建立退税专用账户，将退税金额存入该账户中。
其次，企业需要在财务报表中列示退税收入，以及相应的税费支出。
退税收入一般属于其他业务收入，需列在利润表中。
税费支出对应于之前缴纳的进口环节增值税和消费税，需列在利润表中的税费支出一栏中。
总之，外贸企业出口退税操作流程主要包括申报、核准、发票开具、退税申请和退税核销五个环节。
同时，企业还需进行相应的账务处理，包括建立退税专用账户、列示退税收入、税费支出等。
进出口及退税流程图
进出口及退税流程图：前提：1、取得工商营业执照2、取得组织机构代码证书3、取得进出口经营权——《中华人民共和国进出口企业资格证书》4、取得海关自理报关单位注册登记证明书一、进口：图释：1、进口单位办理“对外付汇进口单位名录”；2、申请办理上名录的同时申请核销员资格，领取报名回执后即可凭此回执办理进口业务。
经培训合格后，由外汇管理局派发进口付汇核销员资格证书；3、当要对外付汇时，先查询本企业是否在名录。
如果在则直接到开户银行办理对外付汇手续，如果尚未在名录或需由外汇局审核真实性或异地付汇等情况时，需要先到外汇局办理“进口付汇备案表”，再凭此办理进口付汇手续；4、取得进口货物报关单付汇专用联；5、以货到付汇方式结算的，由付汇银行自动核销，以预付、信用证、托收等其他方式结算的，企业应当在货物进口报关后一个月内向外汇局办理核销报审手续。
注意事项：1、工商营业执照上有效期为一年（含一年）以下的进口企业不得列入“对外付汇进口单位名录”；2、核销员证每年年审一次，对于在核销工作中出现多次失误的，应重新培训考核或取消核销员资格；3、对于不在“对外付汇进口单位名录”内的企业，每一笔付汇都必须办理“进口付汇备案表”；4、在办理核销报审手续时，单证内容必须真实、完整、清晰、准确；5、对于有违规行为的进口单位，将被列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”，每一笔付汇都要实现办理备案手续，且受到严格管制。
二、出口：图释：1、出口企业在取得进出口经营权后到外汇管理局办理出口收汇核销备案手续；2、企业备案同时派人员参加出口收汇核销员培训考试，领取报名回执后即可凭此回执办理出口业务。
经培训合格后，由外汇管理局派发出口收汇核销员资格证书；3、到中国海关电子口岸办理电子口岸企业入网注册手续，并在办公电脑上安装电子口岸系统；4、到外汇管理局领取空白核销单；6、需要出口时，在电子口岸备案核销单，将核销单交给报关人员，凭此报关出口；7、报关出口后，收回报关单收汇联、出口退税联及出口收汇核销单，并提交电子信息；8、收到外汇，做涉外收入申报；9、即期收汇项下，应当在出口报关之日起180天内到外汇管理局办理出口收汇核销手续，远期收汇项下，出口企业应当在报关后60天内办理远期收汇备案手续；10、凭出口收汇核销单退税联办理出口退税。
出口企业出口退税的申报流程及账务处理流程
出口企业出口退税的申报流程及账务处理流程一、出口企业出口退(免)税的计税依据及退税方法(一)生产企业即有生产能力的出口企业《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2022]39号)第4条第1项规定:生产企业出口货物劳务(进料加工复出口货物除外)增值税退(免)税的计税依据，为出口货物劳务的实际离岸价(FOB)。
实际离岸价应以出口发票上的离岸价为准，但如果出口发票不能反映实际离岸价，主管税务机关有权予以核定。
生产企业适用免抵退税办法。
(二)外贸企业即不具有生产能力的出口企业财税[2022]39号第4条第4项规定:外贸企业出口货物(委托加工修理修配货物除外)增值税退(免)税的计税依据，为购进出口货物的增值税专用发票注明的金额或海关进口增值税专用缴款书注明的完税价格。
外贸企业适用免退税办法。
二、出口退税的申报时间(一)生产企业生产企业出口并按会计规定做销售的货物，须在做销售的次月进行增值税纳税申报还需办理免抵退税相关申报及消费税免税申报(属于消费税应税货物的)。
企业应在货物报关出口之日(以出口货物报关单〈出口退税专用〉上的出口日期为准，下同)次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证，向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。
逾期的，企业不得申报免抵退税。
(二)外贸企业外贸企业出口并按会计规定做销售的货物，须在做销售的次月进行增值税纳税申报将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的“免税货物销售额”栏。
企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内，收齐有关凭证，向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。
经主管税务机关批准的，企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。
逾期的，企业不得申报免退税。
一般情况来说，生产企业和外贸企业出口退税的申报期限最迟是出口之日的次年4月15日前(遇节假日顺延)，举例说明：出口日期是2022年6月6日，只要是在2022年4月15日前(遇节假日顺延)进行出口退税申报就不算超期申报，允许享受出口退税政策。
最新出口退税操作流程及步骤全
出口退税操作流程及
步骤全
精品好文档，推荐学习交流
步骤一：打开桌面免抵退系统，输入用户名及密码，点击登录
步骤二：打开向导第二步，点击出口货物明细录入，并录入报关单相应信息：
精品好文档，推荐学习交流
步骤三：点击右上角“序号重排”，然后再点击“打印”，导出至EXCEL表中进行与纸质报关单进行核对，保证录入信息无误
精品好文档，推荐学习交流
步骤四：点击向导第六步数据一致性检查并生成明细申报数据步骤五：打开东莞国税网进行预审
点击出口退税
点击进行预审上传文件（每月10号之前）
成功后下载文件导入免抵退系统
点击第十步免抵退汇总表采集，OK后再点击数据一致性检查，生成汇总申报数据，最后打印报表，于每月15号之前交至国税审核
生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表
（适用于增值税一般纳税人）
纳税人识别号：XXXXXXXXXXXXXXX 纳税人名称（公章）：XXXXXXXXXXXXX
海关代码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX 税款所属期：2007 年12 月至2007 年12 月
申报日期：2009年10月22日金额单位：元（列至角分）
项目栏次
当期本年累计与增值税纳税申报表差
额。
外贸出口退税10完整版47页PPT
外贸企业出口退税电子化管理系统的应用流程
使用退税申报系统：系统显示登陆界面后， 输入系统默认的管理员用户名“sa”，密码
为空，在“当前所属期”中输入本次申报期
后，点击“确电子化管理系统的应用流程
“当前所属期”自动生成数据采集时的“申报年月”，为了操
作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集 前，按本次申报资料中报关单日期最迟的日期，先确定 “当前所属期”。如：本次申报的4份关单，出口日期在 2012-6至2012-7月之间，则可将“当前所属期”录为201207或 当前申报期均可 。
1.1.1出口明细数据录入应注意的要点
（1）关联号：必录内容，一个年度内不能重复，一次申报可 以有多个关联号。
建议：a、企业按“4位年+2位月+2位申报批次+2次顺序 号”有规则编排关联号，如：2012080101必须保证每一个关 联号下的进货和出口数量相等，并且换汇成本正常（外贸
企业在5—8范围内）；b、对于一笔出口业务对应多笔 进货的，应使用一个关联号；c、对于多条进货对应多 条出口或者一笔进货对应多条出口的，应根据出口笔 数编排连续的关联号。
出口退税电子化管理系统概述
出口退税申报系统是《出口退税计算机网络管理系统》的子系统。
该系统旨在使申报退税的出口企业通过对退税进货凭证、退税 申报明细及各种单证等基本数据的录入，迅速准确地生成退税 申报数据，简化企业的工作量，提高工作效率；避免了由于手 工申报所带来的种种弊端，并通过退税机关实际退税信息的反 馈对之实施管理，把退税工作纳入科学化、规范化的管理轨道， 提高出口退税管理的严谨性、科学性、高效性，更好地履行税 务部门出口退税管理职责，更好地为纳税人服务。
1.2.进货明细数据录入
一般贸易出口退税流程介绍
一般贸易出口退税流程介绍1.准备工作阶段：企业在进行出口贸易之前，需要办理一系列的准备工作。
首先，企业需要进行注册登记并取得相应的经营许可证；其次，要申请开立银行结算账户，实现境内外货款支付和收款的便利化；再次，根据出口商品的特点，对产品进行标准化、规范化和品质控制；最后，了解国家关于出口退税的相关政策和法规，明确自身应享受的退税政策。
2.出口合同签订阶段：当企业与海外客户达成出口合同后，需要按照合同的约定进行出口商品的生产和交付。
同时，合同中需要明确商品的出口国家和目的港口，以及货物的数量、规格、价格和付款方式等重要信息。
3.确定退税政策阶段：根据国家的政策和法规，企业需要与税务部门进行沟通，确保自身享受的退税政策。
一般贸易出口退税的政策分为两类：一类是出口货物实行零税率，即对出口商品不征收增值税和消费税，企业可以向税务部门申请退还已缴纳的进项税；另一类是全额退税政策，即对出口货物允许退还全部已缴纳的增值税和消费税。
4.提交退税申请阶段：企业在出口商品运抵境外后，需要向海关提交退税申请。
申请材料包括：出口货物的清单、发票、报关单和运输证明等。
此外，还需提供增值税和消费税发票、出口货物的品质检验报告和出口货物的海关报关单等相关证明文件。
5.海关退税审核阶段：海关收到企业的退税申请后，将对申请材料进行审核。
在审核过程中，海关可能会要求企业提供补充材料或进一步解释申请内容。
审核通过后，海关将进行退税金额的计算，并通知企业进行相关手续。
6.退税款到账阶段：海关确认企业退税金额无误后，将按照相关程序将退税款转入企业指定的银行账户。
企业在收到退税款后，需与银行核对金额并办理相关手续。
需要注意的是，一般贸易出口退税的流程可能因国家政策变化或特殊情况而略有不同。
企业在进行出口贸易和申请退税时，需密切关注国家政策的变化，并及时与相关税务部门进行沟通和协调。
总体而言，在一般贸易出口退税流程中，企业需要合理规划准备工作、与税务部门和海关进行沟通对接、提交申请材料、接受审批并办理退税手续。
外贸企业出口退税申报系统操作
外贸企业出口退税申报系统操作步骤一：登录系统1.首先，进入官方网站或电子商务平台，点击“登录”按钮进入系统。
2.输入企业账号和密码，进行身份验证。
3.登录成功后，进入系统主界面。
步骤二：选择退税申报类型1.在系统主界面上，找到“退税申报”或类似的选项，点击进入申报页面。
2.根据实际情况，选择要申报的退税类型，如一般贸易退税、加工贸易退税等。
步骤三：填写申报信息2.根据海关要求，填写出口货物的详细信息，如品名、数量、价值等。
3.填写完所有必填项后，检查信息是否准确无误。
步骤四：上传相关文件1.申报退税时，需要上传一些相关文件，如发票、报关单、出口合同等。
将这些文件扫描或照片化，保存为电子文件。
2.在系统界面上，找到“上传文件”或类似按钮，点击进入文件上传页面。
3.点击“选择文件”按钮，选择要上传的文件，然后点击“上传”按钮进行上传。
步骤五：核对申报信息1.在申报信息的页面上，核对填写的企业信息、货物信息和上传的文件。
2.确保所有信息的准确性，特别是金额、数量等关键信息。
步骤六：提交申报1.在申报信息页面上，确认无误后，点击“提交申报”或类似按钮，将申报信息发送给海关。
2.系统会生成申报号和电子申报表，提示申报已提交成功。
步骤七：等待海关处理1.提交申报后，系统会显示申报状态为“审核中”或类似字样，表示海关正在处理申报信息。
2.根据海关的工作效率和申报的复杂程度，等待时间有所不同。
3.在等待处理期间，及时关注系统通知和更新申报状态。
步骤八：查看申报结果1.当海关处理完毕后，系统会显示申报的最终结果，如“通过”、“不通过”和“补充材料”等。
2.如果申报通过，企业可以笔记退税，海关将返还相应的税款。
3.如果申报不通过，需要根据系统要求补充相关材料进行重新申报。
以上是关于外贸企业出口退税申报系统操作的详细步骤指南。
在操作过程中，企业还应当遵守相关法律法规和海关规定，并根据具体情况提供准确的文件和信息。
出口退税申报流程操作干货(流程及备案资料)
出口退税申报流程操作干货（流程及备案资料）出口退税，是出口的货物退还国内在流通或者生产过程中产生的增值税或者消费税，这个主要分成两大类：一、退的是进口税，主要是来料加工这一类的，本身有进口材料的时候，本身又做出口，那就能退回去了。
二、退了国内税，因为我们的货物在国内产生了一些相应的增值税，那出口后，为避免双重征税。
所以，把国内的这部分的增值税和消费税去扣掉。
那么它最主要的目的：1、就是增加出口商品的在国际市场上的竞争力，因为这个有了出口的退税了之后，我的商品的成本价格降下来了。
那我在海外进行销售的时候，我的销售的价格能够占据一定的竞争市场。
退税主要是两种类型企业01贸易型的企业是贸易型的企业，退税方式比较简单。
02生产型企业是生产型的企业，生产型的企业相对比较复杂，它主要采用的是免抵退税的一种方式。
今天，我们就先讲贸易公司，后说生产型的企业。
贸易公司为例，首先讲一下什么样的情况才符合出口退税：第一个，是出口的产品，必须是我们国家增值税、消费税范围内的货物。
第二个，是必须是报关出口离境的货物。
第三个，是财务做账的时候，一定要做出口销售处理的货物。
第四个，是收了外汇，并且已经核销的货物，但是现在很多情况，都已经不需要我们自己手动去核销。
出口产品退税的税率，不是所有的产品都一样的。
我们国家现在增值税发票的税点是13%，现在可以出口退税的产品大部分都可以退13个点。
但是还是有不少的产品，他们的退税的税点是低于13%的。
具体是多少？那么你们就需要根据你们的产品去查询一下你们的退税税点。
那么出口退税的金额如何计算？很多的外贸新人或者是外行的人都会误以为，报关的金额*退税的税点，就是我们所能拿到的退税。
比如说我们报关的金额是1万美金，假如现在的汇率是7的话，那就是7万人民币。
然后我们退税的税点是10，然后那就用7万乘以10%来计算。
那么如果你这样计算的话，你就会给你们公司的退税利润增加一大批，但是事实上你们公司根本都拿不到这么多钱的退税。
一般贸易出口退税申报流程
一般贸易出口退税申报流程一、《生产企业收齐单证情况统计表》填写，得到当月的免抵退税额，以及因收齐单证需调整的外销收入和进项 转出税额。
二、收集本月出口发票清单，填写《生产企业出口发票清单》，得到当月小计。
将《生产企业收齐单证情况统计 表》需调整的外销收入和进项转出税额填入本表对应栏次，得到当月最终外销收入和进项转出税额。
三、进行电子申报处理，进行预申报，收到预反馈信息后生成正明细数据，打印各类明细申报表。
四、核对要点： 1、《生产企业收齐单证情况统计表》需调整的外销收入和进项转出税额应与《生产企业出口货物当期单证齐全 并且信息齐全明细表》合计栏中对应栏次一致。
如果有不一致情况，找出问题并解决； 如果有 1 分钱的误差情况， 这是由于四舍五入造成的， 以《生产企业出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表》 合计栏为准修订《生产企业收齐单证情况统计表》。
2、《生产企业出口发票清单》本月合计栏的外销收入和进项转出税额应与《生产企业出口货物免抵退税申报明 细表》合计栏中对应栏次一致。
五、核对无误后以此数据为基准， 进行帐务处理（外销帐、进项转出税额帐） 填制各种增值税报表。
进项转出税额填入《增值税纳税申报表附列资料 将《增值税纳税申报表附列资料（表二）》 将外销收入人民币填入《增值税纳税申报表》 1、 2、 A 、B 、C 、D 、 表二）》 18 栏； 13 栏本期进项转出合计填入《增值税纳税申报表》 7栏 14 栏 将上月审批免抵退税中的退税额填入《增值税纳税申报表》 15栏 六、进行增值税其他会计业务帐务处理，产出《增值税纳税申报表》。
七、将《增值税纳税申报表》上数据录入出口退税申报软件，检查软件自动生成的应纳税额或期末留抵是否与纸 制报表一致。
八、在数据全部一致情况下，打印汇总表，填写资料目录、《纳税人出口业务基本情况表》进行增值税纳税申报 和免抵退正式申报。
一、先到税收管理员处进行初步审核，由税收管理员核实无误后在《纳税人出口业务基本情况表》上签字并报单 位负责人签字盖章后留存一份、返出口企业一份、免抵退申报资料中留两份。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
1 / 2
贸易企业出口退税流程图
客户需提供资料：
1.增值税进项发票抵扣联（确认抵扣日期）
2.报关单出口退税联（在【电子口岸执法系统】报送报关单信息。
（审核期：1周以上））
3.出口形式发票INVOICE号码
对客户的要求：
1.尽快向供货商索取增值税进项发票，并认证，于认证当月进项转出。
2.尽快索取报关单并在【电子口岸执法系统】报送报关单信息。
3.增值税进项发票与出口报关单的对应关系要明确。
必须一张报关单对应一张或多张增值税进项发票。
或者一张增值税进项发票对应多张报关单。
不可以出现多张增值税进项发票对应多张报关单。
4.尽量做到出口货物100%收汇。
向国家外汇管理局报送收汇金额时，保证没有差额。
---精心整理，希望对您有所帮助。