工作报告之财务审计整改情况报告

财务审计整改情况报告

【篇一：财务大检查和审计存在问题整改情况报告】

财务大检查和审计存在问题整改情况报告

财务大检查和审计存在问题整改情况报告

咸地税财便函（**）7号文件整改通知我局已收悉，经逐项比对整改，具体整改情况报告如下：

一、税收方面

（一）门临开票管理不规范，未按规定加征所得税，开票人提供资

料不全问题：我局对已开具发票重新进行审核，按规定税率加征所

得税，并按规定要求提供和保存税务登记证件和合同复印件。今后

工作中，严格落实《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定。（二）税务稽查中检查总汇内容不全问题：加强稽查管理，严格按

照《税务稽查工作规程》相关要求，对检查企业涉及的全部税种和

基金全面进行反映，进一步规范税务稽查工作。

二、经费收支及财务管理方面

（一）部门预算支出执行不到位问题：**年由于办税厅购置项目受

审批等原因影响，当年不能实施，造成预算执行差异较大。今后严

格落实《预算管理办法》，合理编制预算，特别是合理规划项目预算，严格执行预算管理规定。

（二）大额现金支付问题：今年我局严格按照《现金管理暂行条例》管理现金，对单笔1000元以上的支出采取银行转账支付，在公务消

费时按照规定使用公务卡结算，减少现金流量。

针对管理工作中存在问题，我局将进一步加强税收征管和稽查管理，堵塞管理漏洞，规范执法行为，维护税法严肃性。进一步增强财经

法制观念，认真履行职责，严肃财经纪律，强化预算、完善内部控

制制度，规范财务会计行为，提高资金使用效益，确保地税工作持

续稳定发展。

【篇二：关于2012年和2013年度财务收支审计问题整

改结果】

xx医院

关于2012年和2013年度财务收支审计问题

整改结果

尊敬的上级领导：

按照审计厅《xx医院2012年和2013年度财务收支审计报告》文

件中指出的问题，我院积极进行了整改，整改结果汇报如下：

一、卫生材料费多收

1、注射器违规收费

目前，各医院的临床科室普遍存在一种现象：为多位患者配置同一

种药物时使用同一个注射器，现行无法分摊计费。同时患者只有输

液计费而无注射器计费，容易发生医疗纠纷，所以就产生了收费数

量大于实际数量的现象。在医院使用同一注射器既符合临床操作规范，又避免了医疗资源浪费的前提下，我院将尽力规范注射器计费。

2、关于一次性穿刺针、一次性输液器、一次性冲洗器、一次性吸痰包、一次性敷贴违、一次性连接管等6类耗材违规收费：一方面由

于医疗收费项目价格规范的滞后性，2005版项目规范已无法满足各

医院的实际收费情况，请国家有关部门尽快规范医疗服务价格项目，以满足患者的需要，避免医疗纠纷，使得医院作为政府的窗口服务

于广大群众。另一方面患者治疗使用到的耗

材种类多，不能计费的耗材数量大，价格高，但效果好。综上两点

我院将规范此方面的计费。

3、我科已收集全院临床、医技科室医疗收费项目及耗材收费情况进行了分类汇总。对于科室无法收费但又需要收费的项目积极地向卫

计委、物价局请示；对于符合申报新项目条件的医疗服务项目会协

助科室申报，争取早日转变成医院的现实收益。

二、床位费多收

由于我院在肿瘤治疗领域的特殊地位，许多患者自愿排队等床、等

手术。所以就出现了同一病床服务了两个患者的情况。经我院党政

联席会议决定：从2015年1月1日起取消挂床。

三、医疗服务费多收

1、数字化摄影后又按x线摄影重复收取胶（干）片费多收：在

2011年国家对我院的物价大检查中，此问题已进行罚款处理。同时

我院也在2012年6月底进行了整改。

2、住院诊查费、气管切开护理费、陪床费、收取特需护理费后又重复收取等级护理费、收取特需诊疗费后又重复收取住院诊查费：我

院已通知相关科室按标准计费。

价格管理科

2014.12.26

【篇三：学校财务审计报告整改方案】

怀仁六小关于《怀仁县义务教育阶段

中小学2012—2013财务收支审计报告》

发现问题的整改

方案

根据怀仁县审计局《怀仁县义务教育阶段中小学2012—2013财务

收支审计报告》，我校主要领导和财务人员认真检讨了我校在日常

财务管理上存在的的问题。针对存在的问题多次进行自审

并以积极的态度加以整改，现将整改情况汇报如下：

一、针对我校大班制现象的问题

我校现有学生数1690人，50—55人班级数17个，55—60 人以上

班级数13个，班容量超大现象较为严重。就这一情况，目前我校已

建成新教学楼一座，内设标准化教室12个，除各功能教室外，预计

在原有的基础上增加教学班，并尽可能控制招生数，在最大限度上

控制班容量。

二、针对教学楼配套资金不到位的问题

关于新建教学楼，批准投资375万元，其中：中央财政172.5万元，县财政应配套202.5万元，实际配套77.5万元，未配套125万元。

就一问题，我校和县教育主管部门已向县财政部门递交申请，争取

资金早日到位。

三、针对我校扩大范围支出为教师发福利的问题

关于我校2012—2013公用经费办公费列支教师福利品的问题，根据《预算法实施条例》第三十八条和《审计法实施条例》第四十九条，我校已计划将所发之福利资金原渠道归还，今后不再发放。

四、针对固定资产管理不规范的问题。

《报告》中指出，我校在2013年购置乒乓球桌一套未记入固定资

产的问题，补记固定资产并再次严格按照规定，对固定资产进行全

面清查盘点，做到帐、卡、物相符。

五、针对教育资源均衡配置仍存在短缺的问题

《报告》中指出我校教学仪器设备仍短缺996台件。音体美卫器材

仍短缺600台件，图书仍短缺14681册。就此问题，我校根据学校

的实际情况，向教育主管部分申请资金尽快配齐所短缺的各类器材

设备。

通过县审计部门对我校2012—2013财务收支情况的审计，我们认

识到了财务管理方面还不够严谨。针对所存在的问题，今后我们将