实验二 总账系统日常业务处理
总账业务处理实验报告(3篇)
第1篇一、实验目的本次实验旨在通过使用某会计软件（如用友ERP-U8）的总账管理系统，使学生掌握以下内容：1. 熟悉总账管理系统的基本操作流程。
2. 掌握总账管理系统日常业务处理的相关知识，包括凭证录入、审核、记账、账簿查询、期末处理等。
3. 理解总账系统在会计核算中的重要作用。
4. 提高学生运用计算机进行会计核算的能力。
二、实验环境1. 软件环境：某会计软件（如用友ERP-U8）。
2. 硬件环境：计算机、打印机等。
三、实验内容1. 总账管理系统初始化（1）设置会计科目：根据企业实际情况设置会计科目，包括科目编码、科目名称、科目类型、余额方向等。
（2）设置账套参数：包括账套名称、会计期间、记账本位币、会计科目编码方案等。
（3）设置凭证类别：包括凭证类别名称、凭证编号规则等。
（4）设置用户：包括用户名、密码、操作权限等。
2. 日常业务处理（1）凭证录入：根据实际业务情况，录入各类会计凭证，包括借方、贷方科目、金额、附件等信息。
（2）凭证审核：对录入的凭证进行审核，确保凭证的正确性。
（3）凭证记账：将审核通过的凭证进行记账，生成相应的账簿记录。
（4）账簿查询：查询各类账簿，包括总账、明细账、日记账等。
3. 期末处理（1）转账：根据企业实际情况，进行各类转账业务，如计提折旧、计提工资等。
（2）对账：核对各类账簿，确保账证、账账、账实相符。
（3）结账：在会计期间结束时，进行结账操作，包括结转损益、结转利润等。
四、实验步骤1. 启动会计软件，进入总账管理系统。
2. 初始化总账管理系统，包括设置会计科目、账套参数、凭证类别、用户等。
3. 录入日常业务凭证，包括销售、采购、费用、工资等。
4. 审核录入的凭证，确保凭证的正确性。
5. 记账审核通过的凭证，生成相应的账簿记录。
6. 查询各类账簿，了解企业财务状况。
7. 进行期末处理，包括转账、对账、结账等。
8. 生成财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
五、实验结果与分析1. 通过本次实验，学生掌握了总账管理系统日常业务处理的相关知识，能够熟练进行凭证录入、审核、记账、账簿查询、期末处理等操作。
第4周 总账系统的日常业务处理 实验要求
第4周实验课实验6-1 总账系统的日常业务处理实验的目的与要求学习如何进行总账系统的日常处理，要求掌握总账系统日常业务中凭证处理和记账的方法。
实验内容及数据来源总账系统通过凭证录入、审核、过账后自动生成总分类账、明细账等各种账簿以供查询，同时接受从各业务模块所生成的凭证，如应收账款系统生成的销售发票和收款凭证等。
如果仅使用总账系统，则所有凭证都在总账系统中进行填制；如果总账系统与其他业务系统连接使用，如使用了应付账款系统来管理所有供应商的往来业务，那么所有与供应商发生的业务，都可以在应收账款系统中生成相应的凭证，再传到总账系统，经过审核、记账后即可生成总分类账和明细分类账等账簿。
实验要求完成以下总账系统的日常业务处理。
1.以用户“002王亮”的身份按照表6-1 设置常用摘要2.以用户“004王芳”的身份，2008年1月31日按照以下经济业务填制记账凭证（1）2008年1月9日，采购部宋涛报销差旅费800员。
借：管理费用——差旅费（采购部）800贷：库存现金——人民币800（2）2008年1月9日，从招行提取1000美元，作为备用金，结算方式为现金，票号为4596.借：现金——美元8000贷：银行存款——招行存款8000（3）2008年1月9日，销售部马冰借出差份费1000美元借：其他应收款——马冰（销售部）8000贷：现金——美元8000（4）2008年1月9日，以工行存款支付总经理办公室办公费1000元，结算转账支票，票号5696.借：管理费用——办公费（总经理办公室）1000贷：银行存款——工行存款1000（5）2008年1月9日，从工行提取现金2000元，作为备用金，结算方式为现金，票号为3198.借：现金——人民币2000贷：银行存款——工行存款2000（6）2008年1月9日，收到W公司投资资金，人民币150000元，结算方式转账支票，票号6000.借：银行存款——工行账户150000贷：实收资本150000（7）2008年1月3日2号厂房建设需要领取采购的物质，总金额为50元。
实验二 总账系统日常业务处理
实验二总账系统日常业务处理一、实验目的通过本次上机实验，使学生熟悉总账系统日常业务处理的各项功能，理解总账系统日常业务处理的数据流程和基本步骤，掌握总账系统日常业务处理的操作技能。
二、实验内容1.设置常用摘要。
2.设置常用凭证。
3.填制凭证。
4.出纳签字。
5.审核凭证。
6.修改凭证。
7.删除凭证。
8.记账。
9.查询已记账凭证。
10.冲销凭证。
三、实验重点和难点重点：凭证处理。
难点：凭证的修改和删除。
四、实验课时2课时。
五、实验准备1.熟悉总账系统日常业务处理的内容和操作方法。
2.检查U8系统服务和SQL Server是否已经启动。
3.将计算机系统日期修改为“2005年1月31日”。
4.引入“2-1”文件夹中的数据。
六、实验资料（一）常用摘要(见表2.11)表2.11 常用摘要（二）常用凭证（见表2.12）表2.12 常用凭证（三）设置数据权限分配（四）2005年1月发生的经济业务（1）1月8日，财务室王静购买200元的办公用品，以现金支付。
（2）1月8日，收到万科集团投资资金10 000美元，转账支票号NO.548190，已存入工行存款美元户。
（3）1月9日，供应组采购员刘伟出差归来，报销差旅费4 536元，出纳员以现金136元补足其差额。
（4）1月13日，销售给北京钢窗厂甲B产品1台，无税单价17 000元，增值税税率17%，价税合计19 890元，销售专用发票号码为NO.8408061，货款尚未收到。
（5）1月13日，从工行人民币户提取现金6 500元备用金，现金支票号XJ001。
（6）1月13日，生产领用材料见表2.13。
表2.13 材料领用汇总表注：共用材料按定额比例分配。
（7）1月13日，厂办公室支付业务招待费1 000元，转账支票号NO.648960。
（8）1月13日，通过工行交纳上月应交而未交的所得税37 412.50元，增值税79 522元，城建税5 566元和教育费附加2 385元（其他应付款），代交上月已代扣的个人所得税395元，当即收到各有关税金及附加缴款书收据联(N0.SW011)一张。
总账系统日常实验报告
一、实验目的1. 熟悉总账系统的基本操作流程。
2. 掌握总账系统的初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法。
3. 培养学生运用总账系统进行会计核算的能力。
4. 增强学生实际操作经验，提高会计电算化水平。
二、实验内容1. 实验环境本实验在用友ERP-U8软件中进行，实验数据来源于某企业实际业务。
2. 实验步骤（1）总账系统初始化1）建立账套：输入账套号、单位名称、单位地址、法人代表、邮政编码、税号、启用会计期、企业类型、行业性质等信息。
2）设置基础信息：包括科目编码方案、分类编码方案、会计科目、凭证类别、结算方式等。
3）设置操作员及权限：建立操作员，设置操作员权限，如查询、删除、审核等。
（2）总账系统日常业务处理1）填制记账凭证：根据业务资料，填制相应的记账凭证，包括借方科目、贷方科目、金额、附件等。
2）审核记账凭证：审核员对填制的记账凭证进行审核，确保凭证准确无误。
3）记账：审核后的记账凭证进行记账操作，生成相应的账簿记录。
（3）总账系统月末处理1）结账：月末进行结账操作，将未记账的凭证进行记账，生成相应的账簿记录。
2）银行对账：进行银行对账操作，核对银行存款余额与账面余额的一致性。
3）自动转账：设置自动转账规则，实现自动转账功能。
4）月末结账：月末进行结账操作，关闭当月账簿，为下月业务处理做准备。
三、实验结果与分析1. 实验结果通过本次实验，学生掌握了总账系统的基本操作流程，熟悉了初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法，提高了会计电算化水平。
2. 实验分析（1）初始化设置是总账系统正常运行的基础，通过初始化设置，确保了会计科目的准确性、分类编码的统一性等。
（2）日常业务处理是总账系统的核心功能，通过填制记账凭证、审核记账凭证、记账等操作，实现了会计核算的基本功能。
（3）月末处理是总账系统的一个重要环节，通过对账、自动转账、结账等操作，保证了会计信息的准确性和及时性。
四、实验心得通过本次实验，我深刻体会到会计电算化的重要性。
总账管理系统日常业务处理实训心得
总账管理系统日常业务处理实训心得4篇我们有一些启发后，往往会写一篇心得体会，这样我们就可以提高对思维的训练。
那么好的心得体会是什么样的呢？现在随着一起往下看看总账管理系统日常业务处理实训心得，希望你喜欢。
总账管理系统日常业务处理实训心得精选篇1通过本次财务会计实训，使我较为系统地学习了怎么样使用电脑软件记录企业财务会计里发生的每一笔明细账，运用了电脑计算处理方法来核算的企业在该期应该支付的增值税，城建及教育附加费，本年利润以及结算所得税，本年利润，提取法定和任意盈余公积并进行利润分配的基本程序和具体方法，从而加强我对所学专业理论知识的理解和实际的电脑操作动手能力，提高运用计算机会计软件的基本技能的水平，也是对我所学专业知识的一个检验。
两天的财务会计实训时间匆匆而过，但我积累了一定的账目处理经验。
明白了，怎么样制作会计凭证，怎么样查看总分类账户和明细类科目，学会了怎么样单独查询我想要看的那一笔账目，学会了怎么样到处账目，从而进行一系列的分析。
还学会了怎么样运用excel记录账，并接制作表格，绘制图表，分析公司的财务状况，让我真正的学会使用excel。
“读万卷书，不如行万里路”本次实训通过老师点拨和学生动手想结合的方式，大大的加深了我的实际动手能力，也加深了我的思维印象，这大大的方便了我在以后的就业上不会“手慌脚乱”，什么都不懂。
这大大的方便了我以后学习和工作。
学校安排实训科是为了让我们把平时学习的理论知识与实际电脑操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。
并且学习会计软件做账。
两天的电算化实训是在我们的“艰苦奋斗”过程中完成的，记得实训开始时是那样的“凄惨”，面对金蝶k3我茫然，面对excel分析财务状况，绘制图表我甚至是不知所措，因为我多学到的和我所需要的实际操作不成正比，只能依靠老师的引导和帮助以及同学们的互帮互助。
计算机会计总账系统日常业务处理实验报告
计算机会计总账系统日常业务处理实验报告计算机会计总账系统日常业务处理实验报告课程实验报告专业年级课程名称计算机会计学指导教师学生姓名学号2实验日期201*年4月11日实验地点一教网络机房1实验成绩教务部制二一二年四月一十一日实验项目名称总账系统日常业务处理1、掌握用友财务管理软件中总账系统日常业务处理的内容；实验目的及2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；要求3、掌握凭证填制、审核、出纳签字、主管签字、记账等业务处理；4、掌握账簿的查询操作。
1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法；实验内容2、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询；3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
1、引入帐套；2、以“唐博2”的身份登录；3、在“业务工作”里的“总账”中找到“凭证”下的“填制凭证”，打开“填制凭证”单击增加开始填制相应的收款凭证、付款凭证和转账凭证；4、如果凭证填制错误需删除的，需要先将凭证作废后才能删除；实验步骤5、以出纳“王晶”的身份登录总账系统，进行出纳签字；6、以“唐博3”的身份登录总账系统，进行凭证审核；如果审核时发现凭证有错误的，要“标错”；7、以账套主管“唐博1”的身份登录总账系统，先进行主管签字，签字完成后进行记账，将所有的凭证记账，进行试算平衡。
8、以出纳“王晶”的身份登录总账系统，进行支票登记。
掌握实验环境用友ERP-U8701、凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期；2、凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改；3、科目编码必须是末级的科目编码；4、可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置；5、未经审核或签字的错误的凭证可通过“填制凭证”功能直接修改；已审核或实验结果与签字的凭证应先取消审核或签字后，再进行修改。
分析6、按照会计制度规定，凭证的填制与审核不能是同一个人，否则不能审核；7、若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账；8、在出纳签字时，如果“凭证”下没有“出纳签字”这一项，说明没有对其授权，需要以系统管理员的身份对其赋予出纳签字权。
总账系统日常业务处理实验报告3
总账系统日常业务处理实验报告3总账系统日常业务处理实验报告3商务学院课程实验报告专业年级会计学1003班课程名称计算机会计学指导教师张忠民学生姓名学号实验日期20xx0410实验地点实验楼206实验成绩贵州财经大学商务学院教务部制二一三年四月十日实验项目名称总账系统日常业务处理1、掌握用友财务管理软件中总账系统日常业务处理的内容；实验目的及要求2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；3、掌握凭证填制、审核、出纳签字、主管签字、记账等业务处理；4、掌握账簿的查询操作。
1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法；实验内容2、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询；3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
一、凭证管理1、填制凭证：以“学生姓名2”的身份登录总账系统进行填制凭证。
在业务工作界面执行“财务会计”|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
根据所写分录逐笔填制。
2、出纳签字：以“王晶”的身份注册进入企业应用平台，在进入总账管理系统进行出纳签字。
执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话查询凭证，然后对未签字凭证进行出纳签字，可以逐笔签，也可以一次全部签字。
实验步骤3、凭证审核：以“学生姓名3”的身份登录总账系统，点击凭证，然后进行凭证审核。
4、主管签字和记账：以“学生姓名1”的身份登录总账系统进行主管的签字和记账。
二、凭证查询输入查询条件，单击“辅助条件”按钮可输入更多查询条件。
然后单击“确认”按钮进入“查询凭证”窗口。
其中双击某一凭证行，则屏幕可显示此张凭证。
在总账|凭证下可查询凭证外，还可查询科目汇总；在总账|帐表|科目表下可查询总账、科目余额表、明细账、辅助账等。
实验环境用友ERP-U8实验结果与审核或者记账时要注意人物要登录正确。
还有在实验填制凭证中的凭证分类分析在此次实验中，凭证的填制、审核、记账等都不是太难操作，在进行填制、有时会弄错，感觉到自己的会计学知识没有学扎实，需要下去努力。
总账日常业务处理流程
2、资金日报表的查询、输出及打印
❖资金日报表为两科目的日发生额及余额等
3、支票登记簿
❖只有在“结算方式”中选择了“票据管理” 时
才能使用该登记簿
❖只有在科目设置时选取了“银行”辅助核
算
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§8 账簿管理
▪一、基本会计核算账簿的管理
1、总账的查询及打印 2、余额表的查询及打印 3、明细账的查询及打印 4、序时账的查询及打印（流水账） 5、多栏账的查询及打印
1、会计软件初始化工作及基础设置的作用？ 2、科目余额表中不同颜色单元格的含意
及输入数据时的区别是什么？ 3、带有“作废”标志的凭证有哪些特点？ 4、正版会计软件中一年内可有13个月，
第13个月的作用是什么？ 5、总账系统初始设置中最重要的两项是？
为什么?
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项后才须执行“出纳签字”，否则可不
签
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§6 凭证的记帐
▪一、记帐
1、记帐即将凭证上的信息登记到各种帐簿中(自动) 2、常用帐簿
❖总帐、明细帐、日记帐、部门账、往来账、项目账等
3、规定
❖1）期初余额不平时不能记帐，不能跨月记帐。 ➢上机时若显示余额不平，进入“期初余额”窗口后输 入239.27（在资产类某一科目的借方输入）
第三讲 总账日常业务处理流程
§1、总账系统日常业务处理流程
§2、凭证管理
§3、凭证填制
§4、凭证编辑
§5、凭证审核、出纳签字
§6、凭证的记帐
PLAY
§7、出纳管理
§8、帐簿管理
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§1 总账日常业务处理流程
填制凭证
审核凭证
出纳签字
记账
查询日记账 查询总账、明细账 查询辅助账
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统是一个复杂的系统，其中包括科目余额查询、现金管理、记账处理、应收应
付帐款管理，还包括复杂的审计核算等功能。
总账系统的正确运行，对企业的治理和经营
有着不可替代的作用。
本文主要就总账的日常业务处理进行一实验报告。
本文采用礼制方面的实验进行研究，采用财务软件系统模拟企业总账日常业务处理，
具包含登记发票、登记凭证、登记业务单据、核算凭证、并作出有效控制、审核考虑检举等。
首先，发票登记。
收集票据，同时验证发票信息，检查完整性和准确性，核实税金，
审核完以后再登记在复核工作单上，如果没有问题，就登记在发票凭证上，登记完毕。
其次，登记凭证。
复核工作单上凭证正确性，考虑了经济合理性，以及与标准销售套
账和物料对账单的对照。
完成审核，登记JIE凭证，核对单据号，凭证序号，凭证日期，
凭证借方金额，贷方金额等。
另外，登记业务单据。
核查业务单据中涉及到的税种、税率信息，核查税金是否符合
计税准则，如有异常要就进行检举。
记账凭证完成后，根据当期单据进行现金管理，建立
收付款登记表。
最后，根据实验，本实验当中，采取了有效的控制和审核方法以保证企业总帐账实施
的有效性和准确性，保证企业的财务安全。
总之，运用总账系统进行日常业务处理，需要严格按照财务要求登记凭证、核算凭证、应收应付帐款管理，检查税金准确性，有效控制审核等等，来确保企业的财务安全。
用友U8V10.1--总账管理系统日常业务处理(ppt文档)
业务流程
操作指导 详见教材P135-139
实训二 出纳处理
出纳签字 4
出纳签字
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请登记616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的 支票，并与银行对账。
岗位说明
W03李卉登记支票，并与银行对账。
操作指导 详见教材P139-147
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
（1）2016年1月1日，财务部宋清预借差旅费，取得原始单据。 （2）2日，此物布开出现金支票提现备用。 （3）3日，财务部宋清报销差旅费 （4）4日，支部销售部广告费 （5）5日，经理室报销业务招待费。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务五：删除凭证
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请删除616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的 记4号凭证。
岗位说明
W01宋清取消凭证的审核，W03李卉取消凭证的出纳签字， W02黄小明作废凭证，W01宋清整理凭证。
操作指导 详见教材P128-129
业务六：记账
岗位说明
W01宋清查询凭证。
操作指导 详见教材P132
业务八：修改已记账凭证
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请修改记2号凭证借贷方金额为3000元。
岗位说明
W02黄小明佐冲销凭证和补充登记凭证，W03李卉进行出 纳签字，W01宋清审核凭证，W01 宋清记账。
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请对616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的4笔 业务的凭证进行记账处理 。
总账管理系统日常业务处理心得
总账管理系统日常业务处理心得我在总账管理系统日常业务处理方面取得了很多经验和心得。
总账管理是企业财务中非常重要的一环，通过总账管理可以对企业的财务状况进行有效监控和管理，保证企业的财务安全。
在我处理总账管理系统日常业务中，首先要做好的就是账务准确性。
只有准确的账务才能保证管理的真实性和有效性。
因此，我在处理财务业务时，一定要认真审查每一笔数据。
在录入数据之前，我一定要认真核对所有的信息，确保每笔交易都能被正确地记录。
如果存在错误，要及时修改并重新处理，不可强行提交。
同时，我还要及时更新和存储每一笔记录，以便于后期对企业财务状况做出更加精确的分析。
其次，在处理总账管理系统日常业务时，我还要根据企业情况及时调整账务处理方法。
不同的企业财务情况各不相同，对于某些特殊账务处理，可能需采用不同的方法。
因此，我需要不断学习和了解不同企业的财务情况，并根据实际情况采取不同的管理措施。
此外，我还要加强沟通与协调。
在财务处理过程中，很多时候需要与其他部门进行沟通与协调，以确保财务处理过程的连贯性和稳定性。
在沟通与协调中，我始终保持解决问题的积极态度，尽可能地协调各方利益，为企业的财务安全保驾护航。
最后，我还要注重财务数据的保密性。
在总账管理系统中，财务数据涉及到企业的利益与形象，泄密将对企业带来巨大的损失。
因此，我要保持警惕，严格遵守保密制度，确保财务信息的机密性和安全性。
总之，总账管理系统日常业务处理需要我们认真细致地进行操作，同时要根据实际情况灵活处理，注重沟通与协调，并保持财务数据的保密性。
只有做好这些方面，才能更好地实现财务的安全和管理。
总账管理系统日常业务处理实验
总账管理系统日常业务处理【实验目的】1．掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
2．熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。
3．掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理具体内容和操作方法。
【实验内容】1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出纳管理3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验资料】1．凭证管理1月经济业务如下：(1) 2日，市场一部赵红购买了500元的礼品，以现金支付。
(附单据一张)(付款凭证) 摘要：购礼品借：销售费用(5501) 500贷：库存现金(1001) 500(2)4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。
（现金支票号XP001）(付款凭证) 摘要：提现借：库存现金(1001) 8000贷：银行存款/工行存款(100201) 8000(3)6日，收到太平洋集团投资资金20000美元，汇率1:7.6。
（转账支票号ZPW001）(收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款(100202)152000贷：实收资本(4001) 152000(4)7日，供应部周伟采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。
（转账支票号ZPR001）(付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/空白光盘(140301) 2000应交税费/应交增值税/进项税额(22210101) 340贷：银行存款/工行存款(100201) 2340(5)11日，市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票，金额73200元，用以偿还前欠货款。
（转账支票号ZPR002）(收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201) 73200贷：应收账款(1122) 73200(6)12日，供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已验收入库。
(转账凭证) 摘要：购“学习革命”光盘借：库存商品(1405) 6000应交税金/应交增值税/进项税额(22210101) 1020贷：应付账款(2202) 7020(7)14日，经理办公室支付业务招待费3000元。
总账系统实验报告总结(3篇)
第1篇一、实验背景随着现代企业管理的不断发展，会计信息系统在企业管理中扮演着越来越重要的角色。
为了使学生更好地理解和掌握会计信息系统的实际应用，我们开展了总账系统的实验课程。
通过本次实验，我们深入学习了总账系统的操作流程、功能模块以及实际应用，为今后从事会计工作打下了坚实的基础。
二、实验目的1. 掌握总账系统的基本操作，包括账套建立、操作员及权限设置、基础信息设置等。
2. 理解总账系统的功能模块，如总账管理、辅助核算、期末处理等。
3. 学会使用总账系统进行日常业务处理，包括凭证录入、审核、记账等。
4. 掌握总账系统的月末处理，如结账、生成报表等。
5. 提高实际操作能力，为今后从事会计工作做好准备。
三、实验内容1. 账套建立：根据实验要求，我们建立了企业账套，包括单位名称、地址、法人代表、邮政编码、税号等信息。
2. 操作员及权限设置：为方便实验，我们设置了多个操作员，并根据实际需要分配了相应的权限。
3. 基础信息设置：在总账系统中，我们设置了科目编码、客户分类、部门分类、存货分类等信息。
4. 总账管理：学习了总账管理的各项操作，包括凭证录入、审核、记账等。
5. 辅助核算：了解了辅助核算的概念，并学会了在总账系统中进行辅助核算。
6. 期末处理：掌握了期末处理的相关操作，如结账、生成报表等。
四、实验过程1. 账套建立：首先，我们根据实验要求，设置了企业账套的基本信息。
然后，根据实际业务需求，建立了相应的科目编码体系。
2. 操作员及权限设置：在总账系统中，我们创建了多个操作员，并为他们分配了相应的权限。
这样可以确保不同操作员能够按照自己的职责进行操作。
3. 基础信息设置：在基础信息设置模块，我们设置了科目编码、客户分类、部门分类、存货分类等信息。
这些信息将用于后续的凭证录入和账务处理。
4. 总账管理：在总账管理模块，我们学会了如何录入凭证、审核凭证、记账等操作。
通过实际操作，我们掌握了凭证处理的基本流程。
简述总账系统日常业务处理的内容
简述总账系统日常业务处理的内容
总账系统是企业财务部门常用的一种财务管理工具，主要用于记录、处理和管理企业财务数据。
日常业务处理是总账系统的核心功能之一，其主要内容包括以下几个方面：
1. 记账：将企业各项经济业务的原始凭证按照会计准则进行分类、登记和记录，形成会计账簿。
2. 核算：对企业各项财务业务进行复核、校对，确保账目的准确性。
3. 查询：通过总账系统可以对企业各项财务数据进行查询，包括各项收支明细、账目余额等。
4. 报表生成：总账系统可以自动生成企业财务报表，如资产负债表、利润表等，为企业决策提供依据。
5. 统计分析：总账系统可以对企业财务数据进行统计分析，如财务比率分析、成本分析等，为企业管理提供数据支持。
6. 凭证管理：总账系统可以对企业各种凭证进行管理，包括凭证的录入、修改、查询、打印等。
总之，总账系统日常业务处理涵盖了企业财务管理的各个方面，是企业财务管理的重要工具之一。
会计信息系统 实验儿二 总账
实验二总账系统实验要求1．设置系统参数2．设置会计科目3．设置项目目录4．设置凭证类型5．输入期初余额6．设置结算方式7．账套备份实验资料1．300账套总账系统的参数不允许修改，作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。
2．会计科目（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
（2）增加会计科目（3）修改会计科目“1131应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”；“2121应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统），“1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型“项目核算”。
3．项目目录项目大类为“自建工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。
现金：8000（借）工行存款：222000（借）应收职工借款——杨明：6000（借）库存商品：50000（借）短期借款：120000（贷）实收资本：166000（贷）6．结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及银行汇票结算总账系统日常业务处理实验要求1．由001号操作员设置常用摘要，由002号操作员对除“设置常用摘要”以外的业务进行操作2．填制凭证3．审核凭证4．出纳签字5．修改第2号付款凭证的金额为800元6．删除第1号收款凭证并整理断号7．设置常用凭证8．记账9．查询已记账的第1号转账凭证10．冲消第1号付款凭证11．账套备份实验资料1．人员分工制单人为王东，审核人及记账人为账套主管，出纳为张平2．2011年1月发生如下经济业务（1）1月8日，以现金支付购买材料，价款6000元借：原材料6000贷：现金6000（2）1月8日，以工行存款500元支付财务部办公费借：管理费用—办公费（财务部）500贷：银行存款—工行存款（转账支票3356）500（3）1月12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）尚未收到借：应收账款（光华公司）93600贷：主营业务收入80000应交税金—增值税—销项税额13600（4）1月22日，收到杨明偿还借款1000元借：现金1000贷：其他应收款—杨明1000出纳管理实验要求1．查询日记账2．查询资金日报表3．支票登记簿4．银行对账5．账套备份实验资料1．转账支票1月22日，以转账（NO. 9988）500元支付销售部办公费2．银行对账期初数据企业日记账余额222000元，银行对账单期初余额220000元，有企业已收银行未收的未达账（2002年12月20日）2000元总账期末业务处理实验要求1．定义转账分录2．生成机制凭证3．对账4．结账5．账套备份实验资料1．“应交税金—应收增值税—销项税额”贷方发生额转入“应交税金—应交增值税—未交增值税”2．“期间损益”转入“本年利润”。
总账日常处理实验报告(3篇)
第1篇一、实验目的1. 掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容；2. 熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作；3. 培养学生的实际操作能力，提高学生的会计实务操作水平。
二、实验环境1. 实验软件：用友ERP-U8管理软件；2. 实验系统：总账管理系统；3. 实验数据：根据实验要求提供的模拟企业数据。
三、实验内容1. 实验准备（1）打开用友ERP-U8管理软件；（2）选择总账管理系统；（3）输入模拟企业数据。
2. 总账日常业务处理（1）凭证处理① 填制凭证：根据模拟企业数据，录入各类凭证，包括销售、采购、费用等；② 审核凭证：对录入的凭证进行审核，确保凭证的正确性；③ 凭证汇总：将审核通过的凭证进行汇总，生成汇总凭证；④ 记账：将汇总凭证进行记账，确保账务的准确性。
（2）账簿管理① 输出总账：输出总账，查看各类科目的余额和发生额；② 输出明细账：输出明细账，查看各类科目的详细借贷发生额；③ 辅助核算管理：对个人往来、单位往来等辅助核算账簿进行查询输出。
（3）期末处理① 转账：根据模拟企业数据，进行各类转账操作，如计提折旧、分摊费用等；② 对账：进行银行对账、往来对账等，确保账务的准确性；③ 结账：进行月末结账，为下月账务处理做准备。
3. 实验总结通过本次实验，我们掌握了用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容，熟悉了总账管理系统日常业务处理的各种操作。
以下是实验过程中遇到的问题及解决方法：（1）问题：在填制凭证时，出现科目编码错误；解决方法：仔细核对科目编码，确保正确无误。
（2）问题：在审核凭证时，出现凭证审核不通过；解决方法：检查凭证内容，确保凭证的正确性。
（3）问题：在输出账簿时，出现账簿数据不完整；解决方法：检查账簿数据，确保账簿的完整性。
四、实验心得通过本次实验，我深刻体会到会计实务操作的重要性。
在实验过程中，我学会了如何使用用友ERP-U8管理软件进行总账日常业务处理，提高了自己的实际操作能力。
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统日常业务处理实验报告西安文理学院商学院实验报告课程名称：会计电算化学生姓名：张小艳学号：1302110447班级：2021级商学院会计四班实验名称实验三总账管理系统日常业务处理实验类型验证型实验学时6实验地点实验时间一．实验目的1．了解总账系统日常业务处理中凭证管理的相关内容。
2．掌握总账日常业务处理，即填制凭证、审核凭证及记账、取消记账等操作。
3．了解总账系统中出纳管理的相关内容。
4．掌握总账系统中现金/银行存款日记账、资金日报表的查询方法以及支票登记簿的操作方法。
5．了解总账系统中账簿管理的相关内容。
6．掌握总账系统日常处理中总账、明细账、日记账、多栏账的查询的操作方法。
二．实验条件会计电算化实验室，20_以上的操作系统，每生一台计算机。
计算机要求安装用友ERP-U8软件。
三．实验内容1．填制凭证、查询凭证、修改凭证、冲销凭证。
2．出纳签字。
3．审核凭证、凭证记账、取消记账、恢复记账。
4．现金日记账查询、银行存款日记账查询、资金日报表、支票登记簿5．查询总账、查询余额表、查询明细账、查询部门总账、查询明细账、部门收支分析6．备份帐套数据。
四．实验要求1．引入实验二备份的数据。
2．以帐套主管的身份进行初始设置。
3．以会计的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
4．以出纳的身份进行出纳签字。
5．以帐套主管的身份进行审核、记帐操作。
6.以出纳的身份进行现金、银行存款日记帐和资金日报表的查询，支票登记操作。
7.以出纳的身份进行银行对帐操作。
8.以帐套主管的身份进行总帐、科目余额表、明细账、辅助帐等的查询。
9.备份帐套数据。
五．实验总结。
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实验二总账系统日常业务处理一、实验目的通过本次上机实验，使学生熟悉总账系统日常业务处理的各项功能，理解总账系统日常业务处理的数据流程和基本步骤，掌握总账系统日常业务处理的操作技能。
二、实验内容1.设置常用摘要。
2.设置常用凭证。
3.填制凭证。
4.出纳签字。
5.审核凭证。
6.修改凭证。
7.删除凭证。
8.记账。
9.查询已记账凭证。
10.冲销凭证。
三、实验重点和难点重点：凭证处理。
难点：凭证的修改和删除。
四、实验课时2课时。
五、实验准备1.熟悉总账系统日常业务处理的内容和操作方法。
2.检查U8系统服务和SQL Server是否已经启动。
3.将计算机系统日期修改为“2005年1月31日”。
4.引入“2-1”文件夹中的数据。
六、实验资料（一）常用摘要(见表2.11)表2.11 常用摘要（二）常用凭证（见表2.12）表2.12 常用凭证（三）设置数据权限分配（四）2005年1月发生的经济业务（1）1月8日，财务室王静购买200元的办公用品，以现金支付。
（2）1月8日，收到万科集团投资资金10 000美元，转账支票号NO.548190，已存入工行存款美元户。
（3）1月9日，供应组采购员刘伟出差归来，报销差旅费4 536元，出纳员以现金136元补足其差额。
（4）1月13日，销售给北京钢窗厂甲B产品1台，无税单价17 000元，增值税税率17%，价税合计19 890元，销售专用发票号码为NO.8408061，货款尚未收到。
（5）1月13日，从工行人民币户提取现金6 500元备用金，现金支票号XJ001。
（6）1月13日，生产领用材料见表2.13。
表2.13 材料领用汇总表注：共用材料按定额比例分配。
（7）1月13日，厂办公室支付业务招待费1 000元，转账支票号NO.648960。
（8）1月13日，通过工行交纳上月应交而未交的所得税37 412.50元，增值税79 522元，城建税5 566元和教育费附加2 385元（其他应付款），代交上月已代扣的个人所得税395元，当即收到各有关税金及附加缴款书收据联(N0.SW011)一张。
转账支票号NO.648961（9）1月14日，公司接受一台捐赠的打印机B，财务室使用。
发票金额10 000.00元，预计使用年限5年，净残值率5%，采用平均年限法（一）计提折旧。
（10）1月14日，销售给石家庄轴承厂甲A产品1台，无税单价48 000元，增值税税率17%，销售专用发票号码为NO。
8408062。
（11）1月15日，厂办购入扫描仪一台，价值2 000元，净残值率4%，预计使用年限5年。
以转账支票(NO.648963)支付款项。
（12）1月15日，销售给北京钢窗厂甲B产品1台，无税单价27 000元，增值税税率17%，销售专用发票号码为NO。
8408063。
以转账支票(号码NO.648962)代垫铁路运费500元。
（13）1月15日，从北京铸造厂采购铸铜件2吨，单价每吨2 000元，增值税680元，增值税专用发票号NO.7515840。
（14）1月15日，从天津风动工具厂采购轴承100套，单价400元，增值税6 800元，增值税专用发票号NO.3245178。
（15）1月16日，辅助车间王维购买修理用品10 500元，开出转账支票(N0. 648965)一张。
（16）1月16日，从北京铸造厂的采购铸铁件10吨，单价3 000元，增值税5 100元，增值税专用发票号码NO.7533000。
供应商铁路运费3 000元。
（17）1月16日，从北京木器厂采购木箱50个，单价600元，增值税5 100元，增值税专用发票号NO.785460。
（18）1月17日，从天津胜利厂上月订购的20台电动机的账单已到，每台单价500元，增值税1 700元，增值税专用发票号码NO.7533000。
七、实验步骤注意：以下操作的财务分工是：制单人为宋威，出纳为王静，审核人和记账人为赵强。
（一）设置常用摘要①以001号操作员赵强身份注册登录进入总账系统（也可进入“企业门户”，在“基础信息”中“基础档案”里设置常用摘要）。
②在总账系统中，单击“凭证”中的“常用摘要”，打开“常用摘要”窗口。
③在“常用摘要”窗口中，单击“增加”按钮。
④依次录入第1个摘要的编码、内容和相关科目。
⑤重复步骤④录入其他摘要的有关信息。
⑥单击“退出”按钮，退出。
（二）设置常用凭证①单击“凭证”中的“常用凭证”，打开“常用凭证”窗口。
②在“常用凭证”窗口中，单击“增加”按钮。
③依次录入第1张常用凭证的代码（如“01”）、说明（如“提现”），单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择凭证类别（如“付款凭证”）。
④单击“详细”按钮，打开“常用凭证—付款凭证”窗口。
⑤单击“增加”按钮，录入该凭证的第1个科目编码（如“1001”），再单击“增加”按钮，在第2行录入该凭证的第2个科目编码（如“100201”）。
⑥单击“退出”按钮，完成第1张常用凭证的设置。
⑦依此方法设置其他常用凭证。
⑧单击“退出”按钮，退出。
（三）设置数据权限分配①在总账系统中，单击“设置”中的“数据权限分配”，打开“权限浏览”窗口。
②在“权限浏览”窗口的左窗格中，选择“宋威”，单击“授权”按钮，打开“记录权限设置”窗口。
③单击“》”按钮，再单击“保存”按钮，系统提示“保存成功”。
④单击“确定”按钮，再单击关闭按钮，完成数据权限设置。
⑤单击“退出”按钮，退出。
（四）填制记账凭证填制凭证时应注意以下几个方面的问题：①凭证的类别：只能选择或录入凭证类别字，不能录入全称。
②凭证号：系统默认按月按类顺序自动编号。
如果要手工编号，可在总账系统的选项中，选择“凭证编号方式”为“手工编号”。
③凭证日期：系统自动取当前业务日期为记账凭证填制的日期，可修改，但应该满足系统“选项”中关于日期的要求，例如，系统默认凭证日期不能逆序。
④附单据数：为原始单据的张数，可以不录。
⑤自定义项：如果凭证有用户的自定义项，可单击“附单据数”上方的编辑区，录入自定义项的内容。
⑥摘要：不能为空，可直接录入摘要内容，也可直接录入事先定义好的常用摘要编号，还可单击摘要栏参照按钮，选择常用摘要。
所录入凭证的借方合计不等于贷方合计时，上行摘要内容自动带入下行摘要。
每行的摘要可以相同，也可以不相同。
⑦科目名称：可录入科目的中文或英文名称，也可录入科目编码，但必须是末级科目的名称或编码；可直接录入，也可参照录入；如果所录入的科目事先没有设置，可在科目参照窗口中单击“编辑”按钮来增加。
⑧若科目为银行科目，且在结算方式设置中确定要进行票据管理、在“选项”中设置“支票控制”，那么这里会要求要输入“结算方式”、“票号”及“发生日期”。
⑨如果科目设置了辅助核算属性，则在这里还要输入辅助信息，如部门、个人、项目、客户、供应商、数量等，否则将不能查询到辅助核算信息。
录入的辅助信息将在凭证下方的备注中显示。
⑩借方金额和贷方金额：该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能同时为零，也不能同时不为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。
如果录错了方向，可按空格键调整金额方向。
最后一个科目的金额可以按“=”键由系统自动生成。
⑪凭证填制完成后，系统自动会自动保存。
保存前系统自动进行借贷金额平衡校验和有关控制措施（如各种凭证的限制科目等）的校验，如果不满足有关条件，系统给出提示，并不保存凭证。
⑫凭证填制完成后，在未审核之前可以直接修改。
第1笔业务凭证的填制：①在总账系统中，单击“系统”菜单中的“重新注册”命令，更换操作员为“宋威”。
②单击“凭证”中的“填制凭证”，打开“填制凭证”窗口。
③在“填制凭证”窗口中，单击“增加”按钮。
④单击凭证类别的参照按钮，选择“付款凭证”。
⑤修改凭证日期为“2005年1月8日”。
⑥在摘要栏内录入“03”（即调用第03号常用摘要），或单击摘要栏参照按钮，选择第03号常用摘要，“选入”按钮，或者直接录入摘要。
⑦按回车键，或用鼠标单击“科目名称”栏，单击科目名称栏的参照按钮，选择“损益”类科目“550201 办公费”，或者直接在科目名称栏输入“550201”。
⑧按回车键，出现“辅助项”对话框，单击“部门”栏参照按钮，选择“财务部”，或者直接录入财务部的编码“102”，单击“确认”按钮，录入借方金额“200”。
⑨按回车键（系统自动复制上一行的摘要），再按回车键，或用鼠标单击“科目名称”栏（第二行），单击科目名称栏的参照按钮，选择“资产”类科目“1001 现金”，或直接在科目名称栏输入“1001”，回车，再回车。
⑩录入贷方金额“200”，或直接按“=”键。
第2笔业务凭证填制：①在“填制凭证”窗口中，单击“增加”按钮。
②单击凭证类别的参照按钮，选择“收款凭证”。
③修改凭证日期为“2005年1月8日”。
④在摘要栏内录入“收到投资款”。
⑤按回车键，或用鼠标单击“科目名称”栏，单击科目名称栏的参照按钮，选择“资产”类科目“100202 工行美元户”，或者直接在科目名称栏输入“100202”，回车。
⑥在出现的“辅助项”对话框中，单击“结算方式”栏参照按钮，选择“转账支票”，或者直接录入转账支票结算方式的编码“202”，再录入支票号码“548190”，单击“确认”按钮，录入外币金额“10000”。
⑦按回车键，系统自动计算借方金额为，再按回车键，或用鼠标单击“科目名称”栏（第二行），单击科目名称栏的参照按钮，选择“权益”类科目“310102 外单位投资”，或直接在科目名称栏输入“310102”，回车，再回车。
⑧录入贷方金额“82500”，或直接按“=”键。
第3笔业务凭证的填制：①在“填制凭证”窗口中，单击“增加”按钮。
②单击凭证类别的参照按钮，选择“付款凭证”。
③修改凭证日期为“2005年1月9日”。
④在摘要栏内录入“03”（即调用第03号常用摘要），或单击摘要栏参照按钮，选择第03号常用摘要，或者直接录入摘要。
⑤按回车键，或用鼠标单击“科目名称”栏，单击科目名称栏的参照按钮，选择“损益”类科目“550202 差旅费”，或者直接在科目名称栏输入“550202”。
⑥按回车键，出现“辅助项”对话框，单击“部门”栏参照按钮，选择“供应组”，或者直接录入供应则的编码“302”，单击“确认”按钮，录入借方金额“4536”。
⑦按回车键，系统自动复制上一行的摘要，再按回车键，或用鼠标单击“科目名称”栏（第二行），单击科目名称栏的参照按钮，选择“资产”类科目“113301 应收职工借款”，或直接在科目名称栏输入“113301”，回车，出现“辅助项”对话框。
⑧单击“个人”栏参照按钮，选择“刘威”，或直接录入刘威的编码“302”，单击“确认”按钮。
⑨按回车键，录入贷方金额“4400”。
⑩按回车键，再按回车键，单击科目名称栏的参照按钮，选择“资产”类科目“1001 现金”，或直接在科目名称栏输入“1001”，按回车键，再按回车键。